Бизнес-планирование инновационной деятельности (стр. 5 из 10)
Второй производственный этап (II) попадает на зимний период времени. Руководство фирмы в этот период планирует отработать свои коммерческие контакты по регулярным закупкам исходных материалов и, одновременно, заключить договоры на поставку своей продукции в весенне-летний период на региональный рынок.
Третий и четвертый производственные этапы (III-IV) - освоение мощности цеха до 100% планируется реализовать в летне-осенний период, т.е. в период пикового спроса на системы наружного утепления зданий. По коммерческим прогнозам фирмы к этому времени уже удастся заключить долговременные договоры на поставку готовой продукции с оптовыми потребителями, что позволит компании работать стабильно со 100%-ной загрузкой мощностей в течение всего года.
В качестве подстраховочной меры для периодов сезонного спада спроса на продукцию фирмой предусмотрено резервирование складских помещений для запаса готовой продукции.
Таблица 10
График производственных мероприятий, освоения мощностей и сбыта продукции в ООО «Дом Сервис+» в 2011 г.
| Мероприятия | 1 нед | 2 нед | 3 нед | 4 нед | 5 нед | 6 нед | 7 нед | 8 нед | 9 нед | 10 нед | 11-22 нед | 23-34 нед | 35-46 нед | 47-58 нед |
| 1. Переговоры с подрядчиками и поставщиками оборудования | ||||||||||||||
| 2. Кредитование | + | + | ||||||||||||
| 3. Расчеты по оборудованию | + | |||||||||||||
| 4. Изготовление, поставка, монтаж, наладка оборудования | + | + | + | |||||||||||
| 5. Расчеты по наладке оборудования | + | |||||||||||||
| 6. Заключение договоров по поставке материалов и полимеров | + | + | + | + | ||||||||||
| 7. Поставка материалов на склад фирмы | + | + | ||||||||||||
| 8. Расчеты по материалам | + | + | ||||||||||||
| 9. Заключение договоров на реализацию готовой продукции | + | + | + | + | ||||||||||
| 10. Изготовление и сбыт малых серий готовой продукции (75%-ное освоение мощности) | + | |||||||||||||
| 11. 100%-ное освоение мощности | + | |||||||||||||
| 12. 100%-ное освоение мощности | + |
Исходными данными для расчёта объёма производства является годовая мощность, которая рассчитывается по следующей формуле (1):
V = Vt *n, (1)
где V – годовой объём производства продукции в натуральном выражении, (т, кг, л, мл и т.д.);
Vt – сменный (цикл) объём производства продукции, (т, кг, л, мл и т.д.);
n – количество рабочих смен за год.
Сменный объём производства в натуральном выражении вырабатываемой продукции берется из дипломной работы по технологии производства.
В году 365 рабочих дней. Количество рабочих смен за год определяется исходя из того, что в сутки 3 смены по 8 часов, а в год количество смен получается:
n =3*365=1095
Сменный объём производства продукции равен произведению выработки продукции в час (8750 мл/час) на количество часов в смену:
Vt = 8750*8=70000 мл.
Отсюда,
V=70000*1095=76650000 мл.
Рабочий период планируется исходя из проектируемого режима работы предприятия (прерывный или непрерывный режим, односменная или двухсменная работа).
Fн = n*tсм*Д, (2)
где Fн – действительный фонд времени работы линии, час
n – количество смен
tсм – продолжительность смены, час
Д – число рабочих дней в плановом периоде.
Fн= 3*8*365 = 8760 час
На предприятии находятся разные виды оборудования, у которых циклы работы различны, как и производительность, поэтому неодинаковы коэффициенты экстенсивной и интенсивной загрузки.
Коэффициент экстенсивной загрузки показывает, какую долю времени из максимально возможного используют при эксплуатации оборудования. Данный коэффициент рассчитывается по формуле (3):
Кэкс= Тфакт / Тмакс (3)
где Тфакт – фактическое время работы оборудования,
Тмакс – максимальное время работы.
Коэффициент интенсивной загрузки показывает, насколько эффективно данный вид оборудования используется по рабочей загрузке. Этот показатель вычисляется по формуле (4):
Кинт= Пфакт / Пмакс (4)
где Пфакт и Пмакс – соответственно фактическая и максимально возможная производительность оборудования.
Интегральный коэффициент объединяет экстенсивный и интенсивный коэффициенты и показывает степень загрузки оборудования по времени и по производительности. Вычисляется интегральный коэффициент по формуле (5):
Кинт = Кэкс* Кинт, (5)
где Кэкс и Кинт – коэффициенты экстенсивной и интенсивной загрузки оборудования.
Результаты расчетов коэффициентов экстенсивности, интенсивности и интегрального коэффициента заносят в таблицу 11.
Таблица 11
Расчет основных показателей использования оборудования
| Наименование оборудования | Фактич. время работы, ч | Максим. время работы, ч | Коэф. экстенсивности | Фактич. производительность | Максим. производительность | Коэф. интенсивности | Интегральный коэффициент |
| Дробилка | 24 | 24 | 1 | 98000 | 100000 | 0,98 | 0,98 |
| Стерилизатор | 24 | 24 | 1 | 9000 | 10000 | 0,9 | 0,9 |
| Измельчитель | 24 | 24 | 1 | 146000 | 150000 | 0,97 | 0,97 |
| Ферментатор | 24 | 24 | 1 | 130200 | 150000 | 0,88 | 0,88 |
| Инокулятор | 24 | 24 | 1 | 3300 | 4000 | 0,825 | 0,825 |
| Реактор-смеситель | 24 | 24 | 1 | 198000 | 200000 | 0,99 | 0,99 |
| Охладитель | 24 | 24 | 1 | 3200 | 4000 | 0,8 | 0,8 |
| Фасовочно-упаковочная машина | 24 | 24 | 1 | 136 | 150 | 0,906 | 0,906 |
Результаты этих расчетов показывают, какое наиболее эффективно используется оборудование (установка), проанализировав его по мощности и по времени использования.
По интенсивности использования можно определить резервы использования в %, и следовательно, сделать выводы о возможном увеличении мощности производства.
На мощность производства влияют следующие факторы:
1. обеспеченность сырьем;
2. производительность оборудования;
3. подготовка и квалификация работников;
4. объем спроса на товар и объем реализации;
5. обеспеченность энергетическими ресурсами;
6. новые технологии.
Результаты расчётов выработки продукции сводят в таблицу 12.
Таблица 12
Расчёт выработки продукции
| Наименование продукции | Развес, мл. | Выработка | |
| в сутки, мл. | в год, мл. | ||
| Тепло-Сервис | 100 | 210000 | 76650000 |
Оптовые цены на продукцию рассчитываются на основе розничных цен по следующей формуле (6):
Цопт = Црозн - Црозн * к (6)
где Цопт и Црозн - соответственно оптовая и розничная цена продукции, руб.,
к – коэффициент, учитывающий размер торговой скидки при формировании розничной цены (3-8%).
Результаты расчётов оптовых цен на продукцию сводят в таблицу 13.
Таблица 13
Расчёт оптовых цен на продукцию
| Наименование продукции | Развес, мл | Розничная цена за 100 мл, руб | Розничная цена за V сут л, руб | Торговая скидка, руб | Оптовая цена за 100 мл, руб |
| Тепло-Сервис | 100 | 150 | 315000 | 12 | 138 |
После расчёта оптовых цен определяется товарная продукция и объём реализованной продукции. Товарная продукция за год определяется по формуле (7):
ТПгод= Цопт* Выргод (7)
где Цопт - оптовая цена за 1 кг, руб.;
Выргод - годовой объём выработки, кг.
Результаты расчётов заносят в таблицу 14.
Таблица 14
Расчёт товарной продукции
| Наимен. продукции | Выработка в год, л | Оптовая цена за 1 л, руб. | Товарная продукция, руб. |
| Тепло-Сервис | 76650 | 1380 | 105777000 |
План материально-технического снабжения
Данный раздел предусматривает расчет количества и стоимости основных материалов, необходимых для получения единицы (1 мл, 1л, 1кг и т.д.) продукции и на годовой объем производства.
Количество материалов, необходимых для изготовления единицы продукции, можно определить, исходя из количества этих же материалов, затрачиваемых в сутки на изготовление продукта, т. к. оно известно из данных материального баланса.
Количество сырья и материалов, необходимых для изготовления единицы продукции, рассчитывается по формуле (8):
Q = Qсут/ М, (8)
где Qсут - количество материалов, затрачиваемых в сутки на получение продукта;
- масса полученного за сутки продукта.Q=404,46/210=1,926
Стоимость материалов, необходимых для получения 1л продукта, определяется, исходя из данных о количестве материалов на 1 л продукции, а также из цены за единицу количества для каждого вида сырья (за 1кг, 1г, 1л, 1м3). Стоимость соответствующего материала определяется по формуле (9):
С = Цед* К, (9)
где
- стоимость материала, необходимого для получения 1л готовой продукции, 
- цена единицы количества материала; 
- количество необходимого исходного сырья.После расчёта количества и стоимости материалов на 1 л готовой продукции производят расчёт количества и стоимости сырья и материалов на годовой выпуск. Стоимость материалов на годовой выпуск определяется по формуле (10):