Тенденции, факторы и совершенствование управленческого труда (стр. 3 из 5)

МИССИЯ компании.

Развивать реальный сектор экономики России и предпринимательскую активность населения, повышать конкурентоспособность и инновационность российских предприятий. Развивать лизинговый субхолдинг, успех которого основан на профессионализме, гармоничном отношении к жизни и ощущение счастья сотрудниками.

ВИДЕНИЕ. Лизинговый субхолдинг – устойчивый и прибыльный холдинг федерального масштаба, входящий в ТОП-3 по объему лизингового портфеля среди частных лизинговых компаний, развитыми партнерскими каналами продаж, сфокусированный на предоставлении стандартизированных продуктов в приоритетных отраслях экономики, лояльной командой профессионалов, разделяющей принципы здорового образа жизни и позитивного мышления, с производительностью труда на уровне лучшей восточноевропейской практики.

Ценности компании.

1. Эффективный социально-ответственный бизнес.

2. Партнерские отношения с клиентами.

3. Результативная вдохновенная команда.

4. Здоровый образ жизни.

5. Позитивное мышление.

6. Приверженность.

Таблица 1 – Ключевые показатели Лизинговой компании «УРАЛСИБ» 2006–2008 гг[7]

Показатель	2006	2007	2008
Объем нового бизнеса, млн. руб.	15903	34125	46645
Лизинговый портфель, млн. руб.	18446	36042	57755

Таблица 2 – Операционные показатели Лизинговой компании «УРАЛСИБ» 2006–2008 гг.[8]

Показатель	2006	2007	2008
Количество сотрудников	157	359	407
Количество филиалов, шт.	29	66	72
Количество новых сделок, шт.	3789	5424	6189
Клиентская база	2613	4089	5571

Рисунок 1 – Чистая прибыль Лизинговой компании «УРАЛСИБ» 2006–2008 гг[9].

2.2 Система риск–менеджмента в лизинговой компании «УРАЛСИБ»

Для обеспечения стабильного и эффективного управления в Лизинговой компании «УРАЛСИБ» значительное внимание уделяется формированию системы корпоративного управления, совершенствованию корпоративных процедур и внутренней нормативной базы, становлению системы анализа и управления рисками. Совет Директоров, система Комитетов и Правление позволяют осуществлять корпоративное управление в соответствии с передовыми международными стандартами.

Управление рисками (риск-менеджмент; англ. Riskmanagement) – процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией.

Под риском ликвидности понимается риск возникновения потерь вследствие неспособности компании обеспечить исполнение своих финансовых обязательств в полном объеме из-за возникновения дефицита ликвидных активов[10].

Казначейство Лизинговой компании «УРАЛСИБ» осуществляет оперативное управление риском ликвидности, направленное на поддержание текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидности. Основными инструментами управления являются построение ежедневного кэш-плана, подготовка gap-отчетов и установление ограничений (лимитов) на
разрывы ликвидности, формирование портфелей (резервов) ликвидных активов разного уровня.

Активы и пассивы компании сбалансированы по срочности, нарушения gap-лимитов отсутствуют.

Валютный риск является риском возникновения потерь вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым позициям в иностранных валютах.

Таблица 3 – Структура активов и пассивов Лизинговой компании «УРАЛСИБ» по срочности[11].

Баланс/срочность	До востребования	Менее 3-х мес.	От 3-х мес.до года	От 1 до3 лет	От 3 до5 лет	Более 5 лет
Активы	587 146	10 517 139	9 744 822	12 320 160	4 312 309	3 346 480
Обязательства	22 198	8087 916	8 218 634	14 853 504	3 415 283	2 099 466
Нетто – позиция	564 949	2 429 222	1 526 187	2 533 343	897 026	1 247 014

Для снижения данного риска казначейство Лизинговой компании «УРАЛСИБ» устанавливает и контролирует соблюдение лимита открытой валютной позиции.

По результатам I квартала 2009 года короткая открытая валютная позиция в долларах и евро сократилась за счет досрочного погашения в начале 2009 года части кредитов и займов, номинированных в иностранной валюте.

Страховые риски.

Чтобы избежать рисков, связанных с повреждением либо утратой имущества, «Лизинговая компания УРАЛСИБ» работает только с аккредитованными страховыми компаниями.

Процентные риски.

Снижение среднего значения плавающих ставок Libor и Euribor по результатам 2008 года имело положительное влияние на размер процентных доходов, полученных по договорам лизинга в этом периоде.

Основной принцип компании в области управления процентным риском заключается в переносе риска на клиента (лизингополучателя): Лизинговая компания «УРАЛСИБ» предусматривает в договорах лизинга, финансируемых за счет кредитов с плавающей ставкой, права и обязанности сторон по пересмотру общей суммы договора и величины лизинговых платежей в случае увеличения ставки Libor/Euribor относительно ставки на дату подписания договора лизинга.

В 2008 году в связи со снижающимся трендом указанных плавающих ставок необходимость пересмотра условий соответствующих договоров лизинга отсутствовала.

Кредитная политика компании на 2009 год ориентирована на поддержание ликвидного и диверсифицированного лизингового портфеля, обеспечивающего доходность лизинговых операций, адекватную уровню принимаемого кредитного риска.

Таблица 4 – Валютная структура активов и пассивов Лизинговой компании «УРАЛСИБ»[12]

Баланс/срочность	Рубли	Доллары США	Евро	Итого
Активы	22 492 764	9 724 080	7 611 211	40 828 056
Обязательства	16 251 651	11 989 293	8 456 058	36 697 002
Нетто – позиция	7 241 113	2 265 213	844 847	4 131 054

Кредитные риски.

Компания проводит систематический мониторинг кредитного качества активов. Одним из инструментов системы управления проблемной задолженностью является формирование и анализ реестра проблемных активов

(ПА) и потенциально проблемных активов (ППА).

1. Основной и безусловный признак отнесения актива к категории ПА– наличие просроченной задолженности по договору лизинга свыше 90 дней (nonperfoming loans).

2. Потенциально проблемные активы включают в себя договоры лизинга с просроченной задолженностью свыше 60 дней. После погашения просроченной задолженности соответствующий договор лизинга продолжает находиться под мониторингом в реестре ППА в течение дополнительных 30–60 дней.

Таблица 5 – Комплексная система риск – менеджмента и инструменты управления Лизинговой компании «УРАЛСИБ»[13]

Виды рисков	Тип рисков	Компоненты рисков, подлежащие регулированию	Инструментарий управления
Кредитные риски	Риск возникновения неплатежей от клиентов	Минимизация убытков, связанных с ухудшением финансового состояния клиента	1. Система санкционирования кредитных решений.2. Кредитная политика.3. Система резервирования (на основании оценки кредитных рисков).4. Методы оценки и прогнозирования кредитного риска.
	Риск утраты или порчи предметов лизинга	Минимизация убытков, связанных с утратой и порчей имущества	1. Мониторинг текущего состояния предмета лизинга.2. Страхование предмета лизинга.
	Риск обесценивая и снижения ликвидности предмета лизинга	Минимизация убытков, связанных с возможной реализацией предмета лизинга	1. Оценка и прогноз изменения рыночной стоимости ликвидности предмета лизинга.2. Заключение договоров обратного выкупа и ремаркетинга с поставщиками/ производителями.
Финансовые риски	Валютный риск	Чувствительность активов и пассивов к изменению валютных курсов	1. Контроль валютного риска на основании отчета ОВП.2. Привлечение финансирования в валюте договоров лизинга.
	Процентный риск	Чувствительность активов и пассивов к изменению процентных ставок	1. Контроль соблюдения процентной политики по активным операциям на этапе входа в сделку.2. Финасирование сделок в банке – контрагенте на «зеркальных» условиях.3. Переменные суммы договоров лизинга в случае финансирования по плавающей ставке.4. Систематический анализ динамики ставок.5. Хеджирование.
	Риск ликвидности	Структура активов и пассивов по срочности	1. Мониторинг ежедневной платежной позиции.2. Контроль среднесрочной и долгосрочной ликвидности.3. Финансирование сделок в банке – контрагенте на «зеркальных» условиях
	Риск остаточной стоимости	Минимизация убытков, связанных с бухгалтерским и налоговым учетом	1. Контроль расчета графиков лизинговых платежей на этапе заключения договора лизинга.
Нефинансовые риски	Операционный риск	Соответствие методов корпоративного управления масштабам бизнеса	1. Регламентированные бизнес – процессы и система должностных инструкций.2. Система предоставления полномочий.3. Контроль операций подразделением операционной поддержки.4. Автоматизация бизнес – процессов.5. Система контроля издержек службой бюджетных контролеров.6. Система трансляции.
	Стратегический риск	Соответствие предлагаемых лизинговых продуктов и услуг ожиданиям и требованиям рынка. Достижение KPI бизнеса.	1. Разработка оперативного (ежегодного) Бизнес – Плана и Стратегического плана развития2. Система KPI

В соответствии с политикой в области формирования резервов Лизинговая компания «УРАЛСИБ» определяет степень обесценения чистых инвестиций в лизинг на индивидуальной и коллективной основе.