Чистая приведенная стоимость является положительной величиной. Возврат кредита обеспечивается в договорные сроки.
Предприятие проводит политику снижения рисков:
– производит оплату поставщикам сырья в строго оговоренные сроки;
– применяет все возможные методы работы с покупателем по своевременной оплате продукции.
4. Расчет субсидии
РАСЧЕТ
субсидии, предоставляемой в 2009 году за счет средств бюджета города по кредиту, привлеченному: ООО «Инновационные строительные материалы» (полное наименование организации-заявителя)
ИНН 2464052411
Расчетный счет 40702810103000000012
Наименование банка ОАО АКБ «КНАБ» Банк России по Красноярскому краю
БИК 04046416 кор. счет 30111810230000000416
Вид деятельности заявителя по ОКВЭД 26.65
Цель кредита освоение производства инновационной продукции (строительных материалов)
по кредитному договору от 27 декабря 2009 №11 в ОАО АКБ «КНАБ»
(наименование банка)
с 27.12.2009 г. до 26.12 2010 г.
(период)
1. Дата предоставления кредита 27 декабря 2009 г.
2. Срок погашения кредита по кредитному договору 26 декабря 2010 г.
3. Размер кредита 2 000 000 руб.
4. Процентная ставка по кредиту (РБ) 19%
5. Ставка рефинансирования Центрального банка РФ на дату предоставления кредита (РЦБ) 8% (с 30.04.2010 г.)
Таблица 5. Расчет субсидии
| Период оплаты процентов за кредит | Остаток ссудной задолженности, исходя из которой, начисляется субсидии* | Ставка для расчета субсидии (Рс) (если РБ 2/3 РЦБ, ТО Рс = 1/2РБ, иначе Рс = 2/3 РЦБ) | Размер субсидии гр. 2 х гр. 3 х T**/100 /365 (366) дней |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| С 27.12 по 31.12.2009 г. | 2 000 000 | 5,33 | 1460,27 |
| С 01.01. по 31.01. 2010 г. | 2 000 000 | 5,33 | 9053,7 |
| С 01.02 по 28 (29).02.2010 г. | 2 000 000 | 5,33 | 8177,53 |
| С 01.03 по 31.03.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 9053,7 |
| С 01.04 по 30.04.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 8761,64 |
| С 01.05 по 31.05.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 9053,7 |
| С 01.06 по 30.06.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 8761,64 |
| С 01.07 по 31.07.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 9053,7 |
| С 01.08 по 31.08.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 9053,7 |
| С 01.09 по 30.09.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 8761,64 |
| С 01.10 по 31.10.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 9053,7 |
| С 01.11 по 30.11.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 8761,64 |
| С 01.12 по 26.12.2010 г. | 2000000 | 5,33 | 7593,42 |
| Всего | 115361,62 |
Примечания: * – указывается задолженность, приходящаяся на планируемый календарный год. Просроченная ссудная задолженность не учитывается.
**Т – период уплаты процентов в днях за пользование средствами кредита. Установленный кредитным договором. Количество дней в периоде уплаты процентов принимается как фактическое количество календарных дней.
Руководитель организации: Шарыпенко О.Н.
Главный бухгалтер: Марышкина И.А.
МП
Расчет подтверждается:
Руководитель банка: Козлов К.В.
Главный бухгалтер: Мальцева А.В.
МП
5. Расчет процентов за пользование заемными средствами
Расчет процентов за пользование заемными средствами к кредитному договору №11/27.12.09 (Приложение В). Основной долг – таблица 6. Расчет оплаты процентов – таблица 7.
Таблица 6. Основной долг
| Название предприятия | Дата получения займа | Сумма займа, руб. | Дата возврата | Общая сумма платежей, руб. |
| ООО «ИСМА» | 27.12.2009 г. | 2 000 000 | 26.12.2010 г. | 2380003,99 |
Таблица 7. Оплата процентов
| Период оплаты | Сумма займа, руб. | Процентная ставка | Количество календарных дней | Сумма, руб. гр. 2 * гр. 3*гр. 4 / гр. 5/100 | |
| в периоде | в году | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| С 27.12 по 31.12.2009 г. | 2 000 000 | 19 | 5 | 365 | 5205,48 |
| С 01.01. по 31.01. 2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.02 по 28 (29).02.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 28 | 365 | 29150,68 |
| С 01.03 по 31.03.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.04 по 30.04.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.05 по 31.05.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.06 по 30.06.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.07 по 31.07.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.08 по 31.08.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.09 по 30.09.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.10 по 31.10.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.11 по 30.11.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.12 по 26.12.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 26 | 365 | 27068,49 |
| ИТОГО | 380003,99 | ||||
Общая сумма за пользование предоставленным кредитом при условии добросовестного регулярного гашения на 26.12.2009 составляет 380 003,99 рублей (триста восемьдесят тысяч три рубля 99 копеек).
Квартальные итоги оплаты процентов:
1. квартал: 93 698,62 рублей.
2. квартал: 94 741,73 рублей.
3. квартал: 95 781,82 рублей.
4. квартал: 90 576,34 рублей.
6. Расчет поступлений налогов и сборов в бюджет города
РАСЧЕТ
поступлений налогов и сборов в бюджет города
Заявитель: ООО «Инновационные строительные материалы»
Наименование инвестиционного проекта: «Освоение производства пенополистирольных плит»
Таблица 8
| Вид уплачиваемых налогов и сборов | Базовый период** | Периодичность уплаты (квартал) | Итого за год | |||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |||
| Всего | - | 431429,5 | 655914,5 | 824581,8 | 546112 | 2458037,8 |
| В том числе | - | |||||
| Налог на прибыль | - | 331032,5 | 553981,5 | 721972,8 | 443243 | 2050229,8 |
| Налог на доходы физических лиц | - | 100397 | 101933 | 102609 | 102869 | 407808 |
| Плата за нормативные и сверхнормативные выбросы и сбросы вредных веществ, размещение отходов | -исходных данных нет | - | - | - | - | - |
| Земельный налог | Исходных данных нет- | - | - | - | - | - |
| Рост налоговых платежей в процентах к базовому периоду | - | - | - | - | - | - |
| Рост налоговых платежей в процентах к предыдущему периоду | -исходных данных нет | - | 52,03% | 91,12% | 23,58% | - |
** – базовым периодом является отчетный период, непосредственно предшествующий началу реализации проекта. Заполняется для действующих субъектов предпринимательства.
7. Расчет амортизационных отчислений
Расчет амортизационных отчислений выполняется в форме таблицы 8, заполнением графы 6. Для расчета амортизационных отчислений применяем линейный метод и руководствуемся правилами начисления, изложенными в статье 259 Налогового кодекса РФ.
Таблица 9. Перечень основных средств на начало года
| Наименование объекта основных средств | Количество единиц | Срок полезного использования, лет | Норма амортизации, % | Первоначальная стоимость, руб./ед. | Амортизационные отчисления, руб./кв. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Агрегат поршневой АН-2–16 | 1 | 3 | 33,33 | 17795,76 | 1482,98 |
| Ресивер 500 л | 2 | 3 | 33,33 | 10677,97 | 1779,66 |
| Осушитель сжатого ЕА-1100 | 1 | 3 | 33,33 | 39661,02 | 3303,09 |
| Датчик ВТ713 | 1 | 3 | 33,33 | 22581 | 1881,75 |
| Насос МХV-32–418 | 1 | 3 | 50,0 | 34805,34 | 4350,67 |
| Весы электронные ВХ-300 D1,3 | 1 | 2 | 20,0 | 10169,49 | 508,47 |
| Электросталь г/п. 0,5 т h-6 м | 1 | 5 | 20,0 | 19915,25 | 995,76 |
| Компрессор С-416М | 1 | 5 | 14,3 | 36864,41 | 1316,59 |
| Газовая горелка | 1 | 7 | 14,3 | 189981,51 | 6785,05 |
| Редукционные клапаны | 2 | 7 | 14,3 | 54265,27 | 3876,09 |
| Холодильник промышленный ТАЕ051/РО | 1 | 7 | 14,3 | 243358,3 | 8691,37 |
| Вентилятор ВР 80–75–8,22ПрО | 2 | 7 | 14,3 | 20466,95 | 1461,92 |
| Вентилятор ВР 80–75–8,22ПрО В | 2 | 7 | 14,3 | 19776,27 | 1412,6 |
| Вентилятор ВР 80–75–85,5 ПрО | 1 | 7 | 14,3 | 45983,05 | 1642,25 |
| Продолжение таблицы 8 | |||||
| Сигнализатор Сигнал-03–5М | 1 | 7 | 12,5 | 20430,00 | 638,44 |
| Линия по производству пенополистирола | 1 | 8 | 12,5 | 9789200,85 | 305912,53 |
| Комплект оборудования для производства пенополистирольных блоков | 1 | 8 | 12,5 | 3436628,36 | 107394,64 |
| Приточная камера | 1 | 8 | 10,0 | 158905,39 | 3972,63 |
| Резервуар подземный горизонтальный V-12 куб. м | 2 | 10 | 10,0 | 169491,52 | 8474,58 |
| Электрощитовая | 1 | 10 | 10,0 | 171993,73 | 4299,84 |
| Компьютер (Старком) | 1 | 10 | 33,33 | 13770 | 1147,5 |
| Ноутбук Toshiba | 1 | 3 | 33,33 | 10 000 | 833,33 |
| Ксерокс МФУ Lazer Jet 3020 | 1 | 3 | 33,33 | 11825,42 | 985,45 |
| Компьютер в сборе Синтез-Н | 1 | 3 | 33,33 | 19136,44 | 1594,7 |
| итого | 14567683,3 | 474741,89 | |||
8. Расчет налога на имущество