– расчетное и кассовое обслуживание юридических и физических лиц в иностранной валюте;
– купля-продажа иностранной наличной валюты;
– прием во вклады денежных средств физлиц в иностранной валюте;
– кредитование клиентов Банка в иностранной валюте;
– осуществление переводов в иностранной валюте по счетам физлиц, переводов гражданам без открытия счета;
– документарные операции, консультирование клиентов при работе с внешнеторговыми контрактами.
Тем самым Банк сможет достигнуть целей, поставленных собственниками.
Оценка бизнес-плана
Представленный бизнес-план ООО КБ «Регион» имеет как положительные, так и отрицательные моменты.
Положительным является то, что учредители Банка заинтересованы в его долгосрочном существовании и развитии, Банк ориентируется на удовлетворение потребностей своих клиентов, позиционирует себя как универсальный банк, обслуживающий в основном юридических лиц. У Банка имеется ресурсная база для развития. При разработке бизнес-плана Банком учтены требованиями Указания №1176-У.
Однако, рассматривать данный бизнес-план, как инструмент стратегического планирования, в полной мере не позволяют следующие факторы:
1. Банк не имеет сформулированные Миссию и Видение.
2. Нарушена последовательность определения целей и задач.
3. Стратегическая цель – рост прибыли банка, таковой не является, так как это тактическая, краткосрочная цель.
4. Отсутствует задача оптимизировать бизнес-процессы.
5. Из данных бизнес-плана трудно выделить конкурентные преимущества Банка, за исключением предлагаемой тарифной политики.
6. По всем разделам бизнес-плана проведен SWOT-анализ, что неверно и свидетельствует о непонимании специалистами Банка роли и предназначения SWOT-анализа, как инструмента разработки стратегии.
7. В бизнес-плане слабо разработаны способы привлечения на обслуживание в Банк физических лиц, например, не указана линейка банковских продуктов для физических лиц.
8. В бизнес-плане не дано обоснование, за счет чего Банк будет компенсировать низкие тарифы на расчетно-кассовое обслуживание.
9. Не раскрыто в разработке и реализации каких экономических программ совместно с партнерами Банк предполагает участвовать, на каких условиях, какую выгоду это принесет.
10. Отсутствуют разработанные планы мероприятий на случай возникновения непредвиденных обстоятельств, способных подорвать финансовую стабильность банка, спровоцировать кризис и потерю платежеспособности, оказать существенно влияние на финансовые результаты деятельности.
Перечисленные недостатки позволяют сделать вывод, что уровень стратегического планирования в ООО КБ «Регион» находится на низком уровне. В первую очередь это подтверждается отсутствием в процессе разработки бизнес-плана первоочередных этапов разработки стратегии: формулировки Миссии и Видения банка; определении стратегических целей (финансовых, рыночных, по внедрению технологий, по развитию персонала); формулировки стратегических альтернатив; моделировании деятельности банка и выбора стратегии.
На примере оценки бизнес-плана отдельно взятого регионального банка, можно говорить о том, что технология стратегического планирования только изучается банками и происходит процесс её становления. Кредитными организациями не наработан достаточный опыт, подтверждающий эффективность принятия тех или иных решений в рамках процесса стратегического планирования и управления. Этот факт свидетельствует о необходимости разработки Банком России методических документов в области стратегического планирования, способствующих его широкому развитию и внедрению.
3.3 Направления совершенствования бизнес-планирования в кредитных организациях
Роль планирования в банке трудно переоценить. При этом следует иметь в виду, что само по себе стратегическое планирование не обеспечивает успех в деятельности. Даже при добросовестно разработанной стратегии банк может постигнуть неудача в результате просчетов в действиях по организации, мотивации и контролю. Планирование способствует строгой координации усилий, предпринимаемых банком, требует четкой постановки задач, обеспечивает единство общей цели внутри организации. Точное понимание целей помогает избрать наиболее эффективные направления действий. Формальное планирование значительно уменьшает риск принятия руководством неверного решения из-за недостоверности информации о сложившихся внутренних и внешних условиях. Оно служит базой для последующего контроля, а также содействует повышению готовности банка к внезапным изменениям рыночной ситуации. Тщательное изучение условий, в которых функционирует банк, осознание общих задач, стоящих перед ним порождают множество различных вариантов дальнейшего развития, на базе которого принимается один, сулящий наибольший эффект.
Экономическая и социальная ситуация, в которой работают российские банки, часто не позволяет им непосредственно использовать зарубежные методики при составлении бизнес-планов. Необходима их адаптация. Российское законодательство напрямую не закрепляет обязанности разработки бизнес-плана. Вместе с тем в Положении Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» №242-П от 16.12.2003 г. идет речь о программах развития банка, стратегиях и тактиках, текущих и перспективных направлениях деятельности кредитных организаций, что по своей экономической сути и является составными частями бизнес-плана. Также, Банком России принято Указание от 05.07.2002 №1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций», которое определяет требования к содержанию бизнес-плана кредитных организаций и порядку его представления в Банк России.
По мере развития банковского дела использование кредитными организациями систем бизнес-планирования во все большей мере будет превращаться в один из основных факторов успеха.
Основные недостатки и не высокое качество бизнес-планов позволяет говорить о том, что технология бизнес – планирования только изучается и проходит процесс становления. Кредитными организациями региона не наработан достаточный опыт подтверждающий эффективность принятия тех или иных решений в рамках процесса стратегического планирования и управления. Но все возрастающая конкуренция, грядущая борьба за средства населения, введение международных стандартов финансовой отчетности не оставляет региональным кредитным организация большого запаса времени.
В этом направлении необходимо проведение работы с руководством региональных кредитных организаций как на уровне кураторов при осуществлении текущего надзора, так и в целом на уровне декларирования подходов Банка России по оценке эффективности деятельности кредитной организации. В рекомендательном плане при осуществлении надзорной работы, будь то деловые встречи с руководителями банка или участие в годовых собраниях акционеров необходимо акцентировать внимание собственников и руководителей на необходимость уделять особое внимание вопросам стратегического управления и планирования в кредитной организации.
В рамках происходящих изменений в системе банковского надзора перед надзорным блоком ставится ряд задач, в том числе и повышение эффективности надзора. Введение института кураторства предполагает более тесное взаимодействие менеджмента кредитной организации и представителя надзорного органа в лице куратора. Без знания, чем живет банк, кто его собственники и клиенты, на чем он зарабатывает деньги и как организованы все его внутренние системы, в том числе и система планирования не представляется возможным организация эффективного надзора. Задачей куратора, в данном случае, может являться оценка перспектив деятельности кредитной организации, реализуя принципы риск-ориентированного надзора. Но для решения данной задачи необходимо четкое понимание бизнеса кредитной организации. Получение своевременной, адекватной и как можно более точной информации позволяет наиболее эффективно прогнозировать развитие событий. Бизнес – план – это один из основных источников, который в идеале должен позволить надзорному органу оценить банк с точки зрения, во-первых – качества управления, его открытости и транспарентности, а во-вторых – понять, насколько адекватно банк оценивает принимаемые на себя риски.
Все чаще проблема отсутствия у банков стратегических планов звучит на различных совещаниях, конференциях, в средствах массовой информации.
Банк России путем совершенствования нормативной базы активно стимулирует банки внедрять принципы корпоративного управления, стратегическое и бизнес-планирование.
В развитие данной политики Банк России разработан и введен в действие ряд нормативных документов: Указание Банка России от 30.04.2008 №2005-У «Об оценке экономического положения банков», Положение Банка России от 7.09.2007 №130-П «О кураторах кредитных организаций», Методическое руководство для кураторов кредитной организации. Новшеством данных документов является обязательный анализ бизнес-перспектив деятельности кредитной организации при оценке ее текущего экономического состояния.
Безусловно, нельзя обязать тем или иным нормативным актом все кредитные организации к определенной дате составить стратегию собственного развития. Так как практика административного навязывания разработки стратегии и бизнес-планов не предполагает осознание собственниками банковского бизнеса значения упомянутых документов. Кроме того, формализовать процесс стратегического планирования в кредитных организациях единым нормативным документом невозможно ввиду имеющихся у каждого банка особенностей. Но настраивать кредитные организации к планированию своей деятельности на долгосрочную перспективу необходимо.