Расчет потенциальной емкости рынка сбыта по г. Екатеринбургу
Кол-во производимой продукции в сутки (тонн):
ОАО»Сысертский хлебокомбинат» -27
Численность населения в регионе – 1400000 т. чел.
Чреднесуточная норма потребления хлеба – 0,200 кг на чел.
Емкость рынка сбыта – 280000 кг хлеба в сутки.
Таблица.3.3.
| Вид хлеба | |||||||||
| Производитель | Крест.янский формовой | Чусовской формовой | Батон нарезной в/с | ||||||
| Развес, кг | Стоимость, руб. | Развес, кг | Стоимость, руб. | Развес, кг | Стоимость, руб. | ||||
| 1 булки | кг | 1 булки | кг | 1 булки | кг | ||||
| Сысертский х/к | 0,65 | 5,28 | 8,12 | 0,65 | 4,73 | 7,28 | 0,40 | 4,62 | 11,55 |
| ЕХК № 1 | 0,65 | 5,39 | 8,29 | 0,80 | 5,72 | 7,15 | 0,40 | 4,95 | 12,37 |
| К-Уральский х/к | 0,65 | 5,58 | 8,58 | 0,65 | 4,57 | 7,03 | 0,40 | 5,29 | 13,22 |
| СХМК | 0,55 | 5,24 | 9,53 | 0,65 | 5,88 | 9,05 | 0,50 | 6,25 | 12,50 |
| Первоуральский х/к | 0,61 | 4,85 | 7,95 | 0,65 | 4,48 | 6,89 | 0,40 | 4,08 | 10,20 |
| Березовский х/к | 0,65 | 5,41 | 8,32 | 0,70 | 5,31 | 7,59 | 0,35 | 5,69 | 16,26 |
| Верхнепышминский х/к | 0,65 | 5,45 | 8,38 | 0,70 | 5,14 | 7,34 | 0,50 | 6,15 | 12,30 |
| Населенныйпункт | Численностьнаселения(тыс. чел.) | Расчетная норма потребл.(в день, кг) | Фактическаяпродажа СХК, кг | Доля на рынкеСыс-ий ХК, % |
| Екатеринбург | 1400000 | 280000 | 17000 | 2,85 |
Емкость рынка в г. Екатеринбурге составляет 420 тонн хлеба и хлебобулочных изделий в сутки. Доля ООО «Сысертский хлебокомбинат» составляет 2,85%. Для увеличения этой доли запланированного увеличения роста объемов производства на 2009 г. недостаточно (не позволяют производственные мощности предприятия). Запланированный рост объемов производства предполагается реализовать через существующую сеть клиентов.
Таблица.3.4 Анализ цен конкурентов на полках.
| Наименование товара | Вес | ООО СХК | Вес | Реж Х/К | вес | Ревда Х/К | Вес |
| Крестьянский фор. Уп. | 0,55 | 15,27 -18,20 | 0,60 | 12,09-17,00 | 0,55 | 11,00-13,30 | 0,55 |
| Чусовской фор. Уп. | 0,55 | 14,50-17,00 | 0,60 | 12,08-16,70 | 0,55 | 11,00-12,80 | |
| Бат. Нарезной уп | 0,35 | 19,50 | 0,40 | 12,50 | 0,35 | 11,20-12,36 | 0,35 |
| Бат. Подмоск. Уп | 0,35 | 0,40 | 11,80-14-80 | 0,35 | 11,40-12,70 | 0,40 | |
| Бат. Простой уп. (Студенческий) | 0,30 | 8,88 | 0,30 | 11,32 | 0,35 | 10,30-12,5 | 0,30 |
| Пряники Северные, Клюквенные | 0,40 | 27,00-32,00 | 0,50 | 32,90 | 0,40 | 20,20-21,50 | 0,30 |
| Пряники Шоколадные, Фестивальные | 0,40 | 28,66-44,00 | 0,50 | 38,60 | 0,40 | 23,00-25,00 | 0,30 |
| Пряники Сахарные | 0,40 | 25,00-26,00 | 0,40 | 19,50-21,10 | 0,30 | ||
| Печенье Овсянное, (Надежда) | 0,40 | 29,00-31,00 | 0,30 | 19,00-21,50 | |||
| Кекс Свердловский | 0,50 | 68,73 | 0,50 | 41,96 | 1,0 | 51,00 | 0,30 |
4. Управленческий анализ ООО “Сысертский хлебокомбинат”
Управленческий анализ является исключительно внутренним. Он использует весь комплекс экономической информации, носит оперативный характер и полностью подчинен воле руководства предприятия. Только такой анализ позволяет реально оценить состояние дел на предприятии, исследовать структуру себестоимости не только всей выпущенной и реализованной продукции, но и отдельных ее видов, состав коммерческих и управленческих расходов, с особой тщательностью изучить характер ответственности должностных лиц за выполнение бизнес-плана.
Данные управленческого анализа играют решающую роль в разработке важнейших вопросов конкурентной политики предприятия: совершенствования технологии и организации производства, создания механизма достижения максимальной прибыли. Вот почему результаты управленческого анализа огласке не подлежат, они используются руководством предприятия для принятия управленческих решений как оперативного, так и перспективного характера.
Себестоимость и рентабельность товарной продукции.
Таблица 1:Структура себестоимости продукции OOO “Сысертский хлебокомбинат”
| Наименование | 2007 год | 2008 год | 2009 год | Откл 2007-2008 год | Откл 2008-2009 год | |||
| Тыс.руб | % | Тыс.руб | % | Тыс.руб | % | Тыс.руб | Тыс.руб | |
| Мука | 3863,547 | 33 | 3106,415 | 35,9 | 2853,239 | 27,1 | -757,132 | -253,176 |
| Прочие материалы | 1786,325 | 15,1 | 1087,924 | 12,5 | 1104,601 | 10,5 | -698,401 | 16,677 |
| Транспорт | 43,419 | 0,4 | 23,769 | 0,3 | 13,785 | 0,1 | -19,65 | -9,984 |
| Упаковочные материалы | 227,638 | 2 | 108,328 | 1,3 | 90,824 | 0,9 | -119,31 | -17,504 |
| Топливо | 1053,051 | 9 | 776,023 | 9 | 931,624 | 8,8 | -277,028 | 155,601 |
| Электроэнергия | 983,311 | 8,5 | 767,564 | 9 | 1184,923 | 11,2 | -215,747 | 417,359 |
| З/пл. осн. рабочих | 589,158 | 5 | 347,885 | 4 | 708,871 | 6,7 | -241,273 | 360,986 |
| Начисления на з/пл | 205,934 | 1,7 | 137,024 | 1,6 | 248,226 | 2,4 | -68,91 | 111,202 |
| Содержание оборудования | 887,519 | 7,5 | 615,095 | 7 | 1194,380 | 11,3 | -272,424 | 579,285 |
| Общезаводские расходы | 1960,610 | 16,7 | 1599,006 | 18,5 | 2065,553 | 19,5 | -361,544 | 466,547 |
| Производственные расходы | 11600,51 | 98,9 | 8569,081 | 99,2 | 10396,02 | 98,5 | -3031,429 | 1826,939 |
| Непроизводственные расходы | 129,035 | 1,1 | 73,164 | 0,8 | 156,340 | 1,5 | -55,871 | 83,176 |
| Полная себестоимость | 11729,556 | 100 | 8642,245 | 100 | 10552,366 | 100 | -3087,311 | 1910,121 |
Расставив данные таблицы 1 за 2009 год по местам, получится:
1 место – мука -27,1%
2 место – общезаводские расходы – 19,5%
3 место – содержание оборудования – 11,3%
4 место – электроэнергия – 11,2%
5 место – топливо – 8,8%
Проанализировав структуру себестоимости продукции видно, что основные затраты в процентном отношении ложатся на закупку муки. Процент этих затрат с 2007 по 2008 годы пошел на снижение, т.к цены на муку резко снизились. Второе место по затратам ложатся на общезаводские расходы, которые увеличились за счет увеличения заработной платы служащих. Затраты по прочим материалам снизились, т.е если сравнивать 2007 и 2008 год, то производство пряников снизилось в 3,9 раз, а на производство этого вида продукции идет прочего сырья по сравнению с мукой 50/50. Затраты по электроэнергии увеличились из-за увеличения тарифов на электроэнергию и из-за увеличения производства сдобных сухарей, а производство сухарей связано с большим потреблением электроэнергии. Снижение затрат на топливо произошло за счет смены старых котлов на новые при эксплуатации которых снизилось количество необходимого угля. Также уменьшение затрат произошло из-за уменьшения выработки изделий для которых по производственной технологии необходим пар для расслойки и выпечки, следовательно идет экономия угля.