Разработка системы поиска, отбора и найма персонала в ООО "Medicine" (стр. 18 из 19)
3.2 Расчет стоимости проекта
Расчет стоимости проекта складывается из следующих затрат:
· единовременные затраты;
· текущие затраты.
К единовременным затратам относятся расходы, которые компания понесет на этапе разработки и планирования проекта, такие как: оплата труда участников проектной группы, затраты на поиск информации, печатная продукция (раздаточные материалы и т.д.). Текущие затраты – это расходы компании на поиск и отбор кандидатов, расходы на адаптацию работников которые мы будем учитывать помесячно.
Для расчета стоимости проекта мы произведем расчет стоимости подбора сотрудника по каждой вакансии (табл. 17).
Таблица 17 – Стоимость подбора по каждой из вакансий
| Вакансия | Стоимость |
| Менеджер по продажам | 400 руб. (объявления в газетах) + 50 руб. (объявления в интернете) + 120 руб. (стоимость одного часа работы менеджера по персоналу+ЕСН) * 3ч. (время отбора кандидатов) = 810 руб. |
| Лаборант | 400 руб. (объявления в газетах) + 50 руб. (объявления в интернете) + 120 руб. (стоимость одного часа работы менеджера по персоналу+ЕСН) * 2 ч. (время отбора кандидатов) = 690 руб. |
| Администратор | 1000 руб. (объявления в газетах) + 50 руб. (объявления в интернете) + 120 руб. (стоимость одного часа работы менеджера по персоналу+ЕСН) * 2,5 ч. (время отбора кандидатов) = 1350 руб. |
| Медицинская сестра | 1000 руб. (объявления в газетах) + 50 руб. (объявления в интернете) + 120 руб. (стоимость одного часа работы менеджера по персоналу+ЕСН) * 2 ч. (время отбора кандидатов) = 1290 руб. |
| Санитарка | 1000 руб. (объявления в газетах) + 120 руб. (стоимость одного часа работы менеджера по персоналу+ЕСН) * 1,5 ч. (время отбора кандидатов) = 1180 руб. |
Для определения стоимости разработки и реализации проекта необходимо учесть единовременные затраты на разработку и планирование проекта, а также текущие затраты на поиск персонала. Общий объем текущих затрат определяется исходя из стоимости поиска каждого сотрудника и планируемой годовой потребности в персонале. Также в текущие затраты мы включили оплату услуг связи на телефонные переговоры с кандидатами (табл. 18).
Таблица 18. Единовременные и текущие затраты на проект
| Единовременные затраты | |||
| Наименование | Стоимость(руб.) | Количество | ОбщаяСтоимость(руб.) |
| Поиск необходимой информации в интернет (оплата трафика в интернете) | 2,3 руб./Мб | 100 | 230 |
| Премиальные выплаты участникам проектной группы(+ЕСН) | 3780 | 8 | 30240 |
| Печатная продукция | 500 | 1 | 500 |
| Итого: | 30970 руб. | ||
| Текущие затраты | |||
| Поиск и отбор администраторов | 1350 | 14 | 18900 |
| Поиск и отбор медицинских сестер | 1290 | 14 | 18060 |
| Поиск и отбор менеджера по продажам | 810 | 2 | 16200 |
| Поиск и отбор лаборанта | 690 | 1 | 690 |
| Поиск и отбор санитарки | 1180 | 2 | 2360 |
| Печатная продукция | 1000 | 1 | 1000 |
| Оплата услуг связи | 1000 | 1 | 1000 |
| Итого: | 58210 руб. | ||
Таким образом, мы видим, что общая стоимость проекта составляет 89 180 рублей. Но для принятия управленческого решения о начале внедрения проекта информации об общей стоимости проекта недостаточно, необходимо рассчитать показатели экономической эффективности.
3.3 Расчет экономической эффективности проекта
Источником финансирования для нашего проекта будут являться собственные средства ИНВИТРО.
Для более полной оценки экономической эффективности разработанной системы поиска, отбора и найма персонала необходимо сравнить ее с затратами на поиск, отбор и найм в настоящее время. Напомним, что анализируя существующий процесс поиска, отбора и найма в ИНВИТРО, мы пришли к выводу, что стоимость найма в настоящее время складывается из двух основных величин: стоимости поиска кандидатов посредством печатных СМИ (2900 руб.) и стоимости потраченного времени на проведение отборочного интервью (550 руб.). Таким образом, стоимость подбора одного сотрудника в настоящее время составляет 3450 руб.
Наш проект направлен на экономию средств при осуществлении поиска, отбора и найма персонала в компании ИНВИТРО. Поэтому при расчете экономической эффективности мы будем сравнивать расходы на подбор персонала в настоящее время, планируя расходы в будущем при заданной потребности в персонале и расходы на подбор персонала после разработки и внедрения системы поиска, отбора и найма персонала. При распределении затрат по месяцам мы руководствовались мнением экспертной группы, состоящей из генерального директора и исполнительного директора, с учетом планов по открытию дополнительных филиалов.
Как указывалось выше стоимость подбора одного сотрудника, в настоящее время, составляет 3450 руб. Соответственно, расходы на подбор персонал из расчета существующих затрат будут складываться исходя из планов по подбору персонала: по 5 сотрудников ежемесячно с июня по сентябрь, т.е. по 17250 руб. и по 4 сотрудника ежемесячно в период с октября по декабрь, т.е. по 13800 руб.
Распределение затрат при разработке и реализации нашего проекта будет следующим: с апреля по июнь – единовременные затраты, связанные с разработкой и планированием проекта, и с июля по декабрь – текущие затраты, которые будут связаны с осуществлением процесса поиска отбора и найма сотрудника. Рассмотрим формирование затрат по месяцам более подробно:
- апрель: 3*3780(премии)+130(оплата интернет)+300(печатная продукция);
- май: 3*3780(премии)+100(оплата интернет)+100(печатная продукция);
- июнь: 2*3780(премии)+100(печатная продукция);
- июль-декабрь: сумма затрат по этим месяцам рассчитана из расчета стоимости поиска сотрудника по должностям и планов по подбору персонала. Рассмотрим планируемые расходы по месяцам (табл. 19).
Таблица 19 – Распределение расходов на поиск отбор и найм персонала по месяцам
| Период, мес. | Расходы на подбор персонала исходя из существующих затрат, руб. | Планируемы расходы на разработку и реализацию системы поиска, отбора и найма персонала, руб. |
| Апрель | 11770 | |
| Май | 11540 | |
| Июнь | 17250 | 7660 |
| Июль | 17250 | 12210 |
| Август | 17250 | 10000 |
| Сентябрь | 17250 | 10000 |
| Октябрь | 13800 | 9000 |
| Ноябрь | 13800 | 9000 |
| Декабрь | 13800 | 8000 |
Необходимо отметить, что затраты на проект отмеченные во втором столбце с апреля по июнь являются единовременными, а затраты с июля по декабрь – это затраты непосредственно на поиск, отбор и найм персонала.
Составим график доходов и расходов по проекту (рис. 3.2)
Для комплексного расчета экономической эффективности предлагаемого проекта нам необходимо рассчитать различные экономические показатели и отследить их динамику. Рассмотрим эти показатели подробнее.
Определим коэффициент дисконтирования (для учета временного фактора). Коэффициент дисконтирования определим с учетом ставки Центрального Банка РФ, уровня инфляции и уровня риска проекта. Глубина анализа рискованности проекта зависит от величины проекта и вида деятельности предприятия. Учитывая, что стоимость проекта менее 100 тысяч рублей мы допустим использование метода экспертных оценок для оценки риска.
Итак, годовая ставка дисконтирования d=11,9% (уровень инфляции в 2007 г.)+10,5% (ставка ЦБ РФ)+10%(уровень рискованности проекта)=37,4%
Так как проект рассчитан на 9 месяцев, рассчитаем месячную норму дисконтирования. Месячная норма дисконтирования рассчитывается по формуле
(5)В итоге получаем d=2,68%
Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле Kdt=1/(1+d)t
Дисконтированный доход
(6)Дисконтированные расходы
(7)Рассчитав коэффициент дисконтирования, дисконтированные доходы и расходы, мы можем рассчитать ЧДДt– чистый дисконтированный доход.
, (8)где
- доходы/экономия за месяц, 
- затраты за месяц.Чистая текущая стоимость рассчитывается по формуле
(9)Составим сводную таблицу для расчета экономических показателей (табл. 20).
Таблица 20 – Сводная таблица для расчета экономических показателей проекта, руб.
| Период, t | Эконо-мия в месяц, руб. | Расхо-ды в месяц, руб. | Коэффи-циент дисконти-рования, Kdt | Дисконти-рованная экономия | Дисконти-рованные расходы | Чистый дисконти-рованный доход, ЧДДt | Чистая текущая стоимость, ЧТСt |
| Апрель | 11770 | 1,000 | 0 | 11770 | -11770 | -11770 | |
| Май | 11540 | 0,974 | 0 | 11238 | -11238 | -23008 | |
| Июнь | 17250 | 7660 | 0,948 | 16360 | 7265 | 9095 | -13913 |
| Июль | 17250 | 12210 | 0,924 | 15933 | 11278 | 4655 | -9258 |
| Август | 17250 | 10000 | 0,900 | 15516 | 8995 | 6521 | -2737 |
| Сентябрь | 17250 | 10000 | 0,876 | 15111 | 8760 | 6351 | 3615 |
| Октябрь | 13800 | 9000 | 0,853 | 11773 | 7678 | 4095 | 7709 |
| Ноябрь | 13800 | 9000 | 0,831 | 11465 | 7477 | 3988 | 11697 |
| Декабрь | 13800 | 8000 | 0,809 | 11166 | 6473 | 4693 | 16390 |
| Итого | 110400 | 89180 | 97325 | 80934 | 16390 |
Из таблицы видно, что чистая текущая стоимость проекта составит 16390 рублей. Это означает, что вложив 89 180 рублей в разработку и реализацию проекта системы поиска, отбора и найма персонала в компании ИНВИТРО, мы, за счет экономии средств, сможем вернуть все вложенные средства и получим дополнительно 16390 рублей экономии.