Всего за год израсходовано фонда заработной платы на сумму 314,6 млн. рублей, из них:
а) по лимиту АНК "Башнефть":
- для оплаты труда подразделений, финансируемых от реализации нефти -292,4 млн. руб.
- для оплаты труда подразделений, находящихся на самофинансировании -10,0 млн. руб.
б) сверх лимита АНК "Башнефть":
В целом за 2008 год среднемесячная заработная плата составила 8254 рубля, в 2007 году – 8801 рубль, что на 6,2 % выше уровня 2008 года. Относительно высокий уровень заработной платы в 2007 г. связан с компенсационными выплатами за неиспользованные отпуска в связи с ликвидацией цехов.
Кроме основной заработной платы отдельным работникам в течение года выплачивались следующие доплаты, предусмотренные действующим законодательством, которые представлены в таблице 8.
Таблица 8.Доплаты НГДУ г. Октябрьский
| Доплаты | 2006 год | 2007 год | 2008 год | Отклонения 2008 к 2007 году |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. За совмещение профессии, расширение зон обслуживания, тыс. руб. | 1027,5 | 1092,9 | 1352,2 | 259,3 |
| 2. За руководство бригадой (звеном), тыс. руб. | 55,0 | 57,9 | 29,8 | -28,1 |
| 3. За условия труда, тыс. руб. | 191,5 | 197,6 | 324,7 | 127,1 |
| 4. За работу в ночное время, тыс. руб. | 2606,2 | 2502,1 | 2671,9 | 169,8 |
| 5. В выходные и праздничные дни,тыс. руб. | 1051,9 | 1155,6 | 964,8 | -190,8 |
| 6. За ненормированный труд (водителям), тыс.руб. | 34,2 | 44,8 | 67,4 | 22,6 |
| 7. За переработку часов, тыс. руб. | 966,6 | 727,1 | 837,3 | 110,2 |
В связи с постановлением АНК "Башнефть" доплаты в 2008 году засовмещение профессии и расширения зон обслуживания увеличились на 19,2% по сравнению с 2007 годом. На 24,0% эти доплаты увеличились по сравнению с 2006 годом. Также были увеличены выплаты работникам, в связи с выполнением работ на вредных участках производства на 39,1% и 41,0% соответственно в 2007 и 2006 годах. Такое увеличение доплат выявлено вследствие проведения мероприятий по охране труда: была выдана дополнительно спецодежда, предметы гигиены для более тщательной защиты от вредных примесей, газов и различных токсичных выхлоп.
Увеличение доплат в 2008 году за ненормированный труд, в основном затрагивает водителей спецтехники, составит 33,5% по сравнению с 2007 годом и увеличение почти в 2 раза по сравнению с 2006 годом. Увеличение произошло за счет увеличения числа рабочих, занятых управлением автотранспортных средств в ночное время. Доплаты за работу в ночное время уменьшаются с 2006 по 2007 гг. на 4,2%, а с 2007 по 2008 гг. увеличивается на 6,35%. Повышение доплат происходит вследствие увеличения прибыли от реализованной продукции в 2003 году на 324456,2 тыс. руб.
Доплаты за руководство бригадой или звеном, а также доплаты в выходные и праздничные дни уменьшаются с 2006 по 2008 гг. на 48,5% и на 16,5% соответственно.
10. Планирование трудовых показателей
На предприятии предполагается в 2010 году улучшить условий труда на предприятии. По данным на предприятии среднегодовой ущерб, причиняемый предприятию текучестью работников (в том числе потери, связанные с простоями из-за отсутствия необходимого рабочего места, расходы на обучение новых рабочих, расходы на набор и выдача доплат) составляют 15500 тыс. руб. Коэффициент текучести в 2008 году составил 3%. Особое внимание в 2010 году следует уделять повышению уровня механизации и автоматизации тяжелых, трудоемких и вредных работ. А также герметизации технологических процессов, уменьшению загазованности и запыленности производственных помещений, улучшению температурного режима, уменьшению шума и вибрации, обеспечить нормальную освещенность на участках.
Далее выявим, какой экономический эффект, который сможет получить предприятие от уменьшения текучести рабочей силы в 2010 году.
Затраты на осуществление данных мероприятий предполагаются в размере 11200 тыс.руб. А коэффициент текучести в 2010 году после внедрения мероприятий будет равен 1%.
1. Экономия от уменьшения текучести рабочей силы, вызванной неудовлетворенностью организацией и условиями труда рассчитывается по формуле:
ЭС = ∑РТi*(1-КТ2/КТ1),(1)
где КТ1 – фактический коэффициент текучести, %;
КТ2 - ожидаемый коэффициент текучести, %;
∑РТi – среднегодовой ущерб, причиняемый предприятию текучестью рабочей силы, тыс. руб.
ЭС = 15500*(1-1/3) = 10333,3 тыс. руб.
2. Годовой экономический эффект будет равен:
ЭГ = 10333,3– 0,15*11200 = 8653,3 тыс. руб.
3. Срок окупаемости единовременных затрат составит:
ТЕД = 11200/10333,3 = 1,08 года.
В 2010 году годовой экономический эффект от улучшения условий труда составит 8653,3 тыс. руб., а срок окупаемости затрат на мероприятие равен 1,08 года.
В сумме от предлагаемых мероприятий в 2010 году годовой экономический эффект составит 10706,05 тыс. руб. Единовременные же затраты в сумме составляют 12303 тыс. руб. и окупятся через 1,57 года. Полученные результаты сведем в таблицу 9.
Таблица 9. Показатели эффективности мероприятий
| Показатели | Предлагаемые мероприятия, тыс. руб. | |
| Повышение квалификации слесарей-ремонтников | Улучшение условий труда | |
| 1. Относительная экономия численности рабочих, чел. | 7 | |
| 2. Годовая экономия от сокращения текучести рабочей силы, тыс. руб. | 10333,3 | |
| 3. Прирост производительности труда, % | 7,5 | |
| 4. Экономия на условно-постоянных расходах, тыс. руб. | 2218,2 | |
| 6. Срок окупаемости единовременных затрат, год | 0,49 | 1,08 |
| 5. Годовой экономический эффект, тыс. руб. | 2052,75 | 8653,3 |
Заключение
Во время прохождения производственно-экономической практики была собрана информация, которая позволила сделать следующие выводы.
Во-первых, выявлено, что на предприятии действуют административные, экономические и социально-психологические методы управления персоналом. Административный метод в соответствии с распоряжением Головной компанией заключается в утверждении методик, рекомендаций по обеспечению эффективной добычи нефти и в разработке стандартов организации, положений, должностных инструкции для работников организации.
Экономический метод управления персоналом отражается в целях индивидуальной мотивации трудовой деятельности рабочих проявляется при оплате труда. Организация заработной платы персонала работников НГДУ г. Октябрьский осуществляется в соответствии с количеством добытой нефти. Заработная плата на предприятии выплачивается дифференцированно, в зависимости от вклада каждого работника, от сложности, тяжести и вредности выполняемой работы, а также учитывается значимость подразделений в выполнении основной производственной программы – добычи и реализации нефти и нефтепродуктов. Кроме основной заработной платы отдельным работникам в течение года выплачиваются доплаты, предусмотренные действующим законодательством: за совмещение профессии, расширение зон обслуживания, за руководство бригадой, за условия труда, в выходные и праздничные дни, за работу в ночное время, за ненормируемый труд (водители), за переработку часов по графику.
Социально - психологический метод на предприятии проявляется при выражении всеобщего признания за долголетнюю и плодотворную работу в виде почетных грамот и званий.
Во-вторых, анализ показателей управления персоналом характеризуется показателями текучестью кадров, производительностью труда, эффективностью использования персонала и использованием фонда заработной платы.
Текучесть кадров в период с 2006 по 2007 год увеличился на 2,32%, а на период 2008 года текучесть кадров превышает 2006 год на 1,89%.
План по производительности труда перевыполнен на 2,5%, вследствие увеличения среднего дебита скважины на 0,1%. Против предшествующего периода выработка на одного работника увеличилась на 4,1%, что вызвано ростом производительности скважин на 0,1% и сокращением удельной численности работников на 3%. Подобное изменение производительности труда определено в следствии с проведенными за отчетный 2008 г. мероприятия по воздействию на пласт и призабойную зону и по улучшению использования фонда скважин. Это позволило сохранить среднемесячный дебит практически на одном уровне, несмотря на сокращение объема действующего фонда скважин.
При расчете эффективности работы персонала выявлено значительное повышение рентабельности персонала, которое связано со значительным увеличением прибыли при одновременном сокращении численности работающих. Для того чтобы определить за счет чего изменилась прибыль на одного работника, был проведен факторный анализ, в результате - прирост величины рентабельности персонала произошел вследствие повышения рентабельности продаж.
При анализе фонда заработной платы выявлен недостаток. Темпы роста производительности труда не опережают темпы роста его оплаты, в связи, с чем происходит перерасход фонда оплаты труда. Это в свою очередь способствует увеличению себестоимости продукции на 7% в 2007 году и на 3% в 2008 году по сравнению с 2006 годом.
Список использованных источников
1.Гадушаури Г.В., Литван Б.Г. Управление современным предприятием. - М.:ЭКМОС, 2003. – 697 с.
2.Гвишиани Д.М. Организация и управление. - Изд. 3-е, перераб. -М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2003. – 593 с.
3.Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – М, Изд-во "Проспект", 2000. – 145 с.
4.Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П. Финансовый анализ. – М.: Приор, 2001. – 103 .
4.Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. Пособие, - М.: ИНФРА – М, 2003. – 353 с.
5.Семенов В.М. и др. Экономика предприятия: Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2004. – 456 с.
6.Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник/Под ред. Е.С. Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во "Перспектива", 2002. -156 с.
7.Шохин Е.И. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2004. – 408 с.
8.Экономика /Под ред. А.С. Булатова. – М.: БЕК, 2001.
9.Экономика. Словарь./Под общ. Ред. А.В. Петровского, М.Г. Ярошевского. М.: изд-во политической литературы, 1990. – 178 с.