2.4.Обоснование эффективности инновационного проекта внедрения услуги, расчет финансовых показателей.
Руководство компании «Тамань-связь» установило ограничения на доходность инвестиций в данный проект не ниже 13% годовых (без учета инфляции), уровень инфляции предполагается на уровне 7% в год. Расчет премии за риск приведен ниже:
=5,11~5, таким образом премия за риск составит 5.
Таким образом дисконт составит:
d=((1+1/7)*(1+1/13)*(1+1/5))*100-100=47,5% пересчет дисконта для периода равного кварталу.
Таблица 3.
| Единовременные затраты | Затраты |
| 1.Затраты на проведение рекламной кампании | 416'000 |
| 2.Затраты на закупку программного обеспечения | 311’241,6 |
| 3.Затраты на закупку аппаратного обеспечения | 575’913 |
| 4.Затраты на проведение подготовительных курсов для операторов связи | 2’000 |
| Итого единовременных затрат 1’305’154,6 | |
Таблица 4.
Поступления по кварталам тыс. руб. | ||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | |
| Доходы от продаж | 104175 | 233815 | 1199170 | 1717730 | 1907560 | 2115910 | 2139060 | 2166840 |
| Амортизация | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 |
| Итого поступлений | 132970,65 | 262610,65 | 1227965,7 | 1746525,7 | 1936355,7 | 2144705,7 | 2167855,7 | 2195635,7 |
Таблица 5.
| Текущие затраты по кварталам тыс. руб. | ||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | |
| Плата за пользование выделенными линиями | 51840 | 51840 | 51840 | 51840 | 51840 | 51840 | 51840 | 51840 |
| Затраты на заказ печати телефонных карт | 3000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 |
| Заработная плата сотрудникам | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 |
| Амортизация оборудования | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 | 28795,65 |
| Итого затрат | 143635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 |
Таблица 6.
| Притоки денежных средств по кварталам тыс. руб. | ||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | |
| Приток | 132970,65 | 262610,65 | 1227965,7 | 1746525,7 | 1936355,7 | 2144705,7 | 2167855,7 | 2195635,7 |
| Отток (текущие и единовременные) | 1448790,3 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 | 152635,65 |
| Сальдо | 1315819,6 | 109975 | 1075330 | 1593890 | 1783720 | 1992070 | 2015220 | 2043000 |
Таблица 7.
| Расчет дисконтированных затрат и поступлений тыс. руб. | ||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | |
| Норма дисконта | 1 | 0,90744 | 0,82345 | 0,74723 | 0,67807 | 0,61531 | 0,55836 | 0,50667 |
| Дисконтируемые единовременные затраты | 1305155 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Дисконтированные чистые поступления | 10665 | 99795,8 | 885480 | 1191005 | 1209484 | 1225735 | 1125208 | 1035136 |
Срок окупаемости проекта составит:
То есть проект окупится через 9 месяцев и 25 дней после начала реализации проекта, что меньше срока реализации проекта, следовательно проект эффективен.
Индекс доходности :
ИД=(132970,65+262610,65*0,93242+1227965,7*0,8694+1746525,7*0,81065+0,75586*1936355,7+0,70478*2144705,7+2167855,7*0,65715+0,61274*2195635,7):(1448790,3+0,93242*152635,65+0,8694*152635,65+0,81065*152635,65+0,75586*152635,65+0,70478*152635,65+0,65715* *152635,65+0,61274*152635,65)= 3,964612883
по показателю индекса доходности проект оказался эффективным .
Рентабельность проекта.
Внутренняя норма доходности проекта:
Значение дисконта 66% 67% 68% 69% ЧТС 37183,6 9823,3 -16719,3 -42475,7 67,37% больше 7,48% следовательно проект эффективен.
2.5. Организация реализации инновационного проекта.
2.5.1.Маркетинговый план
Компания «Тамань-связь» зарекомендовала себя на рынке телекоммуникаций, как надежный поставщик качественных услуг связи. При внедрении новой услуги компании следует воспользоваться в первую очередь своим именем. Также следует провести рекламную кампанию по привлечению клиентов, используя баннерную рекламу в Internet, рекламу в специализированных СМИ, а также по телевидению. В рамках рекламной кампании следует провести ряд информационных программ на тему недостатков традиционной телефонии и появления новой технологии IP-телефонии в сфере телекоммуникаций.
2.5.2.Производственный план
На основе проведенных исследовательских мероприятий можно спрогнозировать предполагаемое количество проданных телефонных карт на первые два года предоставления услуги. Стоимость карты варьируется от $10 до $100, есть карты номиналом в $10, $15, $25, $50, $100. На основе исследований спрогнозировано, что средняя цена покупаемых карт будет $16,1, что составит 463 рубля. Для реализации данной производственной программы необходимо:
- закупить программное и аппаратное обеспечение.
Проект не имеет инфраструктурных ограничений, весь комплекс технических средств находится на территории организации. Финансирование проекта осуществляется средствами организации. Запуск проекта не требует никакой дополнительной подготовки.
2.5.3. Организационный план.
Для внедрения проекта создается группа из пяти человек, в состав которой входят: главный инженер проекта, группа технической поддержки, операторы связи. Главный инженер проекта назначается из инженеров, занятых в организации, группа технической поддержки назначается из числа работников IT-департамента, операторы связи нанимаются со стороны. Главному инженеру проекта и работникам группы технической поддержки назначается надбавка к заработной плате. Операторам назначается оклад. Все расчеты идут через бухгалтерию компании «Тамань –связь».
2.6. Оценка рисков проекта и разработка механизма управления рисками.
Наиболее существенные риски.
1. Повышение арендной платы за пользование выделенными линиями.
На сегодняшний день наблюдается тенденция к изменению условий тарификации пользования выделенными линиями среди компаний, предоставляющих данную услугу на рынке Краснодарского края, увеличение стоимости повлечет за собой повышение тарифов на услуги телефонии, что может отрицательно сказаться на объеме продаж нашей компании. Чтобы уменьшить влияние этого фактора на деятельность компании следует поддерживать отношения с другими компаниями - поставщиками данных услуг, также возможно удерживать прежние цены, наладив обновление программного обеспечения на базе «Темрюк-связь» и таким образом снизить затраты на обновление. В случае возникновения данной рисковой ситуации не следует сохранять прежние тарифы ценой использования устаревшего программного и аппаратного обеспечения. Мероприятия по профилактике и снижению рисков следует начать проводить на стадии внедрения проекта. Поступающую прибыль от реализации проекта следует пустить на образование отдела разработчиков собственного программного обеспечения.
2. Вынужденное снижение тарифов на звонки ввиду жесткой конкуренции
Рынок услуг IP-телефонии имеет устойчивую тенденцию к расширению. Появление большого количества компаний, предоставляющих данную услугу несомненно повлечет за собой возникновение жесткой конкуренции. Смягчение влияния данного фактора возможно в случае, если нашей компании удастся завоевать сравнительно большую долю рынка и компенсировать низкие цены высокими объемами продаж. Достигнуть высоких объемов продаж мы можем за счет проведения рекламной кампании. В случае возникновения данной ситуации не следует снижать цены за счет экономии на обновлении программного обеспечения.
3. Рост стоимости приобретаемого программного обеспечения
В силу совершенствования алгоритмов и усложнения технологий стоимость программного обеспечения данного вида деятельности постоянно растет. Новые версии программ появляются всё с меньшим и меньшим интервалом времени, что влечет за собой увеличение расходов на обновление программного обеспечения. Чтобы избежать этого предполагается организация отдела разработчиков собственного программного обеспечения на базе организации. В случае увеличения расходов на обновление программного обеспечения не следует экономить на нем. Также предполагается покрытие этих расходов из полученной прибыли на время до образования собственного девелоперсого отдела.
4.Снижение объемов реализации вследствие снижения платежеспособного спроса
Риск очередного экономического кризиса в нашей стране очень высок, а такой кризис, как правило, влечет за собой снижение платежеспособного спроса. В этой ситуации, чтобы поддержать нашего потребителя предполагается ввести альтернативные тарифные планы, которые позволят нашей компании сохранить объем рынка. Компании следует иметь резерв денежных средств на обеспечение полноценной работы компании подобной рисковой ситуации.
5. Снижение объемов реализации вследствие развития технологии call back
В настоящее время широкое распространение получила также технология предоставления услуг междугородной и международной телефонии, носящая названия call-back. Пока звонки с помощью этой технологии обходятся значительно дороже звонков осуществляемых с помощью IP-телефонии, но также следует заметить, что качество передачи голоса в этой технологии лучше, чем в IP-телефонии. Чтобы не допустить вытеснения компаний, предоставляющих услуги IP-телефонии компаниями, предоставляющими услуги call-back требуется обеспечить как можно более высокое качество переговоров с использованием технологии IP-телефонии. Это осуществляется за счет использования новейших версий программного обеспечения и закупки новейшего аппаратного обеспечения.