На промышленном предприятии важно оценить структуру промышленно-производственного персонала (таблица 3.2), от соотношения различных категорий зависит выработка продукции, приходящейся на одного работника.
Таблица 3.2 – Структура промышленно-производственного персонала ОАО «Загарскагромаш»
| Категория ППП | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2007г. к 2005 г. | ||||
| чел. | % к итогу | чел. | % к итогу | чел. | % к итогу | % | п.п. | |
| Рабочиев т.ч. основныевспомогательные | 685216 | 79,160,518,6 | 644915 | 77,159,018,1 | 675116 | 83,863,820,0 | 98,5398,08100,00 | 4,73,31,4 |
| Служащиев т.ч. специалистыруководителипрочие служащие | 18846 | 20,99,34,67,0 | 19748 | 22,98,44,89,7 | 13643 | 16,27,55,03,7 | 72,2275,00100,0050,00 | -4,7-1,80,4-3,3 |
| Итого | 86 | 100,0 | 83 | 100,0 | 80 | 100,0 | 93,02 | — |
На предприятии в структуре ППП наибольший удельный вес занимают рабочие 77,1-83,8% ППП, среди которых большая часть – основные (около 60% ППП). Среди служащих наибольшую долю занимают специалисты (от 9,3 до 7,5% ППП). Положительной тенденцией можно считать то, что доля рабочих в структуре ППП возросла за период на 4,7п.п., а доля служащих соответственно снизилась на 4,7п.п. Увеличение доли рабочих произошло главным образом за счет роста доли основных рабочих на 3,3 п.п., а уменьшение доли служащих – за счет сокращения доли прочих служащих на 3,3п.п., а в количественном выражении на 3 чел.
Поскольку на производительность труда влияет постоянство кадров, и изменения качественного состава происходят в результате движения рабочей силы, этому вопросу при анализе необходимо уделять большое внимание (таблица 3.3).
Численность работников за период снизилась на 6 чел. Количество принятых работников за 3 года незначительно возросло – на 2,56%, или на 1 чел.; количество же уволенных за период снизилось на 6,38% или на 3 чел. Наибольшее число уволенных и принятых работников наблюдалось в 2006г., было принято и уволено по 57 чел.
Таблица 3.3 – Динамика персонала ОАО «Загарскагромаш»
| Показатель | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2007г. к 2005 г., % |
| Списочная численность на начало года | 93 | 85 | 85 | 91,40 |
| Принято за год | 39 | 57 | 40 | 102,56 |
| Выбыло за год:- в т.ч. по собственному желанию- за нарушение трудовой дисциплины | 47218 | 572511 | 442414 | 93,62114,29175,00 |
| Списочная численность на конец года | 85 | 85 | 81 | 95,29 |
| Среднесписочная численность работников | 89 | 85 | 83 | 93,26 |
| Численность работников, состоящих в списочном составе год | 46 | 28 | 41 | 89,13 |
| Коэффициент оборотаа) по приемуб) по выбытию | 0,4380,528 | 0,6710,671 | 0,4820,530 | 110,05100,38 |
| Коэффициент текучести | 0,326 | 0,424 | 0,458 | 140,49 |
| Коэффициент постоянства | 0,517 | 0,329 | 0,506 | 97,87 |
Для характеристики движения рабочей силы анализируются следующие показатели: коэффициент оборота по приему, коэффициент оборота по выбытию, коэффициент текучести кадров и коэффициент постоянства состава. Данные коэффициенты свидетельствуют о том, что движение персонала на предприятии возросло. Коэффициент оборота рабочей силы по приему вырос за период на 10,05%. В 2007г. доля принятых в среднесписочной численности работников составила 48,2%. наибольшее же значение коэффициента было в 2006г. и доля принятых была 67,1%. Коэффициент оборота по выбытию вырос за анализируемый период незначительно всего на 0,38%, и в 2007г. доля уволенных в среднесписочной численности работников составила 53%. Коэффициент текучести кадров вырос на 40,49%, и так как темп роста данного коэффициента превышает темп роста коэффициента оборота по выбытию, можно сделать вывод о том, что доля уволенных по субъективным причинам в общем количестве уволенных возросла. В 2007г. коэффициент текучести кадров составлял 0,458 по сравнению с 0,326 в 2005г., т.е. в 2007г. доля уволенных по субъективным причинам в среднесписочной численности работников составляла 45,8%, что выше данных в 2005г. на 13,2%. (45,8%-32,6%). Коэффициент постоянства состава за период снизился на 2,13%, что так же подтверждает рост движения персонала предприятия. Доля работников, состоящих в списочном составе весь год, в среднесписочной численности в 2007г. составляла 50,6%, это ниже показателя 2005г. на 1,1%.
Полноту использования персонала можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а так же по степени использования фонда рабочего времени (ФРВ). Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению и в целом по предприятию. Так как именно рабочие участвуют в производственном процессе, и от использования ими ФРВ напрямую зависит производительность труда, произведем анализ этой категории работников (Таблица 3.4).
Таблица 3.4 – Использование фонда рабочего времени в ОАО «Загарскагромаш»
| Показатель | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2007г. к 2005 г., % | |
| +,- | % | ||||
| Среднесписочная численность рабочих (ЧР) | 68 | 64 | 67 | -1 | 98,53 |
| Время, отработанное всеми рабочими, чел.-ч. (ФРВ)в т.ч. сверхурочно отработанное время | 123583,22301,5 | 114329,61986,8 | 123598,32005,6 | 15,1-295,9 | 100,0187,14 |
| Отработано всеми рабочими, чел.-дн. | 15844 | 14848 | 15745 | -99 | 99,38 |
| Номинальный годовой фонд рабочего времени одного работника, ч. | 2008 | 2008 | 2000 | – | – |
| Время, отработанное одним рабочим, ч. (Ч) | 1817,4 | 1786,4 | 1844,8 | 27,4 | 101,51 |
| Количество дней, отработанных одним рабочим (Д) | 233 | 232 | 235 | 2 | 100,86 |
| Непроизводственные затраты рабочего времени, чел.-ч. | 4622,8 | 3852,3 | 2935,9 | 1686,9 | 63,51 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч. (П) | 7,8 | 7,7 | 7,85 | 0,05 | 100,64 |
| Коэффициент использования рабочего времени в течение года | 0,905 | 0,890 | 0,922 | 0,017 | 101,88 |
| Коэффициент использования рабочего времени в течение смены | 0,975 | 0,963 | 0,981 | 0,006 | 100,64 |
| Общий показатель использования рабочего времени | 0,882 | 0,857 | 0,904 | 0,022 | 102,49 |
В 2007г. всеми рабочими предприятия было отработано на 99 чел.-дн. меньше чем в 2005г., в часах этот показатель оказался выше на 15,1 чел.-ч. Средняя продолжительность рабочего дня выросла за период 0,05ч. и составила в 2007г. 7,85ч. вместо необходимых 8ч. Положительно характеризует использование ФРВ то, что сократилось сверхурочно отработанное время на 295,9 чел.-ч. и непроизводственные затраты рабочего времени на 1686,9 чел.-ч.
По коэффициентам использования рабочего времени можно сделать вывод о том, что уровень использования ФРВ рабочими предприятия вырос, хотя и незначительно. Коэффициент использования рабочего времени в течение года вырос на 1,88% и составил в 2007г. 0,922, т.е. за год фактически было отработано 92,2% номинального ФРВ. Коэффициент использования рабочего времени в течение смены вырос в свою очередь на 0,64% и составил в 2007г. 0,981, т.е. время смены было использовано на 98,1%, достаточно полно. Общий показатель использования рабочего времени, определяемый как произведение двух предыдущих, так же вырос за период, его рост составил 2,49%, т.е. полнота использования ФРВ на предприятии увеличилась на 2,49%, коэффициент составил 0,904 в 2007г., это значит, что общий ФРВ на предприятии был использован только на 90,4%.
Предприятие использует трудовые ресурсы недостаточно полно. Рассчитаем общие потери рабочего времени. Они составляют 10401,7 чел.-ч. (2000ч.*67чел.- 123598,3 чел.-ч.). В том числе за счет неполного использования годового фонда рабочего времени (целодневные потери рабочего времени) на 8040 чел.-ч. ((235-250)*67*8) и за счет неполного использования смены (внутрисменные потери рабочего времени) на 2361,7 чел.-ч. ((7,85-8)*235*67).
Эффективность использования трудовых ресурсов на предприятии выражается в изменении производительности труда – результирующего показателя работы предприятия. В таблице 3.5 рассчитана производительность труда на предприятии.
Таблица 3.5 – Производительность труда в ОАО «Загарскагромаш»
| Показатель | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2007г. к 2005 г., % |
| Выручка от продаж, тыс.руб. | 9654 | 8809 | 9586 | 99,30 |
| Среднегодовая выработка одного работника ППП, тыс.руб. | 112,26 | 106,13 | 119,83 | 106,74 |
| Выработка одного рабочего, тыс.руб. | 141,97 | 137,64 | 143,07 | 100,77 |
| Среднечасовая выработка на одного работающего, руб. | 59,69 | 58,01 | 62,61 | 104,89 |
Производительность труда за анализируемый период выросла. Среднечасовая выработка на одного работающего предприятия выросла на 4,89% и составила в 2007г. 62,61 руб. Среднегодовая выработка одного работника ППП выросла на 6,74% и составила в 2007г. 119,83 тыс.руб. на человека по сравнению с 112,26 тыс.руб. в начале анализируемого периода. Выработка одного рабочего увеличилась на 0,77% и составила в конце отчетного периода 143,07 тыс.руб. Различия в темпах роста производительности можно объяснить разным изменением работников предприятия по отдельным категориям.