Управление внедрением нового вида продукции на предприятии (стр. 11 из 14)
Таблица 3.2
| Марка | Объём продаж в 2007 году, тыс. бутылок | Объём продаж в 2008 году, тыс. бутылок | Изменение выручки |
| «VitaoxyV» | 8800 | 10000 | +1200 |
| "Стэлмас О2" | 8900 | 9900 | +1000 |
| Вода Q | 7500 | 8000 | 500 |
| «Арже`» | 7700 | 8800 | +1100 |
Основным конкурентным преимуществом ЗАО «Королевская вода» должна стать высокая производительность труда (наличие оборудования высокой производительности). Это снижает вероятность задержки исполнения заказа. Даже если образовался большой поток клиентов – у нас существует запас производственной мощности.
Так же одним из основных конкурентных преимуществ можно назвать высокое качество производимой продукции в результате использования высокоэффективного оборудования итальянского производства, близость производства к месту реализации, что снижает затраты на транспортировку.
Анализ рынка
Сегментирование рынка.
68%- Оптовые покупатели.
16%- офисы.
16%- частные лица.
Прогнозирование спроса.
Установим объём продаж 8500 тыс. бутылок в год
Определение средней рыночной цены на воду, обогащенную кислородом
Определим предельный уровень цены на продукцию «ОксиЛайф» в сравнении с ценами предприятиями-конкурентами, реализующими подобный вид продукции: Стэлмас О2 и Вода Q.
Показатели оцениваем по 5-тибальной системе в таблице 3.3.
Таблица 3.3
| Показатель | ЗАО «Королевская вода» | Аналог | Аналог |
| Стэлмас О2 | Вода Q | ||
| 1.Количество реализуемой продукции. | 5 | 4 | 4 |
| 2. Скорость выполнения заказа | 4 | 5 | 4 |
| 3. Качество оборудования | 5 | 4 | 5 |
| 4.Качество сырья | 5 | 3 | 4 |
| 5. Цена (руб. за бутылку) | - | 290 | 335 |
Установим цену на реализуемую продукцию, исходя из цен конкурентов и с учетом позиционирования продукции компании как элитной.
Таким образом, цена реализации литра воды будет составлять 325 руб. за бутылку.
Мероприятия по продвижению товара на рынок:
После открытия цеха начинает осуществляться долгосрочная программа привлечения клиентов. Руководство предприятия ЗАО «Королевская вода» приняло решение вести свою рекламную кампанию следующим образом:
- продвижение в сети Интернет.
- наружная реклама (световые вывески, рекламные щиты)
- дисконтная программа (единовременные скидки, дисконтные карты)
- рекламные сувениры (брелоки, зажигалки с фирменным знаком фирмы)
Основным видом рекламы в нашем случае станет реклама в сети Интернет.
Интернет является самым быстрорастущим СМИ в истории человечества. Только в России глобальная сеть набрала уже миллионы пользователей, и темпы роста аудитории остаются очень высокими.
Интернет кардинально отличается от традиционных каналов рекламы — телевидения, радио, прессы, наружной рекламы — предлагает новые возможности и методы воздействия на аудиторию. Это и фокусировки, персонализация, полнота представления объекта рекламы, интерактивность и многое другое.
Главным достоинством рекламы в интернет является невысокая стоимость при высокой частоте контактов с потребителем.
Исходя из этого, добавим новый раздел на существующим сайте фирмы.
Частью рекламной кампании ЗАО «Королевская вода» будет являться дисконтная программа.
Дисконтная программа - комплекс мероприятий, направленный на создание и эксплуатацию сети предприятий торговли и сервиса, предоставляющих своим клиентам скидки при наличии определенных условий.
Через год работы цеха на предприятии ЗАО «Королевская вода» планируется ввод гибкой системы скидок, направленную на привлечения большего числа клиентов с целью заинтересовать их в постоянном сотрудничестве.
И последний вид рекламы – это сувенирная продукция. Предприятие ЗАО «Королевская вода» планирует заказать партию рекламной продукции, такой как брелоки и зажигалки с нанесением фирменного логотипа, у рекламного агентства. Эти сувениры будут раздаваться клиентам наладочной мастерской как рекламная акция в определённые периоды (праздники и т.п.)
Все необходимые в проекте расчеты будут выполнены в постоянных ценах, то есть в денежных единицах с постоянной покупательной способностью. Базисные цены на продукцию или ресурсы, сложившиеся на определенный момент времени, считаются неизменными в течение всего срока жизни проекта. Одной из причин использования расчетов в постоянных ценах является затрудненность прогнозирования темпов инфляции в течение всего расчетного периода. Существенным недостатком этого метода расчетов является допущение о том, что сложившиеся на момент сбора информации соотношения цен считаются неизменными.
Расчёт суммы капиталообразующих инвестиций.
Расчёт потребности в производственных площадях.
Расчёт потребности в производственных и вспомогательных площадях представлен в таблице 3.4
Таблица 3.4
| Наименование | кол-во | габариты мxм | всего м2 |
| Производственное | 2 | 8*3+5*3 | 39 |
| Вспомогательное (склад готовой продукции, склад материалов) | 2 | (7*4)+(2*1) | 30 |
| Итого: | 69 | ||
Помещение для цеха мы арендуем. Стоимость аренды производственного помещения за месяц 19300 руб. Площадь всего арендуемого помещения рассчитана в таблице 3.4.
Стоимость оборудования:
При расчёте стоимости оборудования примем во внимание то, что мы приобретаем новое оборудование
Расчёты стоимости оборудования представлены в таблице 3.5.
Таблица 3.5
| Оборудование, модель | Кол-во единиц | Стоимость, руб. |
| а). технологическое оборудование: | ||
| 1. Обогащающий станок | 1 | 367000 |
| 2.Накопитель | 1 | 15850 |
| 3.Насос | 1 | 6650 |
| 4. Установка по очистке и рециркуляции воздуха | 1 | 62050 |
| Итого технологическое оборудование | 4 | 451550 |
| б).прочее оборудование и дорогостоящий инструмент | 83450 | |
| в).затраты на транспортировку, монтаж и наладку (15% от стоимости всего оборудования) | 67732 | |
| Итого стоимость оборудования | 602732 |
Расчёт операционных материальных затрат
Рассчитываем, умножая норму расхода материала по каждой марке на цену этого материала. Расчёт выполняем в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Материальные затраты
| Материал, марка | Единица измерения | Норма расхода | Цена материала, руб. | Затрат, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| ТАРА | ШТ. | 0,20 | 136,00 | 27,20 |
| ТЕРМОКОЛПАК | ШТ. | 1,00 | 0,36 | 0,36 |
| КРЫШКА | ШТ. | 1,00 | 1,92 | 1,92 |
| ЭТИКЕТКА ЛИЦЕВАЯ | ШТ. | 0,50 | 0,74 | 0,37 |
| ЭТИКЕТКА КОНТР | ШТ. | 0,50 | 0,41 | 0,21 |
| Итого затраты на основные материалы на 1 кв.метр | 30,06 |
Стоимость оборотного капитала.
Расчёт суммы капиталообразующих инвестиций представлен в таблице 3.7.
Таблица 3.7
| Инвестиционные затраты | Сумма, руб. | Примечание |
| 1.Здания и сооружения2.Оборудование и дорогостоящий инструмент | 115 800602732 | Взнос за первые 6 месяцев аренды |
| Итого основных средств (фондов) | 718532 | |
| 3.Оборотный капитал (оборотные средства) | 23307 | (материальные затраты на производство 775 литров воды) |
| Итого инвестиций | 741839 |
Предприятие ЗАО «Королевская вода» для реализации инвестиционного проекта по внедрению нового вида продукции берёт кредит в банке в размере 740000 рублей. Процент по кредиту – 23%.
Расчёт заработной платы персонала предприятия
Расчёт заработной платы персонала предприятия представлен в таблице 3.8.
Для основных рабочих (работники цеха) при расчёте фонда заработной платы применяем повременную форму оплаты труда.
Таблица 3.8
| Категория и группы работников | Количество работников | Повременная оплата за час работы (руб.) | Месячный заработок одного работника | Месячный фонд зароботной платы |
| Работники производственного цеха | 2 | 160 | 18000 | 36000 |
| Итого месячный фонд зарплаты: | 36000 | |||
| Годовой фонд зарплаты | 432000 | |||
| Отчисления на социальные цели (24 %) | 103680 | |||
Так как цех открывается на территории завода фонд заработной платы генерального директора, главного бухгалтера и секретаря в общехозяйственные расходы предприятия мы не включаем. Рассчитываем только заработную плату специалиста и управляющего (АУП):
1. Годовой фонд заработной платы специалиста 189839 руб.
2. Годовой фонд заработной платы управляющего 256382 руб.
Калькуляцию себестоимости одной бутылки воды составляем по форме таблицы 3.9
Таблица 3.9
| Статья затрат | Сумма, руб.. | Порядок расчёта, примечания |
| 1. Сырье и основные материалы | 30,06 | См. таблицу 2.5 |
| 2. Заработная плата основных рабочих | 70,82 | Годовой фонд зарплаты основных рабочих делим на годовой выпуск продукции |
| 3. Единый социальный налог (ЕСН) | 17 | 26 % от заработной платы рабочих |
| 4. Содержание и эксплуатация оборудования | 7,32 | Включает: Капитальный и текущий ремонт оборудования, Силовая электроэнергия, амортизация, прочие затраты. |
| 5. Общехозяйственные расходы (включая амортизацию) | 94,24 | Содержание аппарата управления, аренда, электроэнергия на освещение помещений и прочие расходы. |
| 6. Коммерческие расходы | 15 | |
| Итого полная себестоимость | 234,44 |
Расчёт переменных издержек представлен в таблице 3.10.