Расчет площади здания.
Sзд= Sобор*Кпер м2, где (9)
Sзд=33,17*4=132,7 м2
Sобор – площади оборудования, определяемая как итог графы 5
Кпер – коэффициент перехода от площади оборудования к площади здания принимаем от 3 до 5
Ц1м2 – цена за 1 м2 здания в г. Владивостоке.
Соб – стоимость оборудования, принимается как итог гр. 7.
Спроч.зат – стоимость прочих затрат принимаем в размере 30% от (Сзд+ Соб) руб.
Спроч.зат=30% от (663500+828788)=447686 руб. (10)
Расчёт численности основных ремонтных рабочих.
Nрр= Твр пост / (Фгод * ή) чел, где (11)
Nрр=14040/(1814*1,05)=7 чел.
Фгод - годовой фонд рабочего времени одного рабочего в час
ή - коэффициент, учитывающий рост производительности труда, принимаемый в пределах от 1,05 до 1,08
Фгод - годовой фонд рабочего времени независимо от режима работы предприятия и продолжительности смены, рассчитывается из установленной 40 часовой рабочей недели.
Фгод=(Дк-Дв-Дпр-До)* tсм -1*Дпр час., где (12)
Фгод=(365-103-10-24)*8-1*10=1814 час.
Дк – число календарных дней - 365
Дв – число выходных дней - 103
Дпр – число праздничных дней – 10
В среднем по календарю
До – дни оплачиваемого отпуска – 24
Расчет численности вспомогательных рабочих.
Nвр= Твр пост / (Фгод* ή) чел. (13)
Nвр=2808/(1814*1,05)=1,3=1 чел.
Расчет численности управленческого персонала.
Nауп=1¸2 % от (Nрр+ Nвр) чел. (14)
Nауп=2% от (7+1)=0,2 чел.
Расчет общей численности персонала.
Nобщ= Nрр+Nвр+ Nауп чел. (15)
Nобщ=7+1+0,2= 8,2 = 8 чел.
Расчёт готового фонда оплаты труда рабочих и АУП.
Расчёт тарифных ставок представлен в таблице 2, 3.
Расчет средних тарифных ставок Таблица 2
| Вид обслуживания | Средний разряд | Средняя тарифная ставка РФ | |
| обозначения | Счтрчф | ||
| ТР | 3,2 | Счтрсд.ср | 63,91 |
Расчет средней тарифной ставки.
Средний разряд работ 3.2
Счтрср= Сч3сд+0,2*(Сч4сд- Сч3сд.) руб., где (16)
Сч4сд и Сч3сд – часовые тарифные ставки 3 и 4 разряда сдельщиков.
Счтрср=62,35+0,2*(70,14-62,35)=63,91 руб.
Тарифные ставки первого разряда и тарифным коэффициентов, Счп=Сч1*Кп
Тарифные ставки Таблица 3
| Разряды | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Тарифные коэффициенты | 1 | 1,09 | 1,2 | 1,35 | 1,54 | 1,8 |
| Тарифные ставки повременщиков, руб. | 48,11 | 52,44 | 57,73 | 64,94 | 74,08 | 86,59 |
| Тарифные ставки сдельщиков, руб. | 51,95 | 56,63 | 62,35 | 70,14 | 80,01 | 93,52 |
Тарифная ставка первого разряда определяется на основе установленного, на данных период времени минимального размера оплаты труда.
Сч=з/п. min/ Фмес руб., где (17)
Фмес – месячный фонд рабочего времени принимаем 166,3
Сч=8000/166,3=48,11 руб.
Счnр=Счn-1р*Ткnр (18)
Счповnр= Счсдnр*1,08 (19)
Расчет тарифного фонда оплаты труда рабочих, занятых на текущем ремонте.
ФЗПк-сд=Счсрсд.тр*Ттр руб. (20)
ФЗПк-сд=63,91*14040=897296 руб.
В зоне текущего ремонта принимаем косвенно сдельную систему оплата труда рабочих.
Расчет доплат.
В текущем ремонте проводятся доплаты за вредные условия труда в размере 10% для 10% рабочих, а также доплаты за работу в вечернее время (при 2-х или 1,5 сменой работе).
Вечернее время считается с 18 до 22 часов. Расчет доплат производим через коэффициент доплат, которые принимаем в среднем 0,15.
Д=0,15* ФЗПк-сд руб. (21)
Д=0,15*897296=134594 руб.
Расчет суммы з/п за неотработанное время (отпуск).
ФЗПнеоп.в=Пнеот.в(ФЗПк-сд+Д)/100 руб. (22)
ФЗПнеоп. в=11,5%*(897296+134594)/100=118667 руб.
Пнеот. в – процент доплат за неотработанное время
Пнеот.в=[До*100%/(Дк-Дв-Дпр-До)]+1%, где (23)
Дк, Дв, Дпр, До – смотрим п. 3.1
Пнеот.в=[24*100%/(365-103-10-24)]+1%=11,5%
Расчет общего фонда з/п.
ФЗПобщ= ФЗПк-сд+Д+ ФЗПнеоп.в руб. (24)
ФЗПобщ=897296+134594+118667=1150557 руб.
Расчет отчислений на социальные нужды.
Осоц=Псоц* ФЗПобщ/100руб., где (25)
Осоц=26,2%*1150557/100=301446 руб.
Псоц – процент отчислений на данный момент времени
Расчет затрат на материалы.
Мтр=НМтр*Lобщ*Кр/1000 руб. (26)
Мтр=0,99*15428400*35/1000=534594 руб.
НМтр – норма затрат на материалы, принимаем по справочной литературе [5].
Lобщ – общий пробег автомобилей
Кр – коэффициент роста цен.
Расчет затрат на запасные части.
ЗЗЧ=НЗЧтр*Lобщ*Кр*К1*К2*К3/1000руб., где (27)
ЗЗЧ=2,72*15428400*35*1,10*1,00*1,1/1000=1777229руб.
НЗЧтр – норма затрат на запасные части на 1000 км пробега [5]
К1 К2 К3 – корректирующие коэффициенты на расход запасных частей, принимаем по[1] таб. 2,8, 2,9, 2,10.
Расчет суммы накладных расходов.
Расходы по охране труда и технике безопасности (ОТ и ТБ).
РОТ и ТБ=НРОТ и ТБ*(Nрр+Nвр) руб. (28)
РОТ и ТБ=3500(7+1)=28000 руб.
НРОТ и ТБ – норма расходов по ОТ и ТБ на 1 рабочего в год руб.
Заработная плата вспомогательных рабочих с отчислениями в социальные фонды.
ФЗПвр=СЧ2*Твр пост*Кд*Кнеот. в*Ксоц руб. (29)
ФЗПвр=32,77*2808*1,15*1,115*1,262%=148904 руб.
СЧ2 – часовая тарифная ставка рабочего – повременщика 2 разряда (таб. 3)
Твр пост – трудоёмкость временных постовых работ.
Кд – коэффициент, учитывающий доплаты 1,15
Кнеот. в – коэффициент, учитывающий оплату за неотработанное время 1,115
Ксоц – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды 1, Псоц, где
Псоц – процент отчислений на социальные нужды.
Заработная плата административно - управленческого персонала.
ФЗПауп=Омес*Nауп*12 руб. (30)
ФЗПауп=10000*0,2*12=24000 руб.
Заработная плата административно - управленческого персонала с отчислениями в социальные фонды.
Осоц ауп=Псоц*ФЗПауп/100 руб. (31)
Осоц ауп=26,2*24000/100=6288 руб.
Омес – принимаем по данным предприятия (должности мастера, механики).
Nауп - численность персонала АУП
Расходы на вспомогательные материалы принимаем в размере 3% от стоимости.
Затраты на материалы
ЗМвсп=3*Мтр/100 руб.,где (32)
ЗМвсп=3%*534594/100=16037 руб.
Мтр – затраты на материалы на текущий ремонт
Амортизационные отчисления по зданию.
Азд=На зд*Сзд/100 руб. (313
Азд=1%*663500/100=6635 руб.
На зд – норма амортизации.
Сзд – стоимость здания.
Амортизационные отчисления по оборудованию.
Аоб=На обор*Собор/100 руб. (34)
Аоб=14%*828788/100=116030 руб.
На обор – Норма амортизации по оборудованию.
Собор – стоимость оборудования.
Текущий ремонт здания и оборудования принимается в размере 3% от их стоимости.
Зтр=3(Сзд+Собор)/100 руб. (35)
Зтр=3%*(663500+828788)/100=44768 руб.
Затраты на содержание здания (отопления, освещения, вентиляция, водоснабжение, канализация и т.д.) принимаем в размере 5% от Сзд.
Зсоц=5(Сзд+Собор)/100 руб. (36)
Зсоц=5(663500+828788)=74614 руб.
Затраты на силовую электро энергию на технические нужды.
Зэн. сил Муст*Фобор*Кзаг*Кспр*У1квт/(Кпс*Кпд) руб.,где (37)
Зэн. сил=52,4*3333*0,7*0,75*2,0/(0,95*0,86)=224457 руб.
Муст – Суммарная установленная мощность технологического оборудования.
Фобор – годовой фонд работы оборудования в часах
Кзаг – коэффициент, загрузки оборудования – 0,7
Кспр – коэффициент, одновременного спроса – 0,75
Кпд – коэффициент, полезного действия – 0,85
Кпс – коэффициент, потерь в сети – 0,95
У1квт – стоимость 1 кВт-часа электроэнергии.
Фобор=Др*Псм*tсм час, где (38)
Фобор=303*1*11=3333 час
Др – дни работы предприятия.
nсм – количества смен в сутки.
tсм. час – продолжительность смены в часах.
Расходы на содержание, возмещение и ремонт малоценных и быстро изнашивающихся предметов-инструментов, инвентаря (МБП).
Змбп=НРмбп 1 чел.*Nрр руб., где (39)
Змбп=3000*8=24000 руб.
НРмбп 1 чел. – норма расхода на 1 рабочего в руб.
Nрр – численность основных и вспомогательных рабочих, чел.
Затраты на воду для бытовых нужд.
Зв быт=[(40 Nрр+1,5*Sпола)*1,2*Др*nсм*У1м2]/1000 руб. (40)
Зв быт[(40*8*1,5*132,7)*1,2*303*1*15]/1000=347398 руб.
Nрр – численность основных и вспомогательных рабочих чел.
Sпола – площадь пола помещений (принимаем по расчету равной Sзд.)
40 л – норма расхода в литрах на 1 рабочего в смену
1,5 – норма расхода в литрах на 1 м2 площади пола
1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.
Др – дни работы предприятия, дн.
У1м2 – цена за 1 м3воды.
Прочие расходы определяются в размере 5% от суммы вышеперечисленных, все полученные расчеты заносятся в таблицу 4.
Смета накладных расходов Таблица 4