4. Наше производство при полной загрузки может выпускать продукции, примерно, в полтора раза больше.
Как видно из выше приведённых факторов (влияющих на объём выпуска) объём выпуска определить сложно, поэтому прибегнем к допущению:
Ситуация, которая сложится после выборов существенно не изменится.
При выполнении этого условия нам выгоднее всего выпускать продукции столько, сколько требуется заказчику, то есть 1500 шт. в 2014 году, 1800 шт. в 2012 году и т.д.
Табл.14. Планируемый объём выпуска дверей «ТК КЛАРИС» (шт).
| Годы | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 |
| Планируемый объём выпуска (шт) | 1500 | 1800 | 2500 | 3000 | 3300 |
Опасности, которые могут повлиять на сбыт товара и возможности противодействия им.
Рассмотрим возможные факторы микросреды, влияющие на сбыт дверей.
Табл.15. Факторы микросреды сбыта дверей.
| Положительные факторы | Отрицательные факторы |
| 1. Стабильность поставок | 1. Нестабильность поставок сырья |
| 2. Бесперебойность работы предприятия | 2. Квалификация рабочих анализируемого предприятия |
| 3. Приобретение новых заказчиков | 3. Потеря существующих связей с заказчиками |
| 4. Заказчики удовлетворены качеством анализируемой продукции | 4. Неудовлетворённость заказчика качеством анализируемой продукции |
| 5. Положительное отношение контактной аудитории | 5. Плохое отношение к нам контактной аудитории |
Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом;
1. Создать производственные запасы, - наладить контакты с новыми поставщиками;
2. Постоянно повышать квалификацию рабочих, - свести к минимум вероятность простоев;
3. Постоянный поиск новых связей, но нужно учитывать, что всё - таки более надёжные это старые, проверенные связи;
4. Постоянный контроль за качеством продукции;
Табл.16. Факторы макросреды, влияющие на сбыт дверей.
| Положительные факторы | Отрицательные факторы |
| 1. Принятие законов, предусматривающих льготы для производителей | 1. Принятие законов, ущемляющих права производителей |
| 2. Наличие тенденции роста строительства жилых деревянных домов | 2. Наличие тенденции спада строительства жилых деревянных домов |
| 3. Увеличение потребности в сушеных погонажных изделиях на внешнем и внутреннем рынках. | 3. Увеличение потребности в сушеных погонажных изделиях на внешнем и внутреннем рынках. |
| 4. Рост инфляции | 4. Спад инфляции |
| 5. Удешевление энергоносителей | 5. Удорожание энергии (электрич., тепловой) |
| 6. Повышение общего уровня покупательной способности | 6. Снижение общего уровня покупательной способности |
При отрицательном влиянии факторов макросреды невозможно проводить кардинальное воздействие на нее на микроуровне. Если наличие каких - либо отрицательных факторов существует постоянно необходима диверсификация производства.
Цена товара и планируемая прибыль.
На анализируемом сегменте рынка мы являемся не единственным продавцом, но всё равно этот рынок нельзя назвать рынком чистой свободной конкуренции, где исключительное значение имеет цена на продукцию. Так как анализируемая компания является одной из немногих российских компаний, кто поставил задачей не только копировать финские аналоги, но и превзойти их, то на наш сегмент рынка присутствуют черты и олигополистической конкуренции. Соотношение цена/качество является основополагающим в анализируемой политике ценообразования.
Мы считаем своей задачей получать максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам (или, если быть более точным, не вернулись к финской продукции). Поэтому учитывая поставленную задачу мы будем определять цену методом “средней издержки плюс прибыль”, но не будем также забывать об уровне текущих цен.
Себестоимость.
При расчёте себестоимости воспользуемся следующей формулой:
S = S(уп) / N + S(пер), где
S – себестоимость;
S(уп) – условно-постоянные расходы;
N – планируемый годовой выпуск продукции;
S(пер) – переменные расходы.
Табл 17. Условно – постоянные расходы (рассчитанные на год).
| Зарплата управленческого персонала | 225 600 |
| Зарплата обслуживающего персонала | 312 600 |
| Арендная плата | 250 000 |
| Плата за электрическую энергию | 135 000 |
| Плата за тепловую энергию | 62 000 |
| Аммортизационные отчисления | 192 000 |
| Внутризаводские и офисные затраты | 100 000 |
| Затраты на маркетинговые исследования | 50 000 |
| ИТОГО | 1 327 200 |
Табл.18. Переменные расходы (расчёт на одну единицу продукции).
| Зарплата рабочих | 208 |
| Стоимость материалов | 1 050 |
| ИТОГО | 1 258 |
S = 1 327 200 / 1 500 + 1 258 = 2 143 руб.
Аналогично рассчитывается себестоимость на последующие годы с учетом уровня инфляции 20 %.
S(2011) = 1 592 640 / 1 800 + 1 510 = 2 395 руб.
S(2012) = 1 911 168 / 2 500 + 1 812 = 2 577 руб.
S(2013) = 2 293 401 / 3 000 + 2 174 = 2 938 руб.
S(2014) = 2 752 081 / 3 300 + 2 609 = 3 443 руб.
Табл. 19. Себестоимость производства дверей «ТК КЛАРИС» по годам.
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Себестоимость | 2 143 | 2 395 | 2 577 | 2 938 | 3 443 |
Цена.
Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:
1. Постановка задачи ценообразования;
2. Определение спроса;
3. Прогноз издержек;
4. Анализ цен и товаров конкурентов;
5. Выбор метода ценообразования;
6. Установление окончательной цены.
Анализируемой задаче будет являться следующее:
С одной стороны мы, конечно, хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на наш сегмент рынка дополнительных конкурентов и терять потенциальную клиентуру. Исходя из этого, при определении цены будем использовать метод «средней издержки плюс прибыль», но также не будем забывать о ценах конкурентов.
Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет функциональные аналоги, а также товар аналогичный анализируемому предлагается конкурентами.
Планируемые издержки и прогноз их изменения мы рассчитали ранее.
Рассчитаем цену.
На весь рассматриваемый пятилетний период положим прибыль равную 15%, тогда цена с учётом себестоимости будет:
P(2010) = S(2010) + S(2010) * 0.15 = 2 465
P(2011) = S(2011) + S(2011) * 0.15 = 2 754
P(2012) = S(2012) + S(2012) * 0.15 = 2 963
P(2013) = S(2013) + S(2013) * 0.15 = 3 379
P(2014) = S(2014) + S(2014) * 0.15 = 3 458
Табл.20. Планируемая цена продажи деревянных дверей в «ТК КЛАРИС».
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Цена (Выручка) | 2 465 | 2 754 | 2 963 | 3 379 | 3 458 |
Получившаяся цена намного ниже, чем у отечественных (примерно на 50-70 %) и зарубежных (100-200 %). Значит покупка товара у нас, будет для клиентов выгодной, несмотря на повышенные расходы на транспортировку. Поэтому, мы считаем, что потребители анализируемого сегмента будут покупать наш товар.
Табл 21. Прибыль и срок окупаемости.
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Прибыль на единицу продукции | 321, 5 | 359, 3 | 386,5 | 440,7 | 516,5 |
| Прибыль в год | 482 175 | 646 650 | 966 375 | 1 322 100 | 1 704 285 |
Определение точки безубыточности определяется по следующей таблице.
Табл 22. Определение точки безубыточности проекта.
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Капитальные Затраты | 5000000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прибыль в год | 482 175 | 646 650 | 966 375 | 1 322 100 | 1 704 285 |
| Накопленная прибыль | 1 128 825 | 2 095 200 | 3 417 300 | 5 121 585 |
Таким образом: Срок окупаемости – ок. 5 лет
Планирование маркетингового бюджета.
Продвижение и реклама.
Предлагаемый фирмой «ТК КЛАРИС» товар является товаром бытового и промышленного назначения и долговременного использования. У нас строго определённые категории покупателей. Достаточно большой сегмент покупателей, которые строят дома сами себе. Поэтому рекламную компанию необходимо, прежде всего, ориентировать на индивидуальных застройщиков, а не на строительные фирмы.
Реклама по телевидению нам не подходит, так как в телевизионной рекламе очень низкая избирательность аудитории и очень высокая стоимость рекламного контракта. Реклама по радио тоже не принесёт желаемого результата. Наиболее эффективной для анализируемого товара рекламой, на наш взгляд, является реклама в специализированных журналах («Уютный Дом”, “Дом и интерьер»). Эта реклама относительно дорога, но эффективна (стоимость одной публикации в месяц ок. 8 000 рублей).
Продвижение товара предполагаем, осуществлять в основном за счет персональных продаж и эффективности мероприятий ФОСТИС, особенно стимулирования сбыта за счет возможностей гибкости производства, сервисной системы и дизайн-бюро.
Табл.23. Рекламный план продвижения продукции «ТК КЛАРИС».
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| 1. РЕКЛАМА | |||||
| 1.1. Газеты | -------------- | -------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
| 1.2. Телевидение | -------------- | -------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
| 1.3. Рекламные проспекты | -------------- | -------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
| 1.4. Радиореклама | -------------- | -------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
| 1.5. Журналы | 100 000 | 120 000 | 144 000 | 172 800 | 207 400 |
| 1.6. Наружная реклама | -------------- | -------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
| 2. ЛИЧНЫЕ ПРОДАЖИ | 100 000 | 120 000 | 144 000 | 172 800 | 207 400 |
| 3. СТИМУЛИРОВАНИЕ СБЫТА | 100 000 | 120 000 | 144 000 | 172 800 | 207 400 |
| ИТОГО | 300 000 | 360 000 | 432 000 | 518 400 | 622 200 |