Прогноз доли рынка и объемов продаж (стр. 2 из 7)

Дизайн компания 1: 4/5*0,13 = 0,1 (ранг);

Уровень цен компания 1: 5/5*0,15 = 0,15 (ранг);

Обновление продукции компания 1: 4/5*0,09 = 0,07;

Сроки изготовления компания 1: 5/5*0,06=0,06;

Общая оценка (уровень конкурентоспособности) компания 1: 0,2+0,1+0,15+0,07+0,06+0,1+0,11+0,04+0,06 = 0,89

На основании оценок конкурентоспособности можно рассчитать прогнозируемую долю рынка каждого конкурента по формуле:

, (1)

где Дрj, Укj - доля рынка и уровень конкурентоспособности j-й компании соответственно.

Прогнозируемый объем продаж для каждой компании в первый год определяется исходя из потенциала рынка и доли рынка компании:

, (2)

где Vj - прогнозируемый объем продаж для j-й компании, тыс. руб.;

П - потенциал рынка, тыс. руб.

Таблица 3 – Расчет доли рынка и потенциальной выручки от реализации

Конкуренты	Уровень конкуренто-способности	Доля рынка, %	Объем продаж, тыс.руб.в год
Конкурент 1	0,892	31,08	24 941,81
Конкурент 2	0,750	26,13	20 971,25
Конкурент 3	0,568	19,79	15 882,23
Конкурент 4	0,660	23,00	18 454,70
Итого	2,870	100,000	80 250,00

Конкурент 1: Доля рынка: 0,89/2,87 = 31,08%

Объем продаж: 80250 * 31,08% = 24941,81 тыс. руб. в год

Расчет прогнозируемых объемов продаж и объемов выпуска в условных изделиях проводится для конкретной компании («Старт»), которая указана в индивидуальном задании как конкурент № 1. На основе объема продаж определен объем выпуска в условных изделиях, исходя из средней прогнозной цены одного условного изделия:

, (3)

где N - объем выпуска в первый год, условных изделий,

Цср - средняя прогнозная цена одного условного изделия, руб.

В последующие годы объемы продаж и объемы выпуска определяются на основе годовых темпов роста объемов продаж.

Таблица 4 – Расчет прогнозируемых объемов выпуска

Показатели	Годы
	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й
Темп роста объемов продаж,%	102	105	105	105
Прогноз объемов продаж,тыс.руб.	15 882,23	16200	17010	17860	18753
Объем выпуска, усл.изд.*	1765	1800	1890	1984	2084
*Средняя прогнозная цена составляет 9000 руб. на 1 условное изделие

*Средняя прогнозная цена составляет 9000 руб. на 1 условное изделие

Объем продаж во второй год: 15882,23*102/100 = 16199,87 тыс. руб.;

Объем выпуска в условных изделиях: 16200/9000*1000=1800 усл. изд.

2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

План производства отвечает на следующие основные вопросы:

• изготавливается ли продукция целиком или предполагается производственная кооперация с другими фирмами. В последнем случае необходимо указать субпроизводителей и их основные экономические характеристики;

• какие предусматриваются производственные мощности и их динамика помесячно и поквартально;

• какие этапы производственного цикла затрагивает проект, количество и характер сырья и материалов, необходимых для выпуска новой продукции, а также упоминание об основных поставщиках предприятия.

В разделе «План производства», помимо вышеназванного, дается полный расчет себестоимости продукции и плановых издержек производства

2.1. Расчет потребного количества оборудования

Количество оборудования, необходимое для выполнения производственной программы (объемов выпуска), определяется на первый год с учетом резерва производственной мощности. В последующие годы при увеличении объемов выпуска этот резерв используется, и нет необходимости закупать дополнительное оборудование. Расчет представлен по форме таблицы 5, используется следующая формула расчета:

Сi =ТiхN/(1-R)/F, (4)

где Сi — необходимое количество оборудования по i-й группе, ед.;

Тi - трудоемкость обработки единицы условного изделия по i-й группе оборудования, час;

N - объем выпуска в первый год, условных изделий;

R - резерв производственной мощности;

F - действительный годовой фонд времени единицы оборудования, час.

В этой же таблице определена стоимость оборудования и величина годовых амортизационных отчислений в первый год с использованием следующих формул:

Соi = Сi х Цоi х Кт, (5)

Аi = Соi х Наi/100, (6)

где Соi - стоимость оборудования i-й группы, тыс. руб.;

Цоi - цена единицы оборудования i-й группы, тыс. руб.;

Кт - коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку и монтаж нового оборудования;

Аi - годовые амортизационные отчисления по i-й группе оборудования, тыс. руб.;

Наi - годовая норма амортизации оборудования i-й группы, %.

Таблица 5 – Расчет количества оборудования и его стоимости (в первый год)

Номер участка	Трудоемкость обработки 1 изделия, час	Необход. кол.-во оборудования, ед.	Цена единицы оборудования, тыс.руб.	Стоимость оборудования, тыс.руб.	Годовые амортизационные отчисления
							%	тыс.руб.
					1	33	17	55	989,14	15	148,37
2	26	13	24	340,07	12	40,81
3	24	12	27	353,15	9	31,78
4	21	11	12	137,33	13	17,85
Итого	104	54	118	1819,68	238,82
1580,87

Необходимое количество оборудования (уч. №1): 33*1765/(1-0,15)/4000=17 ед.;

Стоимость оборудования (участок №1): 17*55*1,05=989,14 тыс. руб.;

Годовые амортизационные отчисления (участок №1): 989,14*0,15=148,371тыс. руб.

2.2. Расчет затрат на производство

2.2.1 Расчет численности и фонда оплаты труда промышленно-производственного персонала

Расчет численности по категориям промышленно-производственного персонала (ППП) рассчитан следующим образом.

Среднесписочная численность основных рабочих определена исходя из трудоемкости производственной программы и действительного годового фонда времени одного работника:

Чо= ТхN/Ф, (7)

где Т - суммарная трудоемкость изготовления единицы изделия, час;

Ф - действительный годовой фонд времени одного работника, час.

Численность вспомогательных рабочих и РСС (руководителей, служащих и специалистов) рассчитана в процентах от численности основных рабочих. Численность ППП определяется по форме таблицы 6.

Таблица 6 – Расчет численности работающих

Годы	Объем выпуска, усл.изд.	Объем выпуска по трудоемкости, час.	Численность,чел.
			основных рабочих	вспомог. рабочих	РСС	Итого
1	1765	183528	100	20	5	125
2	1800	187199	102	20	5	128
3	1890	196558	107	21	5	134
4	1984	206386	113	23	6	141
5	2084	216706	118	24	6	148

Объем выпуска по трудоемкости (1 год): 104*1765=183560 час;

Численность основных рабочих (1 год): 183560/1830 = 100,31 чел;

Численность вспомогательных рабочих (1 год): 100,31*0,2 = 20,062 чел;

Численность РСС (1 год): 100,31*0,05= 5,02 чел;

Расчет фонда оплаты труда ППП с отчислениями на социальные нужды проводится с использованием таблицы 7.

Основные рабочие-сдельщики, и их основная зарплата определяется на основе трудоемкости производственной программы и часовой тарифной ставки основного рабочего. Дополнительная зарплата считается в процентах от основной.

Зо = СчохТхN, (8)

До = ЗохПд/100, (9)

где Зо - основная заработная плата основных рабочих, руб.;

Счо - часовая тарифная ставка основного рабочего, руб./час;

До - дополнительная заработная плата основных рабочих, руб.;

Пд - процент дополнительной заработной платы основных рабочих, %.

Общая заработная плата основных рабочих (основная и дополнительная) с отчислениями на социальные нужды рассчитывается по формуле:

Зо.р. = (Зо + До)хКс, (10)

где Кс - коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды.

Вспомогательные рабочие - повременщики, их зарплата считается по формуле:

Зв = Счв х Ф х Чв хКс, (11)

где Счв - часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего, руб./час,

Чв - численность вспомогательных рабочих, чел.

Зарплата РСС (руководителей, специалистов и служащих) рассчитывается по формуле:

Зрсс = О х 12 х Чрсс хКс, (12)

где О - среднемесячный оклад РСС, руб.;

Чрсс - численность руководителей, специалистов и служащих, чел.

Таблица 7 – Расчет фонда оплаты труда ППП

Таблица 7 - Расчет фонда оплаты труда ППП, руб.
Показатели	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
Основная заработная плата основных рабочих	2 752 920	2 807 978	2 948 377	3 095 796	3 250 586
Дополнительная заработная плата основных рабочих	275 292	280 798	294 838	309 580	325 059
Заработная плата (осн.и доп.) основных рабочих с отчислениями	3 845 829	3 922 746	4 118 883	4 324 827	4 541 068
Заработная плата вспомогательных рабочих с отчислениями	559 393	570 581	599 110	629 066	660 519
Заработная плата руководителей, специалистов и служащих с отчисл.	382 099	389 741	409 228	429 690	451 174

Основная заработная плата основных рабочих (1 год): 15*104*1765= 2752920руб.;