СТРУКТУРА БАЛАНСА
Предприятие: ОАО "РИАТ"
| Наименования позиций | Отчетные даты | ||||
| 01.01.02 | 01.01.03 | 01.01.04 | 01.01.05 | 01.01.06 | |
| СТРУКТУРА ВНЕОБОРОТНЫХ АКТИВОВ | |||||
| Нематериальные активы | 0,8% | 0,3% | 0,1% | 0,1% | 0,0% |
| Основные средства | 59,0% | 53,3% | 87,1% | 86,0% | 59,4% |
| Незавершенное строительство | 39,3% | 44,9% | 11,3% | 12,6% | 39,8% |
| Долгосрочные финансовые вложения | 0,9% | 1,6% | 1,5% | 1,3% | 0,8% |
| Прочие внеоборотные активы | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
| === Итого внеоборотные активы | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |
| Доля в общих активах | 23,8% | 26,3% | 32,2% | 21,7% | 21,5% |
| Коэффициент износа основных средств | 26% | 38% | 30% | 33% | 32% |
| Коэффициент износа нематериальных активов | 46% | 67% | 86% | 92% | 64% |
| СТРУКТУРА ОБОРОТНЫХ АКТИВОВ | |||||
| Производственные запасы и МБП | 21,4% | 32,7% | 20,3% | 20,4% | 19,4% |
| Незавершенное производство | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,7% |
| Готовая продукция и товары | 0,0% | 19,0% | 32,8% | 29,3% | 32,0% |
| Дебиторская задолженность | 51,7% | 12,5% | 23,1% | 16,0% | 12,5% |
| Авансы поставщикам | 16,7% | 15,7% | 9,7% | 18,3% | 14,2% |
| Денежные средства | 5,2% | 1,9% | 2,1% | 8,0% | 13,6% |
| Прочие текущие активы | 5,0% | 18,2% | 12,0% | 8,1% | 7,5% |
| === Итого оборотные активы | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |
| Доля в общих активах | 76,2% | 73,7% | 67,8% | 78,3% | 78,5% |
| СТРУКТУРА ИНВЕСТИРОВАННОГО КАПИТАЛА | |||||
| Уставный капитал | 0,0% | 0,7% | 0,5% | 0,5% | 0,4% |
| Добавочный капитал | 0,0% | 5,7% | 4,3% | 3,7% | 2,9% |
| Накопленный капитал | 100,0% | 91,1% | 83,3% | 91,2% | 93,1% |
| Долгосрочные обязательства | 0,0% | 2,5% | 11,9% | 4,6% | 3,7% |
| === Итого инвестированный капитал | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |
| Доля в общих пассивах | 30,9% | 35,4% | 54,9% | 38,6% | 28,2% |
| Краткосрочные кредиты | 4,2% | 22,4% | 12,7% | 40,0% | 60,1% |
| Кредиторская задолженность | 40,5% | 29,8% | 42,8% | 31,0% | 18,6% |
| Авансы покупателей | 33,2% | 38,3% | 24,1% | 14,1% | 14,8% |
| Расчеты с бюджетом | 16,3% | 3,0% | 6,8% | 7,6% | 2,4% |
| Расчеты с персоналом | 2,8% | 4,0% | 4,9% | 4,1% | 2,4% |
| Прочие краткосрочные обязательства | 2,9% | 2,4% | 8,8% | 3,1% | 1,7% |
| === Итого краткосрочные обязательства | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |
| Доля в общих пассивах | 69,1% | 64,6% | 45,1% | 61,4% | 71,8% |
ПРИЛОЖЕНИЕ В
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Предприятие: ОАО "РИАТ"
| Наименование позиций | ||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | |
| Выручка от реализации (без НДС) | 431 222 | 357 600 | 634 782 | 974 697 |
| Переменные затраты | 371 051 | 296 313 | 538 675 | 821 427 |
| Маржинальная прибыль | 60 171 | 61 287 | 96 107 | 153 270 |
| Постоянные затраты | 41 228 | 40 406 | 59 853 | 101 525 |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 412 279 | 336 719 | 598 528 | 922 952 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 18 943 | 20 881 | 36 254 | 51 745 |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | -1 303 | -2 042 | -4 639 | -9 542 |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | -655 | -189 | -1 418 | -2 169 |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | -2 643 | -3 807 | -6 792 | -9 817 |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | 14 342 | 14 843 | 23 405 | 30 217 |
| Текущий налог на прибыль | 5 781 | 4 192 | 9019 | 8 746 |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период | 8 561 | 10 651 | 14 386 | 21 471 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
Основные финансовые показатели
| Наименования позиций | Отчетные даты | |||||
| 01.01.02 | 01.01.03 | 01.01.04 | 01.01.05 | 01.01.06 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Характеристика имущества | ||||||
| Всего активов | 104993 | 113839 | 96951 | 160522 | 283742 | |
| Внеоборотные активы | 25019 | 29888 | 31204 | 34881 | 60935 | |
| Текущие активы | 79974 | 83951 | 65747 | 125641 | 222807 | |
| Коэффициент износа основных средств | 26% | 38% | 30% | 33% | 32% | |
| Стоимость чистых активов | 32464 | 39261 | 46948 | 59032 | 77004 | |
| Характеристика управления оборотным капиталом | ||||||
| Период оборота всех активов | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Затратный цикл | 66 | 74 | 51 | 57 | ||
| Кредитный цикл | 53 | 48 | 28 | 26 | ||
| Чистый цикл | 13 | 26 | 23 | 31 | ||
| Характеристика прибыльности деятельности | ||||||
| Выручка от реализации (без НДС) | 431222 | 357600 | 634782 | 974697 | ||
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) | 8561 | 10651 | 14386 | 21471 | ||
| Чистая прибыль в общей деятельности | 2,0% | 3,0% | 2,3% | 2,3% | ||
| Прибыльность всех продаж | 2,0% | 3,0% | 2,3% | 2,2% | ||
| "Запас прочности" | 31,5% | 34,1% | 37,7% | 33,8% | ||
| Характеристика ликвидности | ||||||
| Коэффициент общей ликвидности | 1,103 | 1,141 | 1,505 | 1,274 | 1,093 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,057 | 0,022 | 0,032 | 0,102 | 0,148 | |
| Задолженность по привлеченным кредитам на конец интервала анализа | 3017 | 17500 | 11850 | 42351 | 125367 | |
| Характеристика финансовой устойчивости | ||||||
| Соотношение собственного и заемного капитала | 0,448 | 0,526 | 0,939 | 0,582 | 0,372 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Коэффициент автономии (Собственный капитал/Всего пассивов) | 0,309 | 0,345 | 0,484 | 0,368 | 0,271 |
| Коэффициент самофинансирования | 49% | 72% | 84% | 84% | |
| Коэффициент мобилизации накопленного капитала | 69% | 152% | 41% | 0% | |
| Характеристика рентабельности | |||||
| Рентабельность всего капитала | 8,4% | 11,6% | 13,9% | 13,3% | |
| Рентабельность собственного капитала | 0,239 | 0,247 | 0,271 | 0,316 | |
| Финансовый рычаг | 2,05 | 1,45 | 1,43 | 2,27 | |
| Дифференциал рычага | 7,0% | 9,1% | 9,3% | 8,1% | |
| Эффект рычага | 14,45% | 13,13% | 13,24% | 18,30% |
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 1 января 2006 года
| Коды | ||
| Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |
| Дата (год, месяц, число) | 2005|12|31 | |
| Организация: Открытое акционерное общество «РИАТ» (ОГРН 1031616019544) | по ОКПО | 13021446 |
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1650081520/165001001 |
| Вид деятельности: Разработка и изготовление автомобильной техники | по ОКВЭД | 50.10.1 |
| Организационно-правовая форма форма собственности: Открытое акционерное общество | ||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 |
| Местонахождение (адрес): 423831, Республика Татарстан, г.Набережные Челны, ул. Пушкинская, д.4 (45/05) | ||
Дата утверждения: ..........
Дата отправки / принятия: ..........
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Внеоборотные активы | |||
| Нематериальные активы | 110 | 16 | 12 |
| Основные средства | 120 | 36178 | 41079 |
| Незавершенное строительство | 130 | 24271 | 43202 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 470 | 300 |
| Отложенные налоговые активы | 145 | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | - |
| Итого по разделу I | 190 | 60935 | 84605 |
| II. Оборотные активы | |||
| Запасы | 210 | 62488 | 117657 |
| в том числе: | |||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 43252 | 68774 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | - | - |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 1652 | 2228 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 71311 | 67580 |
| товары отгруженные | 215 | 1081 | 223 |
| расходы будущих периодов | 216 | 361 | 699 |
| прочие запасы и затраты | 217 | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 8142 | 14824 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | - | - |
| в том числе: | |||
| покупатели и заказчики | 231 | - | - |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 66763 | 112440 |
| в том числе: | |||
| покупатели и заказчики | 241 | 26819 | 45025 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 29706 | 3419 |
| Денежные средства | 260 | 540 | 2531 |
| Прочие оборотные активы | 270 | - | - |
| Итого по разделу II | 290 | 222807 | 272718 |
| БАЛАНС | 300 | 283742 | 357323 |
| Форма 0710001 с.2 | |||
| ПАССИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. Капитал и резервы | |||
| Уставный капитал | 410 | 288 | 288 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 411 | - | - |
| Добавочный капитал | 420 | 2294 | 2294 |
| Резервный капитал | 430 | 72 | 72 |
| в том числе: | |||
| резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 72 | 72 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | - | - |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 74350 | 103848 |
| Итого по разделу III | 490 | 77003 | 106502 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||
| Займы и кредиты | 510 | 2931 | 56745 |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | - | - |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - |
| Итого по разделу IV | 590 | 2931 | 56745 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||
| Займы и кредиты | 610 | 122436 | 62741 |
| Кредиторская задолженность | 620 | 81372 | 130802 |
| в том числе: | |||
| поставщики и подрядчики | 621 | 37952 | 64140 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 4918 | 8911 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 1112 | 2108 |
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 3747 | 13604 |
| прочие кредиторы | 625 | 33642 | 42038 |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | 630 | - | - |
| Доходы будущих периодов | 640 | - | 533 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | - | - |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - |
| Итого по разделу V | 690 | 203808 | 194076 |
| БАЛАНС | 700 | 283742 | 357323 |
| СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ | |||
| Арендованные основные средства | 910 | 2291 | 45699 |
| в том числе по лизингу | 911 | - | 43408 |
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | - | 85 |
| Товары, принятые на комиссию | 930 | - | - |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | 4108 | 4671 |
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | - | - |
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | - | - |
| Износ жилищного фонда | 970 | - | - |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | 980 | - | - |
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 | - | - |
| Основные средства, сданные в аренду | - | 15110 | |
Руководитель: Пономарев Владимир Васильевич
Главный бухгалтер: Мельников Владимир Вячеславович
01 Марта 2006 г.