Следует отметить, что заметную долю занимают платежи, представленные электронно. Дистанционное обслуживание клиентов Липецкое отделение Сбербанка осуществляет с помощью автоматизированных систем «Клиент-Сбербанк» и «Voice-информатор».
АС «Клиент-Сбербанк» предназначена для проведения операций и получения текущей информации по счету непосредственно из офиса, без посещения банка. Для связи с банком может использоваться прямое модемное соединение по телефонной линии либо доступ через интернет. Современные технологии обеспечивают максимальную защиту от несанкционированного доступа и потери информации. Формат данных АС «Клиент-Сбербанк» позволяет производить импорт данных из внешних баз данных клиента. Возможна интеграция системы с программными продуктами, автоматизирующими основную деятельность компании. Программа обладает продуманным интерфейсом и возможностью создания различных категорий пользователей со своим уровнем доступа [55].
Для трансрегиональных компаний и холдингов очень полезна услуга предоставления оперативной информации о движении денежных средств по региональным счетам и контроль банковских счетов и дочерних компаний. «Клиент-Сбербанк» дает возможность получать информацию по остаткам денежных средств на начало и конец операционного дня, обороты по счетам, реквизиты корреспондентов и назначение платежа. Также можно контролировать операции филиалов и дочерних компаний в течение операционного дня.
Другая автоматизированная система «Voice-информатор» дает возможность оперативного доступа к информации о банковских счетах. Эта система не требует затрат на приобретение оборудования и очень проста в использовании (нужен только обычный кнопочный телефон с тоновым набором). Доступ осуществляется после набора личного пароля и кода клиента, что обеспечивает информационную безопасность и конфиденциальность системы [42].
Продолжая анализировать эффективность работы банка по предоставлению безналичных услуг юридическим лицам, также рассчитаем показатели себестоимости и рентабельности услуги по перечислению средств со счета клиента другому юридическому лицу.
Определение фонда заработной платы данной услуги производится по формуле:
ФЗПу = Ту × Вусл, (1)
где Ту - значение тарифа услуги (0,45 руб.);
Вусл - время операции условно (7,30 мин) (данные приложения 13).
ФЗПу = 0,45 × 7,30 = 3,29 (руб. в мин.)
Рассчитываем себестоимость данной услуги по формуле:
Су = ФЗПу × (1 + Кнч) + М + ФЗПу × Ккр, (2)
где Кнч - коэффициент, равный суммарной ставке начислений на фонд
оплаты труда и сборов от фонда оплаты труда по действующему
законодательству (35,8%);
М - материальные затраты, относящиеся к оказанию данной услуги
(0 руб.);
Ккр - коэффициент косвенных расходов (2,95).
Су = 3,29 × (1 + 0,358) + 0 + 3,29 × 2,95 = 14,18 (руб.)
Рассчитываем рентабельность данной услуги:
Ру = ((Дусл – Су) / Су)) × 100%, (3)
где Дусл - доход по тарифам условно (25 руб.).
Ру = ((25 – 14,18) / 14,18)) × 100 = 76,31 (%)
По данным тарифной сетки (приложение 14) мы видим, что данная услуга стоит 25 рублей. При расчете себестоимости, мы получили условно 14,18 рублей затрат на 1 услугу. Естественно, рентабельность у нас получилась 76,31%. Проведенный расчет показывает, что данная операция идет в прибыль банку.
О том, насколько быстро платежи клиентов доходят до получателя, можно судить по таблицам хронометража, где указано время прохождения как по списанию средств клиентов, так и по зачислению (приложение 15). По данным таблиц мы видим, что пачка документов ожидает отправки 17 мин., а доставляется за 30 сек.
На данный момент Липецкое ОСБ № 8593 в связи с создавшейся ситуацией на финансовом рынке столкнулось с проблемой конкуренции. В Липецкой области все чаще открываются банки, занимающиеся обслуживанием юридических лиц и населения. Но в связи с недоверием клиентов коммерческим банкам, которые закрываются по истечении небольшого времени, предпочтение все же остается за Липецким отделением № 8593. Поэтому основная часть операций осуществляется через Липецкое ОСБ, что естественно влечет за собой высокий рост показателей по безналичным расчетам.
2.3 Практика деятельности Липецкого ОСБ № 8593 по межфилиальным расчетам
Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами (подразделениями кредитной организации) внутри кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.
По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России, определенным Положением о филиале и Правилами построения расчетной системы кредитной организации (Внутрибанковскими правилами), разработанными в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Банка России [11].
Внутрибанковские правила должны обеспечивать составление ежедневного сводного баланса, своевременное проведение платежей и управление ликвидностью кредитной организации. Правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать:
1) порядок открытия, закрытия и пополнения счетов межфилиальных расчетов;
2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов кредитной организации;
3) описание документооборота, порядка передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями кредитной организации;
4) порядок экспедирования расчетных документов;
5) порядок установления даты проведения платежа (ДПП) при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями кредитной организации;
6) порядок проведения расчетных операций подразделениями кредитной организации при перераспределении денежных средств;
7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;
8) периодичность и порядок урегулирования взаимной задолженности по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;
9) порядок действий подразделений кредитной организации при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам;
10) другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации.
Переход по перечислению и поступлению средств по безналичным расчетам через счет межфилиальных расчетов в Липецком ОСБ № 8593 был осуществлен с середины мая 1998 года. Через счет межфилиальных расчетов перечисляются платежи не только физических и юридических лиц, но и собственные (финансово-хозяйственные операции).
Задачу комплексной автоматизации Липецкого отделения при документообороте в рамках расчетной системы Сберегательного банка Российской Федерации реализует электронная система « Эскорд».
Электронная система «Эскорд» обеспечивает выполнение следующих функций:
прием входящих платежных документов из расчетного центра с возможностью их загрузки в базу данных либо автоматически, либо путем ручного ввода;
регистрация всех полученных документов из расчетного центра с возможностью впоследствии получения полной информации об их обработке;
контроль формата полученных документов и правильности их заполнения, по введенной в систему нормативно-справочной информации;
подготовка исходящих платежных документов в расчетный центр в виде форматированных сообщений или текстовых файлов;
распечатка входящих и исходящих документов;
обеспечение гарантированной пересылки документов при утере во время передачи по системам телекоммуникаций;
регулирование доступа в систему посредством паролей и уровней доступа; ведение полного аудита по изменению базы данных пользователями;
ведение нормативно-справочной информации и регулярное обновление справочников, централизованно тиражируемых по системе межбанковских расчетов;
ведение архивов за предшествующие периоды, перенос информации в архивы и интерактивная работа с архивными базами данных.
Каждое подразделение кредитной организации должно иметь в расчетной системе уникальный номер, содержащий не более четырех знаков, для идентификации его как участника расчетов, который указывается в лицевом счете по межфилиальным расчетам, открываемом подразделению кредитной организации. Липецкое отделение, как участник расчетов, имеет во внутрибанковской расчетной системе такой уникальный номер, содержащий четыре знака.
Данные по платежам Липецкого ОСБ № 8593 представлены в таблице 6.
Таблица 6
Анализ работы расчетного подразделения по поступлениям платежей по сети Банка России (млн. рублей)
| Платежи | Годы | Отклонение | Темп прироста, % | ||||
| 2005 | 2006 | 2007 | 2006г. к 2005г. | 2007г. к 2006г. | 2006г. к 2005г. | 2007г. к 2006г. | |
| Внутрирегиональный уровень | |||||||
| Клиентов -юридических лиц | 25937 | 39259 | 45115 | +13322 | +5856 | 51,4 | 14,9 |
| Клиентов - физических лиц | 1204 | 2319 | 5165 | +1115 | +2846 | 92,6 | 122,7 |
| Собственные (финансово-хоз. операции) | 11347 | 14709 | 15029 | +3362 | +320 | 29,6 | 2,2 |
| Всего по сети Банка России | 37405 | 56287 | 65309 | +18882 | +9022 | 50,5 | 16,03 |
| Межрегиональный уровень | |||||||
| Клиентов -юридических лиц | 17393 | 27094 | 42523 | +9701 | +15429 | 55,7 | 57,0 |
| Клиентов - физических лиц | 769 | 432,1 | 1437 | -336,9 | +1004,9 | -99,5 | 232,6 |
| Собственные (финансово-хоз. операции) | 3288 | 2345 | 686,7 | -943 | -1658,3 | -28,7 | -70,7 |
| Всего по сети Банка России | 20758 | 29871 | 44647 | +9113 | +14776 | 43,9 | 49,5 |
По данным таблицы видно, что на внутрирегиональном уровне значительный прирост платежей наблюдается у физических лиц (92,6% по отношению 2005 года к 2006 и 122,7% - 2007года к 2006). Хотя и у юридических лиц суммы платежей возросли на 13322 млн. рублей к 2006 году и на 5856 млн.рублей (к 2007 году). Всего по сети Банка России увеличение межфилиальных расчетов произошло больше на межрегиональном уровне (49,5% к 2007 году), что практически в трое больше внутрирегионального уровня.