Запросы наших потребителей мы всегда будем видеть в: высоком качестве; ценовой доступности; широком ассортименте; постоянном наличии продукта на прилавках магазинов.
Наш девиз при осуществлении продаж: «Мы знаем Ваш вкус».
Понимая, что покупательский спрос на наш продукт будет иметь непостоянный характер, что связано с сезонностью потребления консервированных продуктов, план проведения маркетинговых мероприятий и их активность будет учитывать этот немаловажный фактор.
Осуществление предлагаемого плана маркетинга позволит реализовать наши планы ежегодного получения валовой прибыли в размере 20 % произведенных затрат и занять прочные позиции на рынке томатных приправ.
7. План производства
Реализация бизнес-плана будет осуществляться по следующему графику:
Январь-июнь 2008 г. – проектно-изыскательные и опытно-конструкторские работы (основная часть, необходимая для начала строительства и закупки оборудования).
Май 2008 г. – декабрь 2009 г. – строительно-монтажные работы.
Январь 2008 г. – июль 2010 г. – закупка, монтаж оборудования и пуско-наладочные работы. Затем полномасштабное разворачивание производства и реализация продукции.
Благоприятные климатические условия региона позволяют выращивать высококачественные томаты, а близость к перерабатывающему предприятию – сократить затраты на их транспортировку при сохранении высокого качества плодов.
В основу концепции организации производства кетчупа нами положен принцип создания единого организационно-технологического цикла, охватывающего предприятия по выращиванию томатов и их переработке с целью создания общей заинтересованности в выпуске высококачественного конечного продукта. Для достижения этой цели планируется:
– приобретение АО «Гурман» трех комбайнов для механизированной уборки томатов и предоставление их сельскохозяйственным предприятиям на правах аренды (на величину арендной платы будет уменьшаться стоимость продаваемых ими переработчику томатов);
– частичная модернизация существующей линии по переработке томатов, повышение ее производительности и обеспечение высокого качества конечного продукта за счет внедрения:
a) механизма для горячего дробления плодов, который позволит сохранить пектин в конечном продукте, улучшив тем самым вкусовые и цветовых характеристики кетчупа;
b) варочных котлов вместимостью не более 950 л, что улучшит качество приготовления кетчупа;
c) финишера для удаления волокон и не растворившихся частиц (с сечением 0,84–1,0 мм);
d) сборников, снабженных разливочными кранами, что предотвратит образование закипевшей массы возле крышки упаковки;
e) линии по производству пластмассовых емкостей вместимостью 0,5 л;
f) фотоэлектронного сортировщика плодов.
Все дополнительно необходимое оборудование для организации производства кетчупа можно приобрести.
Бесперебойная работа предприятия по переработке томатов будет обеспечена за счет:
– увеличения площадей под томатами у предприятий-поставщиков до 300 га;
– применения трех уборочных комбайнов, производительностью 5 т/час каждый;
– создания запаса томатной пульпы, что позволит сгладить сезонные колебания в графике загрузки предприятия.
За рассматриваемый период работы объем готовой продукции, выпускаемой предприятием по переработке томатов, возрастет с 1000 тонн в 2008 г. до 7234 тонн в 2009 г. или в 7,2 раза. Применяемая технология производства кетчупа и других томатных приправ позволяет безболезненно увеличивать объемы выпускаемой продукции при благоприятных рыночных перспективах.
8. Организация и управление
АО «Гурман» – частная фирма, объединяющая в одной организационной структуре различные звенья единой производственно-технологической цепи подразделения по выращиванию, механизированной уборке и транспортировке томатов (1 сельскохозяйственный кооператив и 5 фермерских хозяйств) и предприятие по их переработке в высококачественный продукт – кетчуп.
Организационная структура АО «Гурман»
I. Совет директоров – 3 человека:
Для лиц, входящих в состав Совета директоров, с целью повышения их заинтересованности в результатах работы АО «Гурман» выделен пакет акций в размере 9 %.
II. Главный управляющий Владеет 5 % акций.
III. Отдел заготовок. Владелец 1 % акций АО «Гурман».
IV. Отдел производственно-технологический и контроля качества. Владеет 1 % акций АО «Гурман».
Зам. начальника отдела Владеет 0,5 % акций АО «Гурман».
V. Отдел сбыта и маркетинга. Начальник отдела 1 % акций АО «Гурман».
VI. Отдел финансов и бухгалтерия. Начальник отдела Владеет 1 % акций АО «Гурман».
VII. Отдел кадров и служба занятости. Начальник отдела Владеет 0,5 % акций АО «Гурман».
Таким образом, руководство АО «Гурман» является владельцем 20 % акций общества, a 80 % акций принадлежит рядовым акционерам – работникам, участвующих в проекте сельскохозяйственных предприятий, и рабочим и служащим перерабатывающего производства
Сотрудниками службы Главного управляющего разработаны, а Советом директоров утверждены, профессиональные обязанности работников управления АО «Гурман» и требования к качеству их исполнения. Все служащие АО «Гурман» работают на постоянной основе. Основные рабочие привлекаются как на постоянной (30 % общего числа), так и временной основе (70 % общего числа занятых). Все вспомогательные рабочие привлекаются только на временной основе, что обусловлено сезонным характером процесса сбора урожая томатов и их первичной переработки (создание запасов томатной пульпы).
9. Юридический план
Организационной формой созданного предприятия по производству кетчупа является акционерное общество. Уставный фонд АО «Гурман» составляют акции. 20 % акций АО «Гурман» принадлежат руководящим работникам структуры управления, в том числе – 9 % Совету директоров, а 80 % акций распределено среди рабочих и служащих постоянного состава (работников и руководства коллективного сельскохозяйственного предприятия по производству томатов, фермеров, рабочих и служащих перерабатывающего завода).
Акционерная форма собственности, создающая материальную заинтересованность работников в результатах своего труда и позволяющая охватить все организационно-технологические единицы производственной цепи, в наибольшей степени соответствует задачам АО «Гурман» – производство высококачественного продукта питания по доступной цене, что позволит в течение 5 лет освоить долю рынка в размере не менее 43 % (в стоимостном измерении).
10. Финансовый план
Для характеристики финансовых результатов деятельности АО «Гурман» нами подготовлены три формы:
«Отчет о прибылях и убытках» – по месяцам 2008 года
«Отчет о движении наличности» – по месяцам 2008 года
«Баланс предприятия» – по месяцам 2008 года
Срок полезного использования большей части закупаемого оборудования составляет 10 лет, а его пуск состоится в середине 2009 г., поэтому период реализации проекта – 2009–2021 гг. Остаточная стоимость бизнеса на начало 2023 г. равна нулю. Амортизационные отчисления имеют следующие размеры: с 1 октября 2009 г. ежемесячная амортизация 208 тыс. руб., с 1 августа 2010 г. – 1 875 тыс. руб.
Расходы индексируются в соответствии с планируемым темпом роста цен, основанным на прогнозируемом Правительством РФ снижении уровня инфляции. Налоги составляют 10 % валовых издержек. В случае нехватки денежных средств (на начальном этапе реализации проекта) для финансирования привлекаются оборотные кредиты. Процентная ставка по оборотным кредитам составляет: 2008 г. – 20 % годовых, 2009 г. – 19 %, 2010 г. – 18 %, 2011 г. – 17 %, т. е. снижается соразмерно изменению инфляции. Ставка налога на прибыль составляет 30 %.
11. Программа инвестирования
В соответствии с организационным планом необходим следующий объем инвестиций: 2008 г. – 100 млн. руб., 2009 г. – 100 млн. руб., 2010 г. – 50 млн. руб.Как следует из данных, приведенных в предыдущем разделе бизнес-плана, для организации производства кетчупа АО «Гурман» необходимо получение инвестиций 200 млн. руб. – стоимость оборудования (срок полезного использования – 10 лет), а 50 млн. руб. – стоимость зданий и сооружений (срок полезного использования – 20 лет).
Краткосрочный коммерческий кредит на закупку сырья будет получен от участвующих в проекте сельскохозяйственных предприятий в виде отсрочки платежа за предоставленные на переработку томаты до момента получения выручки за проданную готовую продукцию.
12. Влияние на окружающую среду
Предприятие по переработке томатов не относится к типу экологически опасных производств, однако без должного внимания к вопросам защиты окружающей среды негативное влияние на нее может быть оказано за счет:
– большого количества отходов производства (выбракованные плоды, кожица, волокна, семена и ткани плодов), объем которых достигает 6,5 % переработанных томатов, что составит 65 тонн в 2008 году, а с возрастанием объема выпуска кетчупа достигнет 470 тонн в 2012 году, то есть увеличится в 7,2 раза;
– значительных объемов загрязненной воды, получаемой в результате мойки перерабатываемых плодов (необходимый для этих целей объем воды составляет в среднем 2,5 л на 1 кг переработанных томатов). Таким образом, объем загрязненной воды возрастет с 2500 м куб. в 2008 году до 18085 м куб. в 2012 году; остающихся после употребления кетчупа пластмассовых емкостей для его упаковки (их количество за рассматриваемый период увеличится с 2 млн. шт. в 2008 году до 14 млн. шт. в 2012 году).
Для уменьшения отрицательного влияния на окружающую среду указанных факторов нами предлагается:
– организовать производство томатной муки из отходов переработки томатов с помощью установки для получения травяной муки (такое производство технологически возможно). Томатная мука, отличающаяся богатым содержанием минеральных веществ и протеина (13–14 %), может быть использована как ценный питательный продукт в качестве добавки к рациону кормления животных. Из каждых 5 тонн отходов может быть получена 1 тонна томатной муки.