Анализ системы оплаты труда персонала и разработка инновационных мероприятий по ее совершенствованию на примере предприятия ОАО "ОТП Банк" (стр. 16 из 18)
Отчетный период мотивации – календарный месяц.
В случае если Специалистом в текущем отчетном периоде производилась выдача кредитов с отложенным платежом, данные кредиты учитываются в последующих отчетных периодах.
Формула расчета премиальной выплаты:
П = ∑Ssбд*1,8% + ∑Ssмд* 0,75% + ∑Sk бд *1,2% + ∑Skмд * 0,35%, (2)
где П – сумма премии, руб.;
∑Ss бд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» более доходных кредитов со страхованием, руб.
∑Ss мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших»
∑Ss мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов со страхованием, руб.;
∑Ss мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов со страхованием, руб.;
∑Skбд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» более доходных кредитов без страхования, руб.;
∑Sk мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов без страхования, руб.
Пример расчета премии Специалисту.
За отчетный период (март 2008 г.) Специалист оформил 42 кредита на сумму 565 815 руб.
| Общая сумма | 42 кредита (565 815 руб.)  | |||||
| Дефолтность | «Хорошие» кредиты40 кредитов (541 765 руб.)  95,7% | «Плохие» кредиты2 кредита (24 050 руб.)  4,3% | ||||
| Доходность | Более доходные23 кредита(238 070 руб.)93% от всех более доходных | Менее доходные17 кредитов (303 695 руб.)98% от всех менее доходных | Более доходные1 кредит (18 000 руб.) | Менее доходные1 кредит (6 050 руб.) | ||
| Страхование | Со страхованием3кредита (51 280 руб.)∑Ss бд | Без страхования20 кредитов (186 790 руб.)∑Skбд | Со страхованием10 кредитов (132 564 руб.)∑Ss мд | Без страхования 7 кредитов (171 131 руб.) ∑Sk мд | Премия не выплачивается | Премия не выплачивается |
| Выплата |  1,8%от суммы размещения= 923,04 руб. | 1,2%от суммы размещения= 2241,48 руб. | 0,75%от суммы размещения= 994,23 руб. | 0,35%от суммы размещения= 598,95 руб. |  - | - |
Расчет премиального вознаграждения:
1. Определяем удовлетворение фактических показателей условиям премирования.
2. Выполнение плана продаж:
1.1.1. По числу кредитов Специалист план не выполнил, т.к. оформил 42 кредита вместо плановых 45 кредитов.
1.1.2. По объемам продаж Специалист план выполнил, т.к. общая сумма кредитов составила 565 815 руб. вместо плановых 540000 руб.
Результат удовлетворяет плану 1-ого квартала – 45 кредитов или 540 000 рублей. Условие выплаты премии соблюдено.
1.2. Проверяем выполнение плана по дефолтности:
1.2.1. дефолтность от общей суммы размещенных денежных средств:
541 765 руб. / 565 815 руб. * 100 % = 95,7 %
Результат удовлетворяет нормативу 85%. Условие выплаты премии соблюдено.
1.2.2. доля «хороших» кредитов в разрезе групп доходности:
Всего более доходных кредитов оформлено на сумму:
238 070 руб. + 18 000 руб. = 256 070 руб.
из них доля «хороших» более доходных составляет:
238 070 руб. / 256 070 руб. * 100 % = 93%
Результат удовлетворяет нормативу 85%. Условие выплаты премии за более доходные «хорошие» продукты соблюдено.
Всего менее доходных кредитов оформлено на сумму:
303 695 руб. + 6 050 руб. = 309 745 руб.
Из них доля «хороших» менее доходных составляет:
303 695 руб. / 309 745 руб.* 100 % = 98%
Результат удовлетворяет нормативу 90%. Условие выплаты премии за менее доходные «хорошие» продукты соблюдено.
2. Рассчитываем премию
2.1. премия за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные со страхованием:
51 280 руб. * 1,8% = 923,04 руб.
2.2. премия за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные без страхования:
186 790 руб. * 1,2% = 2241,48 руб.
2.3. премия за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные со страхованием:
132 564 руб.* 0,75 % = 994,23 руб.
2.4. премия за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные без страхования:
171 131 руб.* 0,35 % = 598,96 руб.
Итоговое премиальное вознаграждение составит:
923,04 руб. + 2241,48 руб. + 994,23 руб. + 598,96 руб. = 4757,71 руб.
3.3Условия премирования сотрудников ОТП Банка
Премирование сотрудников при разработанной выше системе мотивации может осуществляться при условии:
- устойчивой прибыльной работы Банка (показатели прибыли Банка определяются в соответствии с международными стандартам финансовой отчетности – далее МФСО) и/или его структурных подразделений за месяц (квартал, год или иной период времени) и отсутствия фактов, которые могут повлечь возникновение у Банка значительных финансовых затрат (обязанности по выплате (возмещению); претензии контролирующих органов; модернизация технологий банковской деятельности; структурная реорганизация и др.);
- позитивной и стабильной ситуации на российском и мировом
банковском рынке;наличия не прекращенных между сотрудником и Банком трудовых отношений на дату принятия решения о выплате премии (дату издания приказа о премировании);
- отсутствия отклонений финансовых показателей (результатов деятельности) как Банка в целом, так и отдельных его подразделений от утвержденных бюджетом параметров;
- наличия положительного решения ОТП Банк (Венгрия) о возможности премирования (в случаях, предусмотренных инструктивными документами группы ОТП).
Сотрудники Банка могут быть премированы (виды премиальных выплат):
1) по итогам деятельности Банка, отдельных подразделений и сотрудников за месяц, квартал, полугодие или год (могут устанавливаться также другие периоды премирования);
2) за успешное выполнение проектов, обеспечивающих развитие бизнеса Банка;
3) за успешную реализацию конкретных программ, значительным образом повлиявших на совершенствование систем управления и технологий деятельности Банка;
4) за выполнение особо важных заданий и поручений руководства Банка;
5) в связи с юбилейными датами;
6) за успешное осуществление продаж и развитие продаж банковских продуктов, а так же ведение работы по возврату просроченной ссудной задолженности Банка премия может быть выплачена следующим категориям сотрудников Банка:
- специалистам 1, 2 и 3-го порядка региональной сети Кредитно-кассовых офисов (далее – ККО). В качестве основных критериев для оценки результата работы могут приниматься следующие показатели:
а) объёмы выданных кредитов;
б) качество выданных кредитов;
в) доходность выданных кредитов.
- руководителям и офисным сотрудникам Региональных центров и ККО. В качестве основных критериев для оценки результата работы могут приниматься следующие показатели:
а) финансовый результат соответствующего подразделения Банка (определяется в соответствии с методикой МФСО);
б) объём выданных кредитов;
в) доходность выданных кредитов;
г) отсутствие просроченной ссудной задолженности по выданным кредитам.
- сотрудникам отделов продаж подразделений филиальной сети банка (далее – ПС), осуществляющих продажи розничных продуктов Банка. В качестве основных критериев для оценки результата работы могут приниматься следующие показатели:
а) количество выданных кредитов (выполнение планов);
б) качество выданных кредитов;
в) позитивная динамика депозитного портфеля.
- сотрудникам отделов продаж ПС, осуществляющих продажи продуктов юридическим лицам и корпоративным клиентам Банка. В качестве основных критериев для оценки результата работы могут приниматься следующие показатели: