Прибыль от продаж в 2007 году составила 614 168 тыс.руб. и ее уменьшению способствовали себестоимость проданных товаров и услуг 733 636 тыс.руб. и коммерческие расходы 36 392 тыс.руб. В 2008 году мы видим увеличение прибыли почти в 3 раза по сравнению с 2007 годом. А в 2009 году прибыль уменьшается до 889 932 тыс.руб., по мимо себестоимость проданных товаров и услуг, коммерческих расходов появляются управленческие расходы 82 809 тыс.руб.
Прибыль до налогообложения в 2007 году составила 420 568 тыс.руб., а в 2008 году 1 384 001 тыс.руб., т.е. в 3 раза больше чем в 2007 году. В 2009 году мы видим уменьшение прибыли до налогообложения до 240 449 тыс.руб. В 2007 году наблюдается превышение операционных расходов над операционными доходами на 84358 тыс.руб, такое превышение характерно и для 2008 и 2009 гг. Превышение внереализационных расходов над внереализационными доходами наблюдается в 2007 г, 2008 г. и в 2009г. Проценты к получению, что также отрицательно повлияли на прибыль до налогообложения максимального значения достигают в 2008 году, а минимального в 2009 году.
Прибыль от обычной деятельности наибольшая в 2008 году и составила 1 290 243 тыс.руб., а наименьшая в 2007 году и составила 362 107 тыс.руб. Такое влияние оказал налог на прибыль, который в 2008 году составил 93 758 тыс.руб., в 2007 году равен 58 461тус.руб., а в 2009 году 68 872 тыс.руб.
В 2008 году и в 2009 году на чистую прибыль положительно повлияли чрезвычайные доходы, которые в 2008 году составили 926 тыс.руб., а в 2009 году 709 тыс.руб.
Таким образом, чистая прибыль в 2007 году составила 362 107 тыс.руб, а в 2008 году в 2 раза больше и составила 1 291 169 тыс.руб. В 2009 году мы видим уменьшение чистой прибыли на 189821 тыс. руб. по сравнению с 2007 годом, и она составила 172286 тыс.руб.
3. Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии ОАО «НК «Таркосаленефтегаз»
3.1 Анализ динамики, структуры и обеспеченности организации трудовыми ресурсами
Рассмотрим структуру работающих на предприятии ОАО "НК "Таркосаленефтегаз", анализ приведен в таблице 8.
Таблица 8 – Анализ структуры кадров на предприятии ОАО "НК "Таркосаленефтегаз" за 2007 – 2009 годы
| Категории персонала | 2007г. | 2008г. | 2009г. | Отклонение(+, -) | Тепм роста2009г. к2007г., % | |||
| кол-во, чел | уд. вес, % | кол-во, чел | уд. вес, % | кол-во, чел | уд. вес, % | |||
| Всего работников | 1110 | 100 | 1199 | 100 | 1189 | 100 | 79 | 107 |
| Руководители | 68 | 6,1 | 77 | 6,4 | 72 | 6,2 | 4 | 105,9 |
| Специалисты | 213 | 19,2 | 228 | 19 | 232 | 19,5 | 19 | 108,9 |
| Служащие | 72 | 6,5 | 81 | 6,7 | 82 | 6,9 | 10 | 113,8 |
| Рабочие | 757 | 68,2 | 813 | 67,9 | 803 | 67,4 | 46 | 106 |
Из таблицы видно, что численность работников в 2007 году составила 1110 человек, на долю которых приходится 757 рабочих или 68,2 % от общей численности, 213 специалистов или 19,2 %, затем 72 служащего и 68 руководителей. К 2008 году происходит увеличение численности персонала на 89 человек по сравнению с 2007 годом. Соответственно, происходит рост рабочих на 56 человек, специалистов на 15 человек, служащих на 9 человек и руководителей на 9 человек. Происходят изменения в структуре кадров, т.е. увеличение процентного соотношения служащих на 0,2% и руководителей на 0,3%, и уменьшение специалистов на 0,2% и рабочих на 0,3%. В 2009 году наблюдается незначительное уменьшение численности персонала на 10 человек по сравнению с 2008 годом, а по сравнению с 2007 годом увеличение на 79 человек. Итак, уменьшение численности произошло за счет сокращения руководителей на 5 человек и рабочих на 10 человек. Увеличение специалистов на 4 человека и служащих на 1 человек. В структуре кадров происходят похожие изменения за счет незначительного изменения численности работников. Таким образом в 2009 году по сравнению с 2007 годом мы видим, прирост численности персонала по всем категориям. Темп роста в среднем по персоналу составил 7%.
Рассмотрим структуру трудовых ресурсов предприятия по возрастному составу (таблица 9).
Таблица 9. Анализ структуры кадров по возрастному составу
| Возраст | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Отклонение (+,-), 2009г. к 2007 г. | |||
| Числ-ть работн., чел. | уд. вес, % | Числ-ть работн, чел. | уд. вес,% | Числ-ть работн, чел. | уд.вес, % | ||
| менее 25 лет | 133 | 12 | 132 | 11 | 155 | 13 | 22 |
| 25-35 | 244 | 22 | 276 | 23 | 309 | 26 | 65 |
| 36-55 | 654 | 59 | 683 | 57 | 630 | 53 | -24 |
| более55 | 79 | 7 | 108 | 9 | 95 | 8 | 16 |
| Итого | 1110 | 100 | 1199 | 100 | 1189 | 100 | 79 |
Из таблицы видно, что в 2007 году численность работников с возрастом менее 25 лет составила 133 человека, а в 2008 году на 1 человека меньше и составила 132 человека, к 2009 году произошло увеличение персонала с этим возрастом на 23 человека и равна 155 человек.
Количество персонала в возрасте 25-35 лет растет с каждым годов, если в 2007 году их было 244 человека, то в 2008 году 276 человек, а в 2009 году 309 человек, что на 65 человек больше, чем в 2007 году. Процентное соотношение дает нам такие же данные, соответственно, увеличение по годам происходит на 1% (в 2008 году по сравнению с 2007 годом), и на 3%(в 2009году по сравнению с 2008 годом).
При рассмотрении возраста от 36 до 55 лет наблюдается увеличение их количества в 2008 году, что составит 683 человека или 57% от всего количества работников. К 2009 году идет их снижение до 630 человек, что на 24 человека меньше, чем в 2007 году.
Персонал в возрасте более 55 лет наибольшей своей величины достигает в 2008 году и равен 108 человек. К 2009 году происходит его снижение до 95 человек, что на 16 человек больше, чем в 2007 году.
Рассмотрим структуру кадров на предприятии ОАО "НК "Таркосаленефтегаз" в зависимости от уровня образования.
Таблица 9 – Анализ структуры кадров в зависимости от уровня образования на предприятии ОАО "НК "Таркосаленефтегаз"
| Уровень образования | 2007г. | 2008г. | 2009г. | отклонение (+, -) | |||
| кол-во, чел | уд. вес, % | кол-во, чел | уд. вес, % | кол-во, чел | уд. вес, % | ||
| Всего работников | 1110 | 100 | 1199 | 100 | 1189 | 100 | 79 |
| Среднее и/или полное общее образование | 511 | 46 | 479 | 40 | 464 | 38 | -47 |
| Начальное и/или среднее профессиональное образование | 288 | 26 | 348 | 29 | 321 | 27 | 33 |
| Высшее профессиональное образование | 256 | 23 | 300 | 25 | 321 | 27 | 65 |
| Послевузовское профессиональное образование | 55 | 5 | 72 | 6 | 83 | 8 | 28 |
Из таблицы видно, что в 2007 году при численности персонала 1110 человек 46% имеют среднее и/или полное общее образование, 26% начальное и/или среднее профессиональное образование, 23% высшее профессиональное образование и 5% послевузовское профессиональное образование. В 2008 году в связи с принятием на работу 89 человек, меняется структура: наибольшую долю занимают работники с образованием среднее и/или полное общее образование 40%, а наименьшую долю с послевузовским профессиональным образованием 6%. В 2009 году происходит незначительное изменение структуры, в зависимости от полученного образования. Увеличение персонала с высшим профессиональным образованием на 21 человек по сравнению с 2008 годом и с послевузовским профессиональным образованием на 11 человек.
3.2 Анализ текучести трудовых ресурсо
Рассмотрим динамику показателей движения трудовых ресурсов на предприятии за 2007 – 2009 годы на предприятии ОАО "НК "Таркосаленефтегаз".
Таблица 10 - Динамика показателей движения трудовых ресурсов на предприятии ОАО "НК "Таркосаленефтегаз"в 2006 – 2008 годы
| Наименование показателей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Отклонения (%) | |
| 2008 г./2007 г. | 2009 г./2008 г. | ||||
| Численность работников списочного состава на начало отчетного периода | 954 | 1161 | 1314 | 21,7 | 13,18 |
| Принято работников - всего | 438 | 407 | 222 | - 7,07 | - 45,45 |
| в том числе на дополнительно введенные рабочие места | 226 | - | - | - | - |
| Выбыло работников - всего | 231 | 254 | 498 | 9,96 | 96,06 |
| в том числе: | |||||
| в связи с сокращением численности персонала | 13 | 22 | 95 | 69,23 | 331,8 |
| по собственному желанию | 30 | 32 | 35 | 6,66 | 9,37 |
| Численность работников списочного состава на конец отчетного периода | 1161 | 1 314 | 1 038 | 13,17 | - 21,06 |
| Число вакантных рабочих мест (требуемых работников) на конец отчетного периода | 20 | 72 | 105 | 260 | 45,8 |
По данным таблицы 10, численность работников списочного состава на начало 2007 года составила 954 человека. За год было принято 438 работников, в том числе на дополнительно введенные места 226 человек. В 2007 году выбыло 231 работников, из них 13 человек было сокращено в связи с сокращением численности персонала и уволилось 30 человек по собственному желанию. Таким образом численность работников списочного состава на конец отчетного периода составила 1161 человек. Также на конец 2007 года у предприятия было 20 вакантных мест. В 2008 году принято работников на 7% меньше чем в 2007 году, при этом не было дополнительно введенных мест. А выбыло работников на 9,96% больше чем в 2007 году, то есть 254 человека. Это произошло из-за увеличения сокращений на 69% и добровольного увольнения на 6,66%. Тем не менее численность работников списочного состава увеличилась на 13,17% и составила 1314 тыс. руб. При этом число требуемых работников увеличилось на 260% и составило 72 человека. В 2009 году ситуация резко ухудшилась. Принято работников на 46% меньше чем в 2008 году – 222 человека и выбыло на 96 % больше чем в 2007 году. Это произошло со значительным увеличением сокращения численности персонала на 331,8 %. На такое увеличение сокращения численности повлияло уменьшение прибыли на 56%, вследствие чего предприятие решило сокращать объем производства и соответственно трудовые затраты путем сокращения. Таким образом численность на конец 2009 года составила 1 038 человек, но при этом требуемых работников увеличилось на 45,8%.