1). За счет ввода в эксплуатацию 5 новых ГРС - Коханово, Острошицкий городок, Елизово, Дрибин, Климовичи, реконструкции 2-х действующих ГРС – Витебск, Кричев, доукомплектованием действующих ГРС - 38 чел.
2). В связи с производством работ по подготовке к пуску 1-й очереди Прибугского ПХГ - 21 чел.
3). В связи с увеличением объема работ по обслуживанию объектов МГ (в подразделениях созданы новые службы – АСУ, А и ТМ; ГРС; АГНКС) введены новые должности: инженер по метрологии, инженер по обслуживанию АСУ ТП и ВТ и другие - 36 чел.
4). В связи с вводом пускового комплекса на промплощадке Гомельского УМГ в населенном пункте Борок - 7 чел.
5). Для обслуживания вновь приобретенной в пределах норм технической оснащенности автотранспортной техники - 6 чел.
6). За счет набора численности для осуществления функций «Заказчика-застройщика» на строящийся газопровод «Ямал–Европа» по соглашению с РАО «Газпром» - 30 чел.
Остальное – в связи с доукомплектованием в пределах нормативов численности действующих объектов, ввода кабельных линий связи протяженностью 194,6 км и вводом в эксплуатацию 152,2 км газопроводов отводов.
Списочная численность работников Государственного предприятия “Белтрансгаз” в 2003 г. составила 4675 человек, укомплектованность составляла 85%. Это объясняется превышением роста заработной платы по предприятию над заработной платой по промышленности в целом, что объяснялось тем, что работа осуществлялась численностью, меньшей нормативной и наблюдалось увеличение объема работы на одного работающего. Также можно выделить такую причину как преждевременный ввод новых объектов в эксплуатацию и в следствии чего не были набраны дополнительные работники вовремя.
Таблица 2.2
Анализ производительности труда рабочих
| Год | 2009 | 2003 |
| Показатели объема производства в натур. выражении млн м3 | 36361,54 | 35943,08 |
| Среднесписочная численность работников, чел | 4509 | 4702 |
| Производительность труда в натур. выражении млн м3/чел | 8,064 | 7,644 |
Из таблицы видно, что производительность труда работающих снизилась на 5,2% по сравнению с 2009 годом. Это связано с тем, что в связи с несвоевременной оплатой за поставленный газ имели место ограничения поставок со стороны РАО “Газпром”. Что касается среднесписочной численности за год, то по сравнению с 1997 годом численность увеличилась на 4,3%. В основном это произошло по следующим причинам: ввода новых газораспределительных станций, в связи с увеличением объема работ по обслуживанию объектов магистрального газопровода введены новые должности.
Повысить производительность труда работающих за счет увеличения объема производства невозможно по той причине, что экономическая ситуация в стране очень тяжелая и Республика Беларусь имеет задолженность перед РАО “Газпром” за поставленный природный газ. По этой причине РАО “Газпром” ограничивает поставки газа.
Оплата труда работников предприятия производиться по месячным должностным окладам, установленным в соответствии с Единой тарифной сеткой РБ. На основе ЕТС и тарифной ставки 1 разряда осуществляется дифференциация ставок (окладов) по разрядам по признаку сложности выполняемых работ и квалификации работников.
Для оплаты труда руководителей, специалистов и служащих и также рабочих, занятых в транспорте газа применяется повременно-премиальная система.
Текущее премирование работников осуществляется по результатам работы за месяц при выполнении установленных показателей премирования нарастающим итогом с начала года.
Условия, размеры и порядок выплаты вознаграждения по итогам работы за год (полугодие, квартал), доплата за стаж работы на предприятии, единовременное поощрение работников за выполнение особо важных производственных заданий устанавливаются Положением о премировании и поощрениях.
Вышеперечисленные виды премий и вознаграждений осуществляются за счет себестоимости.
Размеры оплаты труда работников предприятия определяются на основе коллективного договора. При росте объемов производства, увеличении тарифов на коммунальные и транспортные услуги, повышении цен на продукты питания и товары широкого потребления руководитель устанавливает повышающие коэффициенты к месячным и должностным окладам работников.
Учитывая особенность отрасли, связанную с повышенной опасностью, нервно-психологическими нагрузками, сложностью выполняемых работ:
· разряды руководителям подразделений и функциональных отделов предприятия устанавливаются по уровню начальника производства;
· разряд главному бухгалтеру предприятия устанавливается на уровне заместителей генерального директора;
· заместителям главного бухгалтера предприятия разряды устанавливаются на уровне начальников функциональных отделов;
· разряды заместителям руководителей подразделений, служб, отделов, цехов устанавливаются на 1-3 разряда ниже разрядов соответствующих руководителей.
Руководитель предприятия может устанавливать техническим исполнителям уровень оплаты труда (разряд) выше, чем предусмотрено ЕТС, учитывая сложность (напряженность) выполняемой работы.
Общее повышение заработной платы (окладов) премий руководителям, специалистам и служащим производиться дифференцировано, но только при условии роста заработной платы рабочих.
Если заработанные предприятием средства позволяют пересмотреть оклады в сторону увеличения, то они пересматриваются только при условии, если этих средств достаточно для увеличения ставок не менее, чем на 10%. При меньших возможностях эти средства направляются на увеличение надбавок, доплат или выплат компенсационного характера.
Выплата компенсаций работникам предприятия в связи с либерализацией цен и имеющими место инфляционными процессами, а также индексация заработной платы в соответствии с ростом официального индекса цен на потребительские товары производится на основании или соответствующих сообщений Министерства Статистики РБ на все виды доходов, включаемых в фонд оплаты труда.
Таблица 2.3
Среднемесячная структура ФЗП по видам выплат
Виды выплат ( тыс. руб.) | 2008 г. | 2009 г.номин. | 2009 г.реальн. К = 1.73 | Изменениеноминальных выплат | Изменениереальных выплат |
| Тариф, премия | 2312,3 | 4162,2 | 2406,0 | 180,0% | 104,0% |
| Ночные | 38,7 | 84,5 | 48,8 | 218,3% | 126% |
| Доплаты | 151,0 | 375,0 | 216,8 | 248,3% | 143,6% |
| Выплаты из прибыли | 1122,0 | 2565,4 | 1482,9 | 228,6% | 132,2,0% |
| В т.ч. - итоги года | 502,9 | 618,2 | 357,3 | 123% | 71% |
| - чистая прибыль | 145,2 | 1152,9 | 666,4 | 8 раз * | 4,5 раза * |
| - соц. льготы | 77,0 | 139,0 | 80,3 | 180,5% | 104,3% |
| Прочие выплаты | 617,9 | 1160,5 | 670,8 | 187,8% | 108,6% |
| Всего: | 4241,9 | 8347,6 | 4825,2 | 196,7% | 113,7% |
| Без чистой прибыли | 4096,7 | 7194,7 | 4158,8 | 175,6% | 101,5% |
* - в 2003 году производились выплаты чистой прибыли за предыдущие 2008, 2009 гг.
Структура ФЗП показывает, что рост заработной платы произошел в основном за счет доплат работникам предприятия за исполнение функций заказчика-застройщика по газопроводу Ямал-Европа, а также выплат чистой прибыли прошлых лет.
Без выплат Чистой прибыли прошлых лет рост реальной заработной платы составил бы 1,5%.
Что касается использования Фонда оплаты труда, то можно констатировать его экономию, так как по плану на 2003 год было намечено 239967 млн рублей, а фактически было израсходовано 229323 млн рублей.
Фактические затраты за 2003 год на эксплуатацию газопроводов составили 3519352 млн. рублей, в том числе по статьям:
| Статьи затрат | 2008 г. факт. | 2009 г. | Рост 2009 г. к 2008 г. (раз) | Удельный вес статей, % | Факт 2009 г. в сопостав. ценах услов. | ||
| план | факт | (Кипц=1,73) (Кицппп=1,7) | в % к 2008 г. | ||||
| Материалы | 148170 | 247018 | 211386 | 1,4 | 6,0 | 124345 | 83,9 |
| Газ на собственные нужды и потери | 306520 | 434342 | 419082 | 1,4 | 11,9 | 236769 | 77,2 |
| Электроэнергия | 644731 | 1017343 | 1003905 | 1,6 | 28,5 | 608427 | 94,4 |
| Фонд оплаты труда | 119981 | 239967 | 229323 | 1,9 | 6,5 | 132557 | 110,5 |
| Отчисления на соц. страх. | 56321 | 111369 | 118941 | 2,1 | 3,4 | 68752 | 122,1 |
| Амортизация основных фондов | 485063 | 849989 | 845026 | 2,6 | 24,0 | 497884 | 102,6 |
| Прочие расходы | 607058 | 722325 | 691689 | 1,1 | 19,7 | 406876 | 67,0 |
| Всего расходы | 2367844 | 3622353 | 3519352 | 1,5 | 100 | 2075610 | 87,7 |
| Товарный газ (млн м3) | 15550,5 | 15209,2 | 15637,1 | 100,5% | 15637,1 | 100,5% | |
| Себестоимость 1 тыс. м3 товарного газа (руб.) | 152268 | 238169 | 225064 | 1,5 | 132736 | 87,2 | |
где Кипц – индекс потребительских цен за 2009 год по сравнению с 2008 г. = 1,73.
К ицппп – индекс цен производителей на промышленную продукцию за 2009 г. по сравнению с 2008 г. = 1,7.
Рост эксплуатационных расходов по сравнению с 2008 годом составил 1151508 млн. рублей, увеличение произошло в 1,5 раза. Это вызвано следующими причинами:
- наибольший удельный вес в общих затратах имеет ст. «Электроэнергия покупная» -28,5%. Фактическое потребление электроэнергии в 2009 году составило 500594 тыс. кВтч-час, что на 30180 тыс. кВтч-час или на 5,7% меньше чем в 2008 году. Это вызвано снижением транзитных поставок на 2,4% и за счет проведения энергосберегающих мероприятий. Рост курса доллара, влияющий на тарифы на электроэнергию, вызвал рост средней условной цены на 1 тыс. кВтч в 2009 году в 1,65 раза по сравнению с 2008 годом, а это в свою очередь повлекло рост затрат по этой статье в 1,6 раза к факту 2008 года. В сопоставимых ценовых условиях затраты на электроэнергию снижены на 5,6%.