Особенности банковского менеджмента, содержание процесса управления, кредитный менеджмент (стр. 5 из 5)

Показатель доли кредитного сегмента в активах определяется соотношением размера кредитного портфеля и активов; показатель ресурсной базы кредитных операций определяется соотношением размеров кредитного портфеля и депозитов срочных, до востребования, сберегательных.

Перечисленные показатели сравниваются с нормативным уровнем для страны и данного банка, со значением соответствующих показателей у конкурирующих банков. Нормативный уровень вырабатывается банком на основе статистического ряда фактического значения каждого показателя за прошлые периоды.

Структурный анализ кредитного портфеля включает анализ структуры его в разрезе групп риска, изучение динамики каждой группы, а также сегментацию кредитного портфеля на основе следующих критериев:

вид ссуды,

вид кредитной линии, лимита, формы ссудного счета и других кредитных инструментов,

валюта кредита,

географический признак,

отраслевая принадлежность заемщика,

его кредитоспособность и т. д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, что повышает степень кредитного риска. Однако чрезмерная диверсификация кредитного портфеля создает определенные сложности в управлении ссудными операциями и может явиться причиной банкротства банка. Поэтому зарубежные коммерческие банки определяют для себя границы вложения ресурсов в определенный сегмент. Эти границы учитывают в своей деятельности Кредитный комитет и руководители верхнего уровня.

Одним из способов управления кредитным риском является составление списка ссуд "особого внимания". Цель составления этого списка заключается в следующем:

· выделение проблемных ссуд и классификация их по группам риска;

· определение форм дополнительного контроля и анализа за отдельными группами проблемных ссуд. Например, в отношении I группы проблемных ссуд (просрочка до 90 дней) вводится кроме ежегодного ежеквартальный отчет клиента о финансовом положении и анализ банковским работником перспектив погашения долга, для II группы (просрочка от 90 до 180 дней) - ежемесячный контроль и анализ, для III группы (просрочка от 180 дней до 1 года) - обязательное отчисление средств в резерв в размере основного долга, для IV группы (просрочка более 1 года) -списание суммы долга за счет резерва.

З А Д А Ч А №2

Рассчитать средний размер кредитного риска по кредитному портфелю банка, если задолженность по кредитам 1 группы составила 4100 млн. руб., по кредитам 2 группы – 3200 млн. руб., по кредитам 3 группы – 1600 млн. руб. и по кредитам 4 группы – 1100 млн. руб.

Решение:

Коэффициенты риска для групп кредитов составят соответственно:

I группа – 2%;

II группа – 5%;

III группа – 30%;

IV группа – 75%.

Значит, сумма расчетного резерва составит:

для I группы – 82 млн. руб.

для II группы – 160 млн. руб.

для III группы – 480 млн. руб.

для IV группы – 825 млн. руб.

Итого по всем группам – 1547 млн. руб.

Размер кредитного портфеля составляет 10 000 млн. руб.

Средний размер кредитного риска по кредитному портфелю банка рассчитывается по формуле:

Т.о., средний размер кредитного риска по кредитному портфелю банка составит:

Л И Т Е Р А Т У Р А

1. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

2. Киселев В.В. Управление банковским капиталом ( теория и практика ). – М.: ОАО “Издательство Экономика”, 1997.

3. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие. Под ред. О.И. Лаврушина – М.: ИНФРА – М, 1995.