Бизнес план социально инвестиционной программы Пуховый мир (стр. 10 из 16)
Штатный ФЗП 4205 USD.
Премиальный фонд 225 USD.
Уральский коэффициент 15% включен в ставку оплаты труда.
3.7.4. Рабочий план реализации II части проекта.
В результате реализации II части проекта будет полностью сформирована инфраструктура промысла. Сроки и направление деятельности смотреть в таблице № 12.
Приоритеты при реализации:
- организация массового обучения школьников и социально не защищенных категорий граждан;
- соблюдение технологии и качества, разработка принципиально новых ПУШ изделий;
- создание маркетинговой оболочки товара, собственной сбытовой сети;
- накопление сезонного оборотного фонда;
- разработка и изготовление спец. оснастки;
- создание материально – технической базы промысла.
Рабочий план реализации II части проекта «Пуховый мир» Таблица № 12
| Что планируется сделать на втором этапе | Сроки исполнения |
| Отремонтировать полученное в пользование здание площадью 1000 кв.м. | С « « по « « |
| Приобрести планируемые основные фонды и сырьё | |
| Разработать и описать технологический процесс выпуска ПУШ ассортимента | |
| Лицензировать учебную программу | |
| Организовать учебно-методический центр | |
| Организовать непрерывное обучение граждан, в т.ч. и на коммерческой основе | |
| Организовать надомное обучение для лиц с ограниченными возможностями | |
| Создать учебник по ПУШ технологии | |
| Реализовать программы факультативного обучения для школьников | |
| Организовать кружковую работу | |
| Изготовить и запатентовать уникальное оборудование | |
| Организовать выпуск 36000 кг. ПУШ изделий | |
| Создать оборотный фонд | |
| Создать резервный и сезонный оборотный фонд | |
| Сформировать сбытовую сеть | |
| Создать ассоциацию пухово – шерстяных промыслов | |
| Запатентовать технологию и Ноу-хау, произвести экспертную оценку стоимости | |
| Организовать экспедиционную и научно – техническую работу | |
| Издать книгу «Пуховый мир» | |
| Собрать музейную экспозицию по рукоделиям Урала | |
| Создать материально техническую базу для реализации III этапа проекта |
3.7.5. Обоснование целесообразности проекта
Закупка и изготовление технологического оборудования и сырья явится существенным фактором увеличения занятости населения, развития навыков, потребности в обучении. В этом дополнительно заинтересованы:
- муниципальный отдел управления образованием;
- центр занятости населением;
- муниципальное управление культуры;
- молодежные и общественные организации и учреждения.
Верхнесалдинский район располагает ресурсами для увеличения объемов выпуска собственной шерсти. Фактором увеличения производства шерсти явится его переработка и приобретение нашим предприятием.
Уникальная технология позволит в десятки раз увеличить производительность. Низкие издержки производства (надомники, замкнутый цикл), слагаемое высокой рентабельности и окупаемости капиталовложений.
3.8. Производственный план
При разработке плана производства учитывается фактор спроса. Он носит сезонный характер.
См. график №1. График иллюстрирует изменение спроса в течение года. Летом падение спроса достигает 50%.
Согласно графика сбыт носит выраженный сезонный характер. Дополнительно на него влияют факторы экономического состояния градообразующего предприятия г. В.Салда – ВСМПО. Однако общая тенденция распределения объемов продаж в целом носит представленный характер изменений.
Летом падение спроса до 50%. Зимой увеличение спроса до 150%. Анализ графика позволяет принять средний объем спроса (производства) за 100%.
Проценты
140130
120110
100 
9080
70
60
5040
месяцы 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Распределение спроса ПУШ ассортимента по месяцам. График №1.
3.8.1. Себестоимость продукции
При всех расчетах используется внутренний курс американского доллара. 1 USD равен 25 рублей, это позволяет иметь люфт в случае изменения рыночной фондовой ситуации.
Ввиду разнообразности ассортимента выпускаемой продукции принимаем схему унификации ассортимента ПУШ.
Показатели по каждой товарной позиции рассчитываются отдельно, на выпуск в месяц см. таблицу № 13 таблицу №
Расчет себестоимости – пряжа пуховая. Таблица № 13.
| Пряжа пуховая, выпуск 3000 кг. в месяц | |||
| Статьи расчетов | Цена за единицу продукции | Стоимость выпуска за месяц | |
| В рублях | В USD | ||
| Себестоимость | 143,33 | 429999 | 17240 |
| С общехозяйственными расходами 9% | 156,23 | 468697 | 18748 |
| С прибылью 25% | 195,29 | 585872 | 23435 |
| Оптовая с НДС 20% | 234,35 | 703046 | 28122 |
| Цена за 100 гр. 23,42 руб. – 0,94 USD. | |||
Расчет себестоимости – платки - паутинки. Таблица № 14.
| Платки – паутинки, вес 350 гр. выпуск 400 шт. в месяц | |||
| Статьи расчетов | Цена за единицу продукции | Стоимость выпуска за месяц | |
| В рублях | В USD | ||
| Себестоимость | 243,69 | 97476 | 3889 |
| С общехозяйственными расходами 10% | 268,06 | 107224 | 4288 |
| С прибылью 25% | 335,07 | 134028 | 5361 |
| Оптовая с НДС 20% | 402,08 | 160832 | 6433 |
| Цена за единицу изделия 408,08 руб. 16,08 USD. | |||
Расчет себестоимости – шарф - палантин. Таблица № 15.
| Шарф - палантин, вес 350 гр. выпуск 1000 шт. в месяц | |||
| Статьи расчетов | Цена за единицу продукции | Стоимость выпуска за месяц | |
| В рублях | В USD | ||
| Себестоимость | 101,29 | 101290 | 4051 |
| С общехозяйственными расходами 10% | 111,42 | 111420 | 4457 |
| С прибылью 25% | 139,27 | 139270 | 5570 |
| Оптовая с НДС 20% | 167,13 | 167130 | 6685 |
| Цена за единицу изделия 167,13 руб. 6,70 USD. | |||
Расчет себестоимости – шаль пуховая. Таблица № 16.
| Шали пуховые, вес 500 гр. выпуск 500 шт. в месяц | |||
| Статьи расчетов | Цена за единицу продукции | Стоимость выпуска за месяц | |
| В рублях | В USD | ||
| Себестоимость | 331,90 | 165950 | 6638 |
| С общехозяйственными расходами 10% | 365,09 | 182345 | 7301 |
| С прибылью 25% | 456,36 | 228180 | 9127 |
| Оптовая с НДС 20% | 547,63 | 273815 | 10952 |
| Цена за единицу изделия 547,63 руб. 21,91 USD. | |||
Расчет себестоимости – варежки пуховые. Таблица № 17.
| Варежки пуховые, вес 100 гр. выпуск 1000 шт. в месяц | |||
| Статьи расчетов | Цена за единицу продукции | Стоимость выпуска за месяц | |
| В рублях | В USD | ||
| Себестоимость | 37,15 | 37150 | 1486 |
| С общехозяйственными расходами 10% | 40,86 | 40860 | 1634 |
| С прибылью 25% | 51,08 | 51080 | 2043 |
| Оптовая с НДС 20% | 61,29 | 61290 | 2451 |
| Цена за единицу изделия 69,91 руб. 2,80 USD. | |||
Расчет себестоимости – носки пухово - шерстяные. Таблица № 18.