| Счет №10 "Основные средства" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 370 000,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 0,00 | Оборот по кредиту | 0,00 | ||
| Сальдо на конец | 370 000,00 | Сальдо на конец | 0,00 | ||
| Остаток на счете | 370 000,00 | ||||
Счет №131 "Износ основных средств"
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 70 000,00 | |||
| Оборот по дебету | 0,00 | Оборот по кредиту | 7 250,00 | ||
| 32а | 91 | 2 000,00 | |||
| 32б | 92 | 1 000,00 | |||
| 32в | 91 | 4 000,00 | |||
| 32г | 93 | 250,00 | |||
| Сальдо на конец | 0,00 | Сальдо на конец | 77 250,00 | ||
| Остаток на счете | 77 250,00 | ||||
| Счет №201 "Сырье и материалы" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 13 000,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 54 666,33 | Оборот по кредиту | 48 490,67 | ||
| 5 | 631 | 39 833,33 | 24а | 23/1 | 31 393,15 |
| 10 | 631 | 6 000,00 | 24б | 23/2 | 10 651,25 |
| 15 | 631 | 83,00 | 24в | 24 | 1 121,18 |
| 17 | 631 | 8 000,00 | 24г | 91 | 560,59 |
| 19 | 631 | 750,00 | 24д | 92 | 280,30 |
| 24е | 93 | 280,30 | |||
| 26а | 23/1 | 579,85 | |||
| 26б | 23/2 | 2 174,43 | |||
| 27а | 91 | 434,89 | |||
| 27б | 91 | 724,81 | |||
| 27в | 92 | 289,92 | |||
| Сальдо на конец | 67 666,33 | Сальдо на конец | 48 490,67 | ||
| Остаток на счете | 19 175,67 | ||||
| Счет №207 "Запасные части" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 2 200,00 | Оборот по кредиту | 1 700,00 | ||
| 22 | 745 | 2 200,00 | 25 | 91 | 1 700,00 |
| Сальдо на конец | 2 200,00 | Сальдо на конец | 1 700,00 | ||
| Остаток на счете | 500,00 | ||||
| Счет №23 "Производство" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 81 644,67 | Оборот по кредиту | 81 644,67 | ||
| 24а | 201 | 31 393,15 | 36а | 24 | 900,00 |
| 24б | 201 | 10 651,25 | 36б | 24 | 3 500,00 |
| 26а | 201 | 579,85 | 42а | 26 | 55 636,99 |
| 26б | 201 | 2 174,43 | 42б | 26 | 21 607,68 |
| 28а | 661 | 6 000,00 | |||
| 28б | 661 | 3 000,00 | |||
| 31а | 651 | 1 920,00 | |||
| 31а | 651 | 960,00 | |||
| 31б | 652 | 174,00 | |||
| 31б | 652 | 87,00 | |||
| 31в | 653 | 126,00 | |||
| 31в | 653 | 63,00 | |||
| 31г | 656 | 120,00 | |||
| 31г | 656 | 60,00 | |||
| 40а | 91 | 16 224,00 | |||
| 40б | 91 | 8 112,00 | |||
| Сальдо на конец | 81 644,67 | Сальдо на конец | 81 644,67 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №24 "Брак в производстве" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 6 911,18 | Оборот по кредиту | 6 911,18 | ||
| 24в | 201 | 1 121,18 | 37 | 661 | 600,00 |
| 29д | 661 | 1 000,00 | 38 | 91 | 6 311,18 |
| 31а | 651 | 320,00 | |||
| 31б | 652 | 29,00 | |||
| 31в | 653 | 21,00 | |||
| 31г | 656 | 20,00 | |||
| 36а | 23/1 | 900,00 | |||
| 36б | 23/2 | 3 500,00 | |||
| Сальдо на конец | 6 911,18 | Сальдо на конец | 6 911,18 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №26 "Готовая продукция" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 20 300,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 77 244,67 | Оборот по кредиту | 83 000,00 | ||
| 42а | 23/1 | 55 636,99 | 45 | 901 | 38 600,00 |
| 42б | 23/2 | 21 607,68 | 52 | 901 | 44 400,00 |
| Сальдо на конец | 97 544,67 | Сальдо на конец | 83 000,00 | ||
| Остаток на счете | 14 544,67 | ||||
| Счет №301 "Касса в национальной валюте" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 400,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 18 027,00 | Оборот по кредиту | 18 400,00 | ||
| 35 | 372 | 27,00 | 12 | 372 | 125,00 |
| 56 | 311 | 18 000,00 | 33 | 372 | 275,00 |
| 57 | 661 | 17 200,00 | |||
| 59 | 311 | 800,00 | |||
| Сальдо на конец | 18 427,00 | Сальдо на конец | 18 400,00 | ||
| Остаток на счете | 27,00 | ||||
| Счет №311 "Текущий счет в национальной валюте" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 163 000,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 103 800,00 | Оборот по кредиту | 123 012,60 | ||
| 47 | 361 | 40 000,00 | 1 | 371 | 45 000,00 |
| 48 | 681 | 45 000,00 | 3 | 371 | 2 800,00 |
| 59 | 301 | 800,00 | 16 | 631 | 7 200,00 |
| 62 | 601 | 18 000,00 | 21а | 631 | 9 600,00 |
| 21б | 631 | 900,00 | |||
| 39а | 92 | 1 800,00 | |||
| 39б | 92 | 310,00 | |||
| 39в | 93 | 480,00 | |||
| 39г | 93 | 1 950,00 | |||
| 39д | 91 | 10 800,00 | |||
| 39е | 92 | 5 350,00 | |||
| 55а | 651 | 5 807,20 | |||
| 55б | 652 | 580,72 | |||
| 55в | 653 | 444,08 | |||
| 55г | 656 | 341,60 | |||
| 55д | 641 | 3 416,00 | |||
| 55е | 641 | 8 233,00 | |||
| 56 | 301 | 18 000,00 | |||
| Сальдо на конец | 266 800,00 | Сальдо на конец | 123 012,60 | ||
| Остаток на счете | 143 787,40 | ||||
| Счет №361 "Расчеты с отечественными покупателями" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 1 100,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 85 000,00 | Оборот по кредиту | 85 000,00 | ||
| 43 | 701 | 40 000,00 | 47 | 311 | 40 000,00 |
| 50 | 701 | 45 000,00 | 54 | 681 | 45 000,00 |
| Сальдо на конец | 86 100,00 | Сальдо на конец | 85 000,00 | ||
| Остаток на счете | 1 100,00 | ||||
| Счет №371 "Расчеты по выданным авансам" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 47 800,00 | Оборот по кредиту | 47 800,00 | ||
| 1 | 311 | 45 000,00 | 8 | 631 | 45 000,00 |
| 3 | 311 | 2 800,00 | 9 | 631 | 2 800,00 |
| Сальдо на конец | 47 800,00 | Сальдо на конец | 47 800,00 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №372 "Расчеты с подотчетными лицами" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 200,00 | Сальдо начало | |||
| Оборот по дебету | 400,00 | Оборот по кредиту | 400,00 | ||
| 12 | 301 | 125,00 | 13 | 631 | 100,00 |
| 33 | 301 | 275,00 | 34а | 91 | 28,00 |
| 34б | 92 | 70,00 | |||
| 34в | 93 | 175,00 | |||
| 35 | 301 | 27,00 | |||
| Сальдо на конец | 600,00 | Сальдо на конец | 400,00 | ||
| Остаток на счете | 200,00 | ||||
| Счет №40 "Уставный капитал" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 458 300,00 | |||
| Оборот по дебету | 0,00 | Оборот по кредиту | 0,00 | ||
| Сальдо на конец | 0,00 | Сальдо на конец | 458 300,00 | ||
| Остаток на счете | 458 300,00 | ||||
| Счет №43 "Резервный капитал" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 0,00 | Оборот по кредиту | 0,00 | ||
| Сальдо на конец | 0,00 | Сальдо на конец | 0,00 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №44 "Нераспределенные прибыли (непокрытые убытки)" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 200,00 | |||
| Оборот по дебету | 34 786,86 | Оборот по кредиту | 0,00 | ||
| 66 | 79 | 34 786,86 | |||
| Сальдо на конец | 34 786,86 | Сальдо на конец | 200,00 | ||
| Остаток на счете | 34 586,86 | ||||
| Счет №601 "Краткосрочные кредиты банка в национальной валюте" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 3 400,00 | |||
| Оборот по дебету | 0,00 | Оборот по кредиту | 18 520,00 | ||
| 62 | 311 | 18 000,00 | |||
| 63 | 951 | 520,00 | |||
| Сальдо на конец | 0,00 | Сальдо на конец | 21 920,00 | ||
| Остаток на счете | 21 920,00 | ||||
| Счет №631 "Расчеты с отечественными поставщиками" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 4 000,00 | |||
| Оборот по дебету | 65 600,00 | Оборот по кредиту | 65 600,00 | ||
| 8 | 371 | 45 000,00 | 5 | 201 | 39 833,33 |
| 9 | 371 | 2 800,00 | 6 | 644 | 7 500,00 |
| 13 | 372 | 100,00 | 7 | 644 | 466,67 |
| 16 | 311 | 7 200,00 | 10 | 201 | 6 000,00 |
| 21а | 311 | 9 600,00 | 11 | 641 | 1 200,00 |
| 21б | 311 | 900,00 | 14 | 641 | 17,00 |
| 15 | 201 | 83,00 | |||
| 17 | 201 | 8 000,00 | |||
| 18 | 641 | 1 600,00 | |||
| 19 | 201 | 750,00 | |||
| 8 | 20 | 641 | 150,00 | ||
| Сальдо на конец | 65 600,00 | Сальдо на конец | 69 600,00 | ||
| Остаток на счете | 4 000,00 | ||||
| Счет №641 "Расчеты по налогам" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | 0,00 | Сальдо начало | 5 000,00 | ||
| Оборот по дебету | 22 582,67 | Оборот по кредиту | 17 582,67 | ||
| 2 | 644 | 7 500,00 | 30а | 661 | 3 416,00 |
| 4 | 644 | 466,67 | 44 | 701 | 6 666,67 |
| 11 | 631 | 1200,00 | 49 | 643 | 7 500,00 |
| 14 | 631 | 17,00 | |||
| 18 | 631 | 1 600,00 | |||
| 20 | 631 | 150,00 | |||
| 55г | 311 | 3 416,00 | |||
| 55д | 311 | 8 233,00 | |||
| Сальдо на конец | 22 582,67 | Сальдо на конец | 22 582,67 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №643 "Налоговое обязательство" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 0,00 | |||
| Оборот по дебету | 7 500,00 | Оборот по кредиту | 7 500,00 | ||
| 49 | 641 | 7 500,00 | 51 | 701 | 7 500,00 |
| Сальдо на конец | 7 500,00 | Сальдо на конец | 7 500,00 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №644 "Налоговый кредит" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 7 966,67 | Оборот по кредиту | 7 966,67 | ||
| 6 | 631 | 7 500,00 | 2 | 641 | 7 500,00 |
| 7 | 631 | 466,67 | 4 | 641 | 466,67 |
| Сальдо на конец | 7 966,67 | Сальдо на конец | 7 966,67 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
| Счет №651 "Расчеты по пенсионному обеспечению" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | 2 100,00 | |||
| Оборот по дебету | 5 807,20 | Оборот по кредиту | 5 807,20 | ||
| 55а | 311 | 5 807,20 | 30б | 661 | 341,60 |
| 31а | 23/1 | 1 920,00 | |||
| 31а | 23/2 | 960,00 | |||
| 31а | 24/2 | 320,00 | |||
| 31а | 91 | 1 248,00 | |||
| 31а | 92 | 896,00 | |||
| 31а | 93 | 121,60 | |||
| Сальдо на конец | 5 807,20 | Сальдо на конец | 7 907,20 | ||
| Остаток на счете | 2 100,00 | ||||
| Счет №652 "Расчеты социальному страхованию" | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Кор. счет | Сумма, грн | № операции | Кор. счет | Сумма, грн |
| Сальдо начало | Сальдо начало | ||||
| Оборот по дебету | 580,72 | Оборот по кредиту | 580,72 | ||
| 55б | 311 | 580,72 | 30г | 661 | 85,40 |
| 31б | 23/1 | 174,00 | |||
| 31б | 23/2 | 87,00 | |||
| 31б | 24 | 29,00 | |||
| 31б | 91 | 113,10 | |||
| 31б | 92 | 81,20 | |||
| 31б | 93 | 11,02 | |||
| Сальдо на конец | 580,72 | Сальдо на конец | 580,72 | ||
| Остаток на счете | 0,00 | ||||
Счет №653 "Расчеты по страхованию на случай безработицы"