Рефинансирование кредитных организаций (стр. 4 из 5)

Кредит "овернайт" предоставляется, когда на межбанковском рынке кредит получить уже нельзя. Срок кредита "овернайт" составляет один рабочий день (или 3 календарных, в случае получения кредита с пятницы на понедельник).

Дополнительным эффектом использования вышеуказанных кредитов Банка России является сокращение объемов неработающих активов за счет вовлечения в оборот дополнительных ресурсов, и возможность повышения эффективности использования сформированной ресурсной базы.

Кредитование под обеспечение нерыночных активов. Данный вид рефинансирования предназначен для стимулирования отдельных отраслей экономики. К таким отраслям отнесены организации, осуществляющие добычу полезных ископаемых, обрабатывающие отрасли производства, производство и распределение электроэнергии, газа и воды, строительство, транспорт, связь. Поэтому заемщиками этих кредитов Банка России являются банки, которые могут предоставить в качестве обеспечения:

простые векселя, отнесенные к I или II категории качества со сроком платежа не ранее, чем через 30 календарных дней после наступления срока возврата кредита Банка России, векселедатели которых относятся к перечисленным выше отраслям экономики;

право требования по кредитному договору, заключенному с организацией, осуществляемой соответствующие виды экономической деятельности, а также предусматривающему погашение основного долга и процентов по кредиту в срок не ранее 30 календарных дней после наступления срока погашения основного долга по кредиту Банка России. Кредит, выданный по данному кредитному договору, должен быть отнесен к I или II категории качества.

Глава 2. Анализ рефинансирования кредитной организации на примере ОАО "Дальневосточный банк"

2.1 История развития ОАО "Дальневосточный банк"

Открытое акционерное общество "Дальневосточный банк" был учрежден в 1990 году. Банк имеет 9 филиалов, 4 из которых расположены на территории Приморского края, филиалы в г. Южно-Сахалинске, г. Хабаровске, г. Иркутске, г. Ачинске и г. Петропавловске-Камчатском и Представительство в г. Москве. Для удобства обслуживания всех категорий клиентов в банке действует разветвленная сеть дополнительных офисов в г. Владивостоке.

Банк осуществляет свою деятельность по следующим основным направлениям:

кредитование юридических и физических лиц;

осуществление операций на рынке ценных бумаг;

расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;

обслуживание предприятий, ведущих внешнеэкономическую деятельность;

выпуск и обслуживание пластиковых карт Visa Дальневосточного банка:

развитие зарплатных проектов на основе карт;

развитие розничного бизнеса.

Балансовая прибыль ОАО "Дальневосточный банк" по итогам работы за 2008 год увеличилась относительно уровня 2007 года на 20,6% или 76,4 млн. руб. (447,0 млн. руб. - 2008 г., 370,3 млн. руб. - 2007 г). Такие результаты достигнуты за счет увеличения филиальной сети, привлечения к сотрудничеству новых клиентов, совершенствования и расширения продуктового ряда, предлагаемого своим клиентам.

Основное влияние на рост финансового результата оказало увеличение доходов от ключевого направления деятельности банка - кредитования. В связи с мировым экономическим кризисом в 2008 году на 3893 млн. руб. возросли средства, привлекаемые на межбанковском рынке, расходы по ним увеличились к уровню прошлого года на 82,4 млн. руб. и составили 168,7 млн. руб.

Некоторые моменты развития банка:

Март 2006 г. Дальневосточный банк стал победителем открытого конкурса администрации Приморского края среди финансовых учреждений по возмещению из краевого бюджета 2006 года части процентных ставок по кредитам для малого бизнеса.

Сентябрь 2006 г. Дальневосточному банку присвоен международный рейтинг финансовой устойчивости на уровне Aa2.ru, свидетельствующий о высокой кредитоспособности банка.

Декабрь 2006 г. Дальневосточный банк привлек международный синдицированный кредит на $ 28 млн. от 8 зарубежных банков из 5 стран.

Январь 2007 г. Дальневосточный банк привлек от зарубежного контрагента межбанковский кредит на сумму 3 миллиона долларов США. Кредитором выступил Indover Bank из Гамбурга, предоставив 3 миллиона долларов США сроком на один год.

Июль 2007 г. Дальневосточный банк привлек межбанковский кредит на финансирование внешнеторговых операций клиентов на сумму 4,5 млн. долл. США сроком на 2 года.

Август 2007 г. Дальневосточный банк получил от ОАО "НК "Роснефть" субординированный кредит объемом 450 млн. рублей на 5 лет.

Независимая национальная аудиторская компания ЗАО БДО "Юникон" завершила аудит финансовой отчетности Дальневосточного банка по итогам деятельности за первое полугодие 2007 года. Согласно выводам аудитора финансовая отчетность банка подготовлена в соответствии с требованиями существующего законодательства, во всех существенных аспектах достоверно отображает финансовое состояние, в том числе активы, собственный капитал банка, прибыль за первые шесть месяцев текущего года.

По итогам полугодия согласно данных Отчета о прибылях и убытках и Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета:

активы банка выросли до 15,6 млрд. руб.

прибыль превысила 223 млн. руб.

Декабрь 2007 г. Дальневосточный банк получил новый межбанковский кредит на сумму 4 миллиона долларов США, продолжив успешную практику привлечения денежных ресурсов от зарубежных банков-партнеров. Дополнительные ресурсы привлечены на приемлемых условиях.

Дальневосточный банк стал Лауреатом Национальной банковской премии в номинации "Лучший банк федерального округа". Банк награжден Дипломом и высшим знаком качества в банковской отрасли. Дальневосточный банк занял 103 место среди крупнейших банков России по чистым активам ("РБК-рейтинг на 01.10 07 г), улучшив свой показатель с начала года на 26 пунктов, а относительно результатов первого полугодия - на 8 пунктов, и 133 место среди крупнейших банков России по капиталу ("Коммерсантъ" - Первый Рейтинг на 01.10 07 г).

Февраль 2008 г. Завершено размещение дополнительного выпуска ценных бумаг, в результате которого капитал банка увеличился на 205,1 млн. руб., в том числе уставный капитал увеличился на 17,6 млн. руб. и составил 114,9 млн. руб.

2008 г. Дальневосточный банк продолжал наращивать собственные средства (капитал). В этом ему помогают сложившиеся партнерские отношения с давним стратегическим партнером НК "Роснефть", банк получил от него заемные средства в размере 400млн. руб.

Апрель 2008 г. Дальневосточный банк перешагнул двухмиллиардный рубеж собственного капитала. На 1 апреля 2008 г. он составил 2 млрд.323 млн.672 тыс. руб. Существенно увеличить капитал Дальневосточному банку помогли средства, полученные в рамках дополнительной эмиссии.

Июнь 2008 г. Международное рейтинговое агентство "Moody’s Investors Service" подтвердило рейтинги ДВБ: рейтинг по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте на уровне Ba3 и NP соответственно; рейтинг финансовой устойчивости на уровне E+. Прогноз по всем рейтингам по международной шкале - "стабильный". Долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне Aa3.ru.

Февраль 2009 г. Рейтинговое агентство "Банковское дело" подтвердило присвоенный банку в 2008 г. рейтинг высокой степени финансовой устойчивости и кредитоспособности "А".

Март 2009 г. ОАО "Дальневосточный банк" в очередной раз подтвержден Банком России в списке кредитных организаций, поручительствами которых могут быть обеспечены кредиты ЦБ РФ. В сообщении, размещенном на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации, указывается, что по состоянию на 12 марта 2009 года в указанный перечень включены 56 российских банков, выполняющие все требования по наличию международного рейтинга соответствующего уровня. В перечне Банка России ОАО "Дальневосточный банк" в настоящее время располагается на 40-м месте среди других крупнейших кредитных учреждений страны.

2.2 Исследование рефинансирования ОАО "Дальневосточный банк"

Коммерческие банки для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности располагают денежными средствами, т.е. ресурсами. По способу образования ресурсы банка подразделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и кредитными организациями) средства.

Основной источник ресурсов коммерческого банка - привлеченные средства (более 75% всех банковских ресурсов).

Рассмотрим ресурсы ОАО "Дальневосточный банк":

Таблица 2 Состав пассивов баланса ОАО "Дальневосточный банк" (тыс. руб.).

По данным таблицы 1 очевидно, что процент привлеченных средств в ресурсах ОАО "Дальневосточный банк" составляет подавляющее большинство, примерно 90%.

Привлеченные средства, в свою очередь, - это депозиты - денежные средства, внесенные в банк клиентами (физическими и юридическими лицами), средства кредитных организаций (межбанковские кредиты), прочие обязательства и кредиты ЦБР. Для наглядности, по данным таблицы 1 построим диаграмму, показывающую структуру ресурсов ОАО "Дальневосточный банк" за два года.

Рисунок 1. Ресурсы ОАО "Дальневосточный банк" по видам.

Основная доля в ресурсах банка принадлежит средствам клиентов, наименьшая часть - кредиты Центрального банка. Средства кредитных организаций составляют также незначительную часть в ресурсах ОАО "Дальневосточный банк".

Тем не менее, банком был получен беззалоговый кредит от Банка России. В связи с чем на основании Указания Банка России от 09.02.2009 № 2182-У "О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности" 25 марта 2009 г. в ОАО "Дальневосточный банк", как в один из крупнейших банков Дальневосточного федерального округа, получивший беззалоговый кредит от Банка России, назначен уполномоченный представитель Банка России.