Ресурсы, пассивные операции, депозиты, депозитные операции, депозитные счета, вклады населения, вклады до восстребования, условные, срочные вклады. (стр. 4 из 16)

Статья 188 Банковского кодекса регулирует, что банк вправе в одностороннем порядке изменить размер процентов, выплачиваемых по депозиту до востребования, с предварительным уведомлением вкладчиков, если это предусмотрено договором банковского вклада.

В случае уменьшения банком размера процентов новый их размер применяется к депозиту, внесенному до уведомления вкладчика об уменьшении размера процентов, по истечении не менее одного месяца со дня уведомления.

По счетам до востребования, открытым для физических лиц, проценты устанавливаются в обязательном порядке, но доход по мним всегда существенно ниже, чем по срочным вкладам.

Несмотря на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, неснижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую возможно перевести на «срочные» депозитные счета (с целью увеличения для клиентов дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банков) производится по формуле:

(1.1)

где:

А – доля средств, хранящихся в течение года на расчетных и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

О_ср – средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год;

О_кр – кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год [10, 457].

Срочные депозиты подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на конкретный срок и возможность их изъятия владельцем только после окончания определенного договором срока.

Эта часть ресурсов является для коммерческих банков достаточно стабильной. Банки в значительной степени заинтересованы в приросте срочных вкладов и депозитов, так как он усиливает ликвидность позиций их балансов. Но следует иметь в виду, что при возрастании доли срочных депозитов в совокупном объеме ресурсов может произойти снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Исходя из вышесказанного, можно отметить, что срочные вклады применяются при необходимости вложения крупных денежных средств на определенный срок и желании получить максимальные доходы.

Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и на условиях, оговоренных по договору, а по истечение этого срока срочный вклад может быть изъят в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнением вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1,3,6,9,12 месяцев и более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещение во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

По срокам привлечения срочные депозиты подразделяются:

- депозиты со сроком до 3 месяцев;

- депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

- депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

- депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

- депозиты со сроком свыше 12 месяцев [11, 485].

Белорусскими банками предлагаются краткосрочные вклады со сроками до 1 года и долгосрочные - до 3 лет.

Иногда банки прибегают к установлению иных сроков депозитных договоров, например, 10, 14, 45 дней и т.д.

Выбор банком сроков привлечения депозитов может быть обусловлен рядом причин.

Во-первых, в значительной степени эти сроки зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов: если существует дифференциация норм обязательных резервов в зависимости от сроков привлечения ресурсов, то банк останавливает свой выбор на таких сроках, которые позволяют ему осуществлять отчисления по минимальным нормам. Во-вторых, большое влияние на выбор сроков привлечения средств оказывают сроки проводимых банками активных операций. В третьих, сроки привлечения банками ресурсов зависят от сложившихся тенденций и текущих конъюнктурных колебаний (спроса и предложения) на денежном рынке.

Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада – уменьшить либо увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Исключение может составить разновидность срочного вклада – срочный вклад с дополнительными взносами. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

По срочным вкладам установленная договором процентная ставка практически не меняются до конца срока, за исключением случаев соглашения сторон. Возможность изменения размера процентов по соглашению сторон предусмотрена Банковским кодексом Республики Беларусь (статья 188). В этом случае между банком и клиентом заключается дополнительное соглашения к действующему депозитному договору.

В зарубежной а также в последние годы отечественной практике при открытии срочных вкладов банки часто применяют ограничения по минимальным суммам вклада.

Кроме того, многими банками практикуется привлечение средств в так называемые Праздничные или Юбилейные вклады, приуроченные к государственным праздникам и другим знаменательным датам. Действует система молодежных вкладов, семейных, вкладов на обучение, отпускных вкладов, которая позволяет населению отложить средства для их накопления на определенные цели: покупку товаров длительного пользования, обучение, отдых и туризм. Привлекательность этих вкладов для населения заключается в возможности частичного пополнения и частичного снятия вклада без особых потерь процентного дохода.

Денежные средства на срочные вклады можно размещать в белорусских рублях или иностранной валюте; выплата процентов осуществляется ежемесячно или в конце срока действия депозитного договора.

Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах.

Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.

В договоре предусматривается сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, возможность обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров [Приложение Б].

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.

Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Такую группу вкладов можно встретить в теоретической литературе, а также в современной западной и бывшей советской практике.

Экономическая сущность сберегательного вклада в следующем:

·накопительный характер вклада, характеризующийся неограниченной возможностью пополнения счета и частичной возможностью снятия средств;

·низкие требования к минимальным суммам взносов;

·умеренно высокое процентное вознаграждение;

·условность срока хранения за счет наличия условия автопролонгации;

·наличие возможности оперативного информирования вкладчика о сумме вклада [12, c.30].

Следовательно, сберегательный можно рассматривать вклад как счет, предназначенный для накопления населением средств для осуществления крупных единовременных расходов путем регулярного внесения относительно мелких взносов. При этом риск блокирования средств при желании снять их досрочно отсутствует, что делает данный вклад очень удобным для основной части населения, чьи доходы характеризуются средним уровнем и регулярностью поступления [12, c.30].

В таблице 1.1 приведены вклады, которые исходя из выделенных критериев могут быть отнесены к сберегательным.

Таблица 1.1 - Сберегательные вклады белорусских банков

Название вклада/ Банк	Срок, в годах	Воз-мож-ность внесе-ния допол-нитель-ных взносов	Возможность снятия средств	Минимальный размер первона-чального взноса	Минимальныйразмер допол-нительноговзноса	Наличиеавто-про-лонга-ции	Разница в процент-ныхставках в сравнении со срочными вкладами того же банка
«Вклад с плавающей процентной ставкой» / БАПБ	от 0,27 до 8,22	да	да, вплоть до минимальной суммы вклада	1 руб.;1 RUR;1 USD;1 EUR	10 тыс. руб.;100 RUR;5 USD;5 EUR	да	нет
«Динамичный»/ Приорбанк	2	да	да	250 тыс. руб	не огра-ничен	да	ниже на 4,5 npoц. пункта
Продолжение таблицы 1.1
«К отпуску» / Беларусбанк	1	да	да,через 90 дней	50 тыс. руб.	не огра-ничен	да	ниже на 4 npoц. пункта
«Сберегательный»/ Приорбанк	1	да	да,кроме первона-чальной суммы	250 тыс. руб.;$116;97 EUR	не огра-ничен	да	нет
«Рантье»/Приорбанк	3	да	да,кроме первоначаль-ной суммы	250 тыс. руб.;$116;97 EUR	$200	да	нет
«Успешный» / Белпромстройбанк	2	да	да,минимальный остаток 1,5 млн. руб.	150 тыс. руб.	не ограничен	нет	нет
«Универсальный» /Беларусбанк	2	да,в течение 22 мес.	да,в пределах50 %первона-чального взноса	не ограничен	не огра-ничен	нет	выше на 0,5npoц. пункта
«Срочныйна 15 месяцев»/ Славнефтебнанк	1,25	да	да,минимальный остаток 5 млн. руб.. $1000 или 1000EUR	не ограничен	не огра-ничен	нет	нет
«Победа»/ Беларусбанк	1,08	да	да,в пределах 50% остатка по вкладу	10 тыс. руб.	не огра-ничен	нет	ниже на 1 npoц. пункт
«Срочный вклад на 1 месяц»/ Паритетбанк	0,08	да	да, минимальныйостаток 2500 RUR	2500 RUR	не огра-ничен	да	нет

Примечание: Источник: 12, c. 31