Развитие банковской системы России в современных условиях (стр. 6 из 9)
Соответственно, банки развития не являются ни по сути, ни по форме коммерческими банками, а их деятельность регулируется не центральным банком, а специальными законодательными и нормативными актами. Банки развития не подпадают и под обычные нормы банковского регулирования, включая требования создания обязательных резервов и выполнения пруденциальных нормативов коммерческих банков.
Банки развития ни в одной стране мира не работают в рамках обычного банковского законодательства и не Банки развития во всех странах пользуются высочайшим уровнем поддержки со стороны государства. Во многих странах эта поддержка закреплена законодательно и проявляется в самых разных формах, включая наличие доступа к кредитным линиям центрального банка и правительства и специальных гарантий государства по всем обязательствам или по части обязательств банка. Часто банки развития имеют особый режим налогообложения.
Особый статус и поддержка, оказываемая банкам развития государством (табл. 1), позволяют кредиторам рассматривать эти банки как заемщиков, несущих суверенный уровень риска, что заметно улучшает условия заимствования на внутреннем и международном рынке. Именно низкая стоимость, длительные сроки заимствования и низкие издержки ведения бизнеса являются основой эффективности банков развития при финансировании инвестиционных проектов с длительными сроками окупаемости, позволяют им принимать риски, которые коммерческие банки не могли бы себе позволить.
3.2Функции банков развития
В разных странах и на различных этапах развития экономики банки развития выполняют разные функции, однако при всем разнообразии можно выделить ключевые функции банков развития:
• кредитование долгосрочных проектов в приоритетных отраслях экономики;
• кредитование проектов, направленных на выравнивание уровня развития разных регионов страны;
• выполнение функции агента правительства по реализации государственных инвестиционных проектов;
• заимствование средств за рубежом и на внутреннем рынке для финансирования государственно-значимых проектов;
• кредитная поддержка предприятий малого бизнеса, не имеющих доступа к кредитам коммерческих банков;
• андерраэйтинг и приобретение в свой портфель ценных бумаг предприятий, осуществляющих реализацию крупномасштабных проектов.
В отдельных странах банки развития помимо перечисленного также осуществляют: доверительное управление средствами пенсионных фондов.
• формирование и участие в синдикациях кредиторов среди коммерческих банков для кредитования инвестиционных проектов; управление финансовыми активами и обязательствами государства, а также страхование экспортных операций и кредитование импортеров продукции отечественных производителей.
Таблица 1
Особенности статуса некоторых банков развития
| Банк (страна, год основания) | Законодательная база | Форма собственности | Государственная поддержка | Надзором |
| Kreditanstalt fur Wiederaufbau-KFW (германия,1948г.) | Специальный закон | 80%-Федеральное правительство,20%-Федеральные земли | 100%-ная гарантия гос., освобождение от налогов | Министерство финансов |
| Банк развития Китая (Китай, 1994г.) | Решение Госсовета КНР «О реформе финансовой системы» | 100%-ное государственное участие | Государственное финансирование закреплено законом, 100%-ная гос. гарантия | Прямое подчинение Госсовету КНР |
| Банк развития Японии (Япония, 1951г.) | Отдельный законодательный акт, принятый парламентом | 100%-ное государственное участие | Внешних займов50%-ная гарантия государства По обязательствам, прямые займы правительства, дополнительные взносы и капитал | Министерство финансов |
| Banco Nacional de Desenvolvimeto Economico e Social (Бразилия, 1952г.) | Специальный закон | 100% гос. участие | Госгарантий нет, т.к. это | Контроль министерства экономичес-кого развития |
| Банк развития Казахстана (Казахстан,2001 г.) | Указ президента, в дальнейшем – специальный закон | 84,49%-Правитель-ство Казахстана, 15,51%- местные органы власти | противоречит законодательству100%-ная гарантия гос. , освобождения от налогов | ЦБ и орган финансового надзора (кроме выполнения нормативов |
3.3Банки развития государственно-частное партнерство
Необходимость создания в России банка развития не в последнюю очередь диктуется начавшимся процессом формирования инвестиционного фонда страны и отбора проектов для финансирования из этого фонда. Наличие собственной инвестиционной программы государства ставит специфические задачи обеспечения финансового контроля расходования средств, проведения постоянного мониторинга хода реализации инвестиционного проекта и координации усилий различных органов власти.
Международная практике реализации государственных инвестиционных проектов свидетельствует, что эффективный контроль их реализации возможен только при участии финансового агента правительства, в роли которого чаще всего выступает банк развития. В то же время банки развития не должны подменять или вытеснять коммерческие структуры из подобных проектов. Напротив, на банке развития лежит основная ответственность за эффективную организацию проекта, включая организацию частного финансирования, когда это возможно.
Совместное участие в инвестиционных проектах частного капитала и государства приобретает все большее распространение во всем мире, особенно при реализации проектов капитала и наукоемких отраслях. В этих проектах в рамках так называемого государственно-частного партнерства (ГЧП) организующая роль государства сочетается с использованием предпринимательских и финансовых ресурсов частного сектора, что приводит к высокой отдаче для всей экономики страны или региона.
Внешэкономбанк (ВЭБ) имеет значительный опыт сотрудничества с крупнейшими российскими государственными и частными компаниями по реализации крупномасштабных инвестиционных проектов. В частности, ВЭБ активно участвует в реконструкции аэропорта «Шереметьево», реализации проекта по созданию российского регионального самолета (RRL), а также реализации крупных инвестиционных проектов алюминиевой промышленности и энергетике Красноярского края.
3.4 Российские банки развития: причины неудач
В россии уже действуют три государственных специализированных банка, сфера деятельности, которых разграничена в соответствии с отраслевой спецификой их предполагаемых клиентов (табл. 2).
Все государственные специализированные банки имеют лицензию Банка России на проведение банковских операций и действуют в соответствии с обычным банковским законодательством наравне с коммерческими банками. Доля этих трех банков в банковской системе России ничтожно мала: 1% активов банковской системы, немногим более 1,5% капитала и всего 0,8% кредитного портфеля российских банков.
Разумеется, при таких масштабах деятельности не приходится говорить о возможности оказывать сколько-нибудь значимое влияние на экономику страны. При этом если деятельность Российского сельскохозяйственного банка в сельских районах страны видна, то Российский банк развития за несколько лет своего существования так и не сумел занять заметной ниши на рынке. Стоит сказать, что, хотя получение прибыли и не является приоритетной задачей государственных специализированных банков, низкая рентабельность операций этих банков не способствует наращиванию масштабов их деятельности и повышению их роли в экономике страны.
Безусловно, важной проблемой является изначально очень маленький объем уставного капитала РосБР, составляющий немногим более 200 млн долл. В результате Российский банк развития пс итогам 2004 г. оказался едва ли не последним по величине капитала среди других банков развития и послед1 им по размеру активов При небольшом размере активов и низком уровне капитала банка в долларовом выражении масштабы операций РосБР выглядят просто ничтожными. Например, и активы и капитал Банка развития Казахстана вдвое больше, чем у РосБР. хотя ВВП России в 14 раз больше ЗВП Казахстана.
Однако даже значительное увеличение масштабов операций не позволит РосБР полноценно выполнять функции банка развития. РосБР создавался и функционирует как обычный коммерческий банк, что заметно отличает его ог других банков развития. Статус обычного коммерческого банка и неизбежная конкуренция с коммерческими банками за клиентуру, необходимость соблюдать все нормативы, установленные для коммерческих банков, а также отсутствие ясно выраженной и закрепленной в законодательстве поддержки государства, заложенные уже при создании банка, не дают РосбР возможности быть эффективным инструментом государственной инвестиционной политики.
Таблица 2
Российские государственные специализированные банки (на 1 октября 2005г.)
| Банк | год основания | активы в млрд. руб. | капитал млрд. руб. |
| Российский банк развития | 2000 | 17479,6 | 6061,5 |
| Российский сельскохозяйственный банк | 2000 | 74676,6 | 10907,3 |
| Росэксимбанк | 1994 | 3794,7 | 1768,5 |
Таблица 3
Показатели эффективности гос .специализированных банков (на 1 октября 2005 г.)
| Показатель | РСХБ | РосБР | РЭБ | ВЭБ |
| Уставный капитал в % к капиталу | 98,7 | 76,9 | 53,8 | 0,01 |
| Балансовая прибыль, млн руб. | 348 | 176 | 32 | 5513 |
| Рентабельность активов (ROA), % | 0,5 | 1 | 0,9 | 3,3 |
| Рентабельность капитала (ROE), % | 3,2 | 2,9 | 1,8 | 36,8 |
Таблица 4