Значения, полученные в результате расчета коэффициента опережения, говорят о том, что рост ссудных активов происходит с более высокими темпами, нежели рост общего объема активов.
Это показывает, что банк активно размещает привлеченные средства, расширяет клиентскую базу и увеличивает долю процентных доходов по кредитным операциям.
Маржа банка имеет достаточно высокое значение, т.к. в среднем в РК ее значение не превышает 5%.
Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций представлены в таблице 1.2
Таблица 1.2 - Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций
| Наименование показателя | Формула расчета | 2007 год | 2008 год | 2009 год |
| Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций | ||||
| 1. Чистая процентная маржа | Чистый процентный доход / Средняя стоимость доходных активов | 0,043 | 0,028 | 0,035 |
| 2. Чистая непроцентная маржа | Чистый непроцентный доход / Средняя стоимость активов | 0,001 | 0,008 | 0,004 |
| 3. Коэффициент внутренней стоимости операций | (Совокупные расходы - дополнительные доходы) / Доходные активы | 0,119 | 0,126 | 0,101 |
| 4. Спрэд | Процентные доходы / Доходные активы - Процентные расходы / Обязательства | 0,045 | 0,029 | 0,036 |
Рассмотрим эти показатели подробнее:
1) Чистая процентная маржа характеризует степень прибыльности работающих активов.
Данный показатель имеет нестабильную тенденцию и составляет 3-4%. Это минимальное допустимое значение, говорит о высоком уровне проблемных ссуд в банке и сопровождается повышением риска.
Этим объясняется превышение прочих расходов над прочими доходами, так как основная часть расходов – это резервы на возможные потери по ссудам.
2) Чистая непроцентная маржа характеризует степень прибыльности банка, эффективность комиссионных операций.
Динамика показателя имеет повышательную тенденцию, что свидетельствует о снижении общего риска банка.
3)..Коэффициент внутренней стоимости операций характеризует минимальную, не приносящую прибыль цену банковского продукта. К 2009 г. динамика имеет тенденцию к снижению, следовательно, можно оценить показатель с положительной точки зрения.
4)Спрэд характеризует разброс процентных ставок между размещением и привлечением средств.
Спрэд снизился с 4,5% до 3,6%, что отражает падение процентного риска.
В целом показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций имеют скачкообразную динамику, это означает, что АО «Темирбанк» не управляет данными показателями.
Анализ обязательных нормативов АО «Темирбанк» представлен в таблице 1.3.
Таблица 1.3- Анализ обязательных нормативов АО «Темирбанк»
| Условное обозначение | Название норматива | Допустимое значение норматива | Фактическое значение норматива | |||
| 2007 | 2008 | 2009 | ||||
| Н1 | Достаточности капитала | min 10% min 11% | 12,5 | 10,3 | 11,3 | |
| Н2 | Мгновенной ликвидности | min 15% | 52,9 | 44,3 | 31,4 | |
| Н3 | Текущей ликвидности | min 50% | 74,5 | 56,4 | 52 | |
| Н4 | Долгосрочной ликвидности | max 120% | 76 | 113,7 | 97,5 | |
| Н5 | Общей ликвидности | min 20% | 38,4 | - | - | |
| Н6 | Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | max 25% | 21,4 | 19,4 | 21,7 | |
| Н7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков | max 800% | 482,5 | 541,5 | 361,2 | |
| Н9.1 | Совокупная величина кредит. рисков, на акционеров (участников) | max 50% | 0 | 0 | 0 | |
| Н10.1 | Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам | max 3% | 0,6 | 0,9 | 2,3 | |
| Н12 | Использование собственных средств для приобретение долей других юридических лиц | max 25% | 0 | 0 | 0 | |
В целях контроля за способностью АО «Темирбанк» обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.
В анализируемом периоде АО «Темирбанк» выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан.
1.2 Характеристика системы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк» (виды, схемы погашения, условия)
АО «Темирбанк» с конца 2001 года начал предоставлять ипотечные кредиты на приобретение жилья на первичном рынке в рамках реализации «Программы ипотечного кредитования жилищного строительства в Республике Казахстан».
Роль АО «Темирбанк» в реализации данной Программы заключается в организации схемы по финансированию, строительству и реализации жилья с использованием механизма ипотечного кредитования.
В результате реализации Программы на данный момент:
- выдано более 300 ипотечных займов на сумму 2,4 млрд. тенге;
- введено в эксплуатацию жилья общей площадью 160 тыс. кв.м., ведется строительство жилья общей площадью 260 тыс. кв.м.
Кроме того, при объеме финансирования жилищного строительства 10,7 млрд. тенге, из которых 5,1 млрд. тенге являются бюджетными, налоговые поступления в бюджет по самым грубым расчетам составляют не менее 1,5 млрд. тенге.
На сегодняшний день АО «Темирбанк» предлагает самые гибкие условия кредитования. (см. Таблицу1.4)
Таблица 1.4 - Условия кредитования в зависимости от вида ипотечного кредитования АО «Темирбанк»
| Условия кредитования | Сенiм | Стандартный | Народный | Свободный | Ремонтный | Бюджетный |
| Срок кредитования | 12-120 мес. | 12-180 мес. | 12-180 мес. | 12-120 мес. | 12-120 мес. | 12-180 мес. |
| Первоначальный взнос, от: | 10% | 15% | 15% | 30% | 0% | 15% |
| Мораторий на досрочное погашение: | 12 мес. | 0 мес. | 12 мес. | 6 мес. | 12 мес. | 24 мес. |
| % ставка, годовых: | - | 13.2-14.2 | 12.4-12.8 | - | 13.7-16.7 | 12.2-12.6 |
| % ставка (фиксированная), годовых: | 19 | 17-19 | 16.5-17.5 | 18-20 | 19-21 | 15.5-16.5 |
| Сумма кредита: | до 6 000 000 тнг. | не ограничена | до 6 000 000 тнг. | не ограничена | не ограничена | до 6 000 000 тнг. |
Ипотечное кредитование приобретения жилья, построенного в рамках
Программы развития ипотечного кредитования и жилищного строительства возможно:
- при условии первоначального взноса от 30% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная ставка вознаграждения 9,95% годовых, валюта займа - тенге;
- при условии первоначального взноса от 20% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная ставка вознаграждения 10,00% годовых, валюта займа – тенге.
Требования: - страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения.
Ипотечное кредитование приобретения прочего жилья, осуществляемого совместно с АО «Казахстанская Ипотечная Компания»:
- срок от 3-х до 15 лет;
- первоначальный взнос не менее 15% от стоимости жилья.
Ставка вознаграждения 13,6% годовых пересматривается 2 раза в год на величину изменения индекса инфляции по данным Агентства Республики Казахстан по статистике либо НБ Республики Казахстан, валюта займа - тенге.
Требования:
- страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения;
- страхование от несчастных случаев;
- при оплате первоначального взноса от 15 до 30% от стоимости квартиры необходимо страхование гражданско-правовой ответственности.
Возможно предоставление 100% займа для приобретения жилья при предоставлении дополнительного залогового обеспечения.
В случае отсутствия или недостаточности средств клиента для оплаты первоначального взноса предлагается оформление займа для указанной цели под дополнительный залог.
Требуется использовать более гибкие подходы к развитию системы ипотечного кредитования, а именно необходимо поэтапное приближение к двухуровневой ее модели при ускоренном формировании первичного рынка ипотечных кредитов с использованием разнообразных переходных форм, приспособленных к особенностям платежеспособного спроса разных категорий и слоев населения с дифференциацией по регионам, а также учитывая ограниченность финансовых ресурсов.