Организация сезонной пиццерии (стр. 2 из 2)
6. Плановые показатели
В следующей таблице указан план производства в натуральном выражении.
| Наименование | Месяц | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Пицца BBQ Ø 30см 500гр | 15 | 25 | 25 | 25 | 15 |
| Пицца BBQ Ø 35см 750гр | 20 | 25 | 25 | 25 | 20 |
| Пицца Гавайская Ø 30см 500гр | 25 | 35 | 45 | 50 | 30 |
| Пицца Гавайская Ø 35см 750гр | 20 | 35 | 35 | 40 | 25 |
| Пицца Фитучини Ø 30см 500гр | 15 | 20 | 30 | 30 | 15 |
| Пицца Фитучини Ø 35см 750гр | 15 | 20 | 25 | 25 | 15 |
| Пицца Маргарита Ø 30см 500гр | 20 | 35 | 40 | 45 | 25 |
| Пицца Маргарита Ø 35см 750гр | 15 | 25 | 30 | 30 | 15 |
| Пицца Вегетариано Ø 30см 500гр | 15 | 20 | 20 | 20 | 15 |
| Пицца Вегетариано Ø 35см 750гр | 10 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Пицца Пепперони Ø 30см 500гр | 15 | 35 | 40 | 45 | 30 |
| Пицца Пепперони Ø 35см 750гр | 15 | 30 | 35 | 35 | 15 |
| Пицца Неаполитано Ø 30см 500гр | 15 | 40 | 40 | 35 | 20 |
| Пицца Неаполитано Ø 35см 750гр | 15 | 25 | 25 | 25 | 20 |
| Пицца Милан Ø 30см 500гр | 15 | 25 | 25 | 25 | 20 |
| Пицца МиланØ 35см 750гр | 15 | 20 | 20 | 20 | 15 |
| Пицца Аморе-Чикен Ø 30см 500гр | 20 | 35 | 45 | 45 | 25 |
| Пицца Аморе-Чикен 35см 750гр | 15 | 30 | 40 | 45 | 20 |
| Пицца Кватро-Формаджо Ø 30см 500гр | 10 | 20 | 25 | 25 | 20 |
| Пицца Кватро-Формаджо Ø 35см 750гр | 10 | 20 | 25 | 25 | 15 |
| Пицца Аморе-Море Ø 30см 500гр | 15 | 25 | 30 | 30 | 15 |
| Пицца Аморе-Море Ø 35см 750гр | 15 | 20 | 30 | 30 | 15 |
| Пицца Аннета-Миа Ø 30см 500гр | 15 | 20 | 20 | 25 | 15 |
| Пицца Аннета-Миа Ø 35см 750гр | 15 | 20 | 20 | 25 | 10 |
| Пицца Сицилина Ø 30см 500гр | 15 | 30 | 30 | 30 | 15 |
| Пицца Сицилина Ø 35см 750гр | 10 | 25 | 25 | 25 | 15 |
| Пицца Аморе-Мексикано Ø 30см 500гр | 15 | 20 | 25 | 25 | 10 |
| Пицца Аморе-Мексикано Ø 35см 750гр | 10 | 15 | 25 | 25 | 10 |
| Пицца Карбонара Ø 30см 500гр | 10 | 20 | 20 | 20 | 15 |
| Пицца Карбонара Ø 35см 750гр | 10 | 20 | 20 | 20 | 10 |
| Пицца Капричоза Ø 30см 500гр | 10 | 20 | 30 | 25 | 10 |
| Пицца Капричоза Ø 35см 750гр | 10 | 20 | 20 | 20 | 10 |
| Пицца Римио Ø 30см 500гр | 15 | 20 | 20 | 20 | 10 |
| Пицца Римио Ø 35см 750гр | 10 | 15 | 15 | 15 | 10 |
| Сок Сандора в асс. 1л | 10 | 100 | 130 | 130 | 50 |
| Кола, Фанта, Спрайт 1л | 30 | 100 | 100 | 120 | 30 |
Итого помесячно:
1. 490 единиц
2. 825 единиц
3. 940 единиц
4. 965 единиц
5. 720 единиц
Плановый объем продаж в денежном выражении.
| Наименование | Месяц | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Пицца BBQ Ø 30см 500гр | 765 | 1275 | 1275 | 1275 | 1020 |
| Пицца BBQ Ø 35см 750гр | 1360 | 1700 | 1700 | 1700 | 1700 |
| Пицца Гавайская Ø 30см 500гр | 1125 | 1575 | 2025 | 2250 | 1575 |
| Пицца Гавайская Ø 35см 750гр | 1220 | 2135 | 2745 | 2440 | 1830 |
| Пицца Фитучини Ø 30см 500гр | 720 | 960 | 1440 | 1440 | 960 |
| Пицца Фитучини Ø 35см 750гр | 960 | 1280 | 1600 | 1600 | 1280 |
| Пицца Маргарита Ø 30см 500гр | 820 | 1435 | 1640 | 1845 | 1230 |
| Пицца Маргарита Ø 35см 750гр | 675 | 1125 | 1350 | 1350 | 1125 |
| Пицца Вегетариано Ø 30см 500гр | 675 | 900 | 900 | 900 | 900 |
| Пицца Вегетариано Ø 35см 750гр | 610 | 915 | 915 | 915 | 915 |
| Пицца Пепперони Ø 30см 500гр | 690 | 1610 | 1840 | 2070 | 1610 |
| Пицца Пепперони Ø 35см 750гр | 945 | 1890 | 2205 | 2205 | 1890 |
| Пицца Неаполитано Ø 30см 500гр | 690 | 1840 | 1840 | 1610 | 1380 |
| Пицца Неаполитано Ø 35см 750гр | 945 | 1575 | 1575 | 1575 | 1260 |
| Пицца Милан Ø 30см 500гр | 675 | 1125 | 1150 | 1125 | 900 |
| Пицца Милан Ø 35см 750гр | 915 | 1220 | 1220 | 1220 | 915 |
| Пицца Аморе-Чикен Ø 30см 500гр | 900 | 1575 | 2025 | 2025 | 1575 |
| Пицца Аморе-Чикен Ø 35см 750гр | 915 | 1830 | 2440 | 2745 | 1830 |
| Пицца Кватро-Формаджо Ø 30см 500гр | 500 | 1000 | 1250 | 1250 | 1000 |
| Пицца Кватро-Формаджо Ø 35см 750гр | 670 | 1340 | 1675 | 1675 | 1340 |
| Пицца Аморе-Море Ø 30см 500гр | 765 | 1275 | 1530 | 1530 | 1020 |
| Пицца Аморе-Море Ø 35см 750гр | 960 | 1280 | 1920 | 1920 | 1280 |
| Пицца Аннета-Миа Ø 30см 500гр | 840 | 1120 | 1120 | 1400 | 1120 |
| Пицца Аннета-Миа Ø 35см 750гр | 1080 | 1440 | 1440 | 1800 | 1080 |
| Пицца Сицилина Ø 30см 500гр | 690 | 1380 | 1380 | 1380 | 920 |
| Пицца Сицилина Ø 35см 750гр | 630 | 1575 | 1575 | 1575 | 1260 |
| Пицца Аморе-Мексикано Ø 30см 500гр | 720 | 960 | 1200 | 1200 | 960 |
| Пицца Аморе-Мексикано Ø 35см 750гр | 640 | 960 | 1600 | 1600 | 640 |
| Пицца Карбонара Ø 30см 500гр | 480 | 960 | 960 | 960 | 720 |
| Пицца Карбонара Ø 35см 750гр | 640 | 1280 | 1280 | 1280 | 640 |
| Пицца Капричоза Ø 30см 500гр | 480 | 960 | 1440 | 1200 | 960 |
| Пицца Капричоза Ø 35см 750гр | 640 | 1280 | 1280 | 1280 | 960 |
| Пицца Римио Ø 30см 500гр | 690 | 920 | 920 | 920 | 460 |
| Пицца Римио Ø 35см 750гр | 630 | 945 | 945 | 945 | 630 |
| Сок Сандора в асс. 1л | 120 | 1200 | 1560 | 1560 | 600 |
| Кола, Фанта, Спрайт 1л | 360 | 1200 | 1200 | 1440 | 360 |
| Итого | 27140 | 47040 | 54160 | 55205 | 39845 |
| Итого с накопительным итогом | 27140 | 74180 | 128340 | 183545 | 223390 |
Исходя из плановых показателей, выручка от данного вида деятельности является привлекательной. Однако выводы можно делать лишь после анализа расходов.
7. Расходы и прибыль
В таблице представлены ключевые расходные цифры.
| Расходы | Месяц | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Аренда | 0 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
| Вода | 0 | 150 | 250 | 300 | 300 | 100 |
| Вывоз музора | 0 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Свет | 0 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Печать рекламных буклетов | 0 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| З/п персонала | 0 | 14213,8 | 17596,8 | 18807,2 | 18984,85 | 16373,65 |
| Связь | 0 | 50 | 200 | 250 | 250 | 100 |
| Доставка полуфабрикатов | 0 | 0 | 300 | 300 | 300 | 300 |
| Закупка полуфабрикатов | 0 | 7350 | 12375 | 14100 | 14475 | 10800 |
| Непридвиденные расходы | 0 | 1008,19 | 1204,84 | 1270,36 | 1279,243 | 1131,183 |
| Налоги | 0 | 1200 | 2000 | 2400 | 2500 | 1200 |
| Итого | 0 | 29721,99 | 39676,64 | 43177,56 | 43839,09 | 35754,83 |
| Итого с накопительным итогом | 0 | 29721,99 | 69398,63 | 112576,2 | 156415,3 | 192170,1 |
Учитывая незначительные денежные вложения, которые окупаются уже во второй месяц работы предприятия, чистая прибыль подразделения за 5 месяцев составит приблизительно 30000 гривен, что является неплохим результатом такой деятельности.
Таб.1. Расходы и доходы помесячно
Таб.2. Доходы и расходы помесячно с накопительным итогом
Исходя из графиков и расчетов, можно сделать вывод, что производство является рентабельным, а инвестированные деньги окупаются, начиная со второго месяца.