Организационная структура и персонал.
Структура компании: Директор
1 помощник
1 сотрудник фото-лаборатории
1 мерчандайзер
Основные функции:
Директор: бухгалтерия, маркетинг, сбыт.
Первый помощник: персонал, закупки материалов, замена картирдей и бумаги в фотокиосках.
Основные требования к помощнику: высшее экономическое образование.
Основные качества помощника: коммуникабельность, быстрота мышления и реагирования, амбициозность, внимательность, неконфликтонсть, лидерские качества, наличие автомобиля.
У помощников оклад – 20 000 руб.
Сотрудник фото-лаборатории: работает на дому, график работы гибкий, в зависимости от количества заказов. Оклад 20000 рублей. З/п выплачивается 2 раза в месяц.
Основные требования к сотруднику: опыт работы, опыт работы с оборудованием, возможность установки оборудования дома и работы на дому.
Основные требования: опыт работы, собственный автомобиль.
План производства и ресурсного обеспечения.
Директор раз в квартал выделяет деньги на закупку картриджей, бумаги, кассовых лент и др. Необходимых материалов. Помощник закупает их оптом. Склад находится дома у помощника или директора.
Потом основные материалы развозятся мерчандайзером либо в фото-лабораторию, либо в фотокиоски. Потерь от брака быть не должно, т.к. будет заключен договор с фирмой на поставку расходных материалов. Соответственно, если что, обменеваться поставщиком. Если брак произведён мерчандайзером при установке – он сам является ответственным лицом за произведенный брак и несет материальную ответственность за материалы. Соотвественно, из его зарплаты будет вычтена стоимость испорченной вещи.
Технология работы в фото-лаборатории существует. Сотрудник, которого мы принимаем на работу, должен иметь навыки работы на таком же или подобном оборудовании.
1. Производственная база:
Производственные площади не нужны, т.к. мини-лаборатория будет находиться на дому.
Необходимо приобретение фотокиосков и оборудования для мини-лаборатории.
Фотокиоски планируем приобрести в ООО „Первая Вендинговая компания“ тк цены этой компании ниже, чем у конкурентов, плюс возможно заключение договора на поставку расходных материалов со скидкой. Эта компания дает гарантию на фотокиоск 12 месяцев и занимается обслуживанием и технической поддержкой. Так же при покупке последующих фотокиосков действует скидка.
Помимо фотокиосков, необходимо приобретение оборудования для мини-лаборатории. Мы планируем закупить Noritsu QSS-3411 так же в ООО „Первая Вендинговая компания“.
2. Сырье и энергия
Поставкой необходимых ресурсов будет заниматься компания ООО „Первая Вендинговая компания“ тк при покупке оборудования, они дают существенную скидку на расходные материалы.
Финансовый план.
Первые деньги мы можем почуствовать уже через 6 месяцев.
Затраты на бизнес на 6 месяцев равны 572434,9 рублей, включая все расходы, кроме реконструкцию помещения – 15000 рублей.
Получается, для того, чтобы начать бизнес, нам нужно 587435 рублей. Через год наша чистая прибыль достигнет 503066 рублей. Кредит брать не планируем тк есть в наличии 600000руб., которые можно инвестировать в бизнес. Это избавит на от необходимости платить проценты.
Налог на прибыль составляет 15%.
Амортизация составит 20 тыс. в год, которая рассчитывается исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.
a. Срок службы фотокиоска– 15 лет. Первоначальная стоимость – 150 000 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
b. 150000 /15= 10 000 тыс. руб. в год.
11. Срок службы мини-лаборатории 20 лет. Первоначальная стоимость = 200 000тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
200 000/20= 10 000 тыс. руб. в год.
Схема расчетов с поставщиками. Никаких кредитов у поставщиков брать не будем. Купил-оплатил покупку. Закупаться у поставщиков будем каждый месяц тк в таком случае на не понадибится место для хранения большого количества материалов.
Приложение Б.
Расчет стоимости оборудование руб.
| Показатели | Код ТН ВЭД | Количество | Стоимость |
| 1. Фотокиоск Kodak Picture Kiosk GS 2. Фотолаборатория Noritsu QSS-3411 | 8470500001 9010500000 | 1 шт. 1 шт. | 150 000 руб. 300 000 руб. |
| Всего стоимость оборудования | 600 000 руб. |
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
Расчет отпускной цены изделия
| Показатели | Всего |
| 1. Объем продаж при полной загрузке оборудования, руб. | 1620000 руб./год |
| 2. Основные материалы, руб. | 12000 руб./год |
| 3. Вспомогательные материалы, руб. | 66000 руб./год |
| 4. Заработная плата производственных рабочих, руб. | 240000руб./год |
| 5. Единый социальный налог, руб. | 63600 руб./год |
| 6. Производственные накладные расходы, руб. | 5500 руб./год |
| 7. Административные накладные расходы, руб. | 363600 руб./год |
| 8. Амортизация, руб. | 20000 руб./год |
| 9. Итого затраты, руб. | |
| - переменные | 78000 руб./год |
| - постоянные | 687200 руб./год |
| 10. Издержки, приходящиеся на одно изделие, руб.: | |
| - переменные на фото на фото-книгу на календарь | 30,8 руб. 1,5 руб. 21,3 руб. 8 руб. |
| - постоянные на фото на фото-книгу на календарь | 271,5 руб. 4 руб. 232,5 руб. 35 руб. |
| - общие на фото на фото-книгу на календарь | 302,3 руб. 5,5 руб. 253,8 руб. 43 руб. |
| 12. Прибыль на одно изделие, руб. на фото на фото-книгу на календарь | 1473,9 руб./матр. 9,5 руб. 1246,2 руб. 157 руб. |
| 13. Отпускная цена изделия, руб. Фотографии Календари Фотокниги | 15 руб./фото 200 руб./шт. 1500 руб./шт. |
| 13. Рентабельность изделия, % | 87% |
| Показатели | Сумма, руб. |
| 1. Объем реализованной продукции | |
| 2. Затраты на производство реализованной продукции в т.ч. · Условно-переменные затраты · Условно-постоянные затраты | |
| 3. Доля условно-переменных затрат | |
| 4. Доля условно-постоянных затрат | |
| 5. Критический объем реализованной продукции | |
| 6. Запас финансовой прочности, % | |
7. Увеличение условно-постоянных расходов на 10%
| |
8. Увеличение условно-переменных расходов на 10%
| |
9. Увеличение цен на 10%
| |
10. Увеличение физического объема реализованной продукции на 10% при сохранении структуры ее производства
|