Місце розташування клубу є дуже вдалим тому, що має такі переваги:
- зручний під'їзд до клубу;
- близькість до крупних автотранспортних магістралей;
- велика кількість офісів, компаній, житлових будинків, що знаходяться поблизу;
- близькість до джерел продуктів харчування для бару.
Для надання послуг нам буде потрібно провести ремонт, придбати устаткування.
Основні засоби, необхідні для організації роботи:
Таблиця 4.
Опис робіт, які необхідно здійснити для налагодження функціонування проекту
| 1.Будівлі і споруди | В запропонованому приміщенні необхідно зробити ремонт, який передбачений архітектурним планом. Вартість ремонту 1000$ |
| 2.Обладнання | Необхідно закупити:1.Більярдні столи(6 шт.).2.Обладнання для дартсу (10 шт.).3.Ігрові автомати (3 шт.).4.Обладнання для бара.5.Аудіо,відео техніка.6.Обладнання для охорони. |
| 3.Електрифікація приміщень | Потрібно придбати освітлювальне обладнання. |
| Вид обладнання | Вартість($) | Постачальник |
| 1.Більярдні столи(6 шт.).2.Обладнання для дартса (10 шт.).3.Ігрові автомати (3 шт.).4.Обладнання для бара.5.Аудіо,відео техніка.6.Обладнання для охорони.7.Освітлювальне обладнання | 36000800090002000800500500 | ПП “Астер”ПП “Герда”ТОВ “Вілайн”ДИЗАЙН ― бутікПП “Новація-сервіс”ПП “КСБ Легіон”ПП “Вест” |
Створення такого роду клубу припускає створення товариства з обмеженою відповідальністю більярд-клубу “Космо” , з статутним капіталом, що становить 60000$. Засновниками вказаної фірми виступають:
- готельно-розважальний комплекс “Катран”;
- громадянка України Євтюхова Т.В.
Частки засновників в статутному капіталі розподіляються таким чином:
- готельно-розважальний комплекс “Катран” ― 20000 $ тобто 33,3%
- громадянка України Євтюхова Т. В. ― 40000 $ тобто 66,7 %.
До керівництва і штатного персоналу більярд-клубу “Космо” входять:
- Генеральний директор, що здійснює керівництво роботою клубу, вирішує всі фінансові питання, пов'язані з постійною роботою клубу, а фінансові і організаційні питання, використання частини прибутку, що стосуються напрямів розвитку клубу розв'язуються спільно із засновниками фірми.
- Бухгалтер-касир веде бух. облік фірми, знімає касу, сумісно з головним менеджером готує фінансові звіти, здійснює виплату зарплати.
- Головний менеджер виконує функції директора під час його відсутності, здійснює організацію роботи всіх співробітників фірми та закупівлю поставок за вказаними цінами в раніше обумовлених місцях.
- Співробітник в залі займається видачею необхідного інвентару для занять іграми, здійснює контроль за часом використання ігрового устаткування.
- Бармени здійснюють приготування безалкогольних коктейлів і продаж всіх напоїв і продуктів, що знаходяться в асортименті бару. Приймають в касу гроші від співробітників в залах, подають заявки головного менеджеру на придбання певної кількості товарів з асортименту бару, які закінчуються.
- Прибиральниця здійснює прибирання всіх залів клубу, винесення брудного посуду і зміну попільничок в ігрових залах, постійне прибирання туалетних приміщень, подає заявки на необхідні обладнання для приміщень головного менеджера.
- Гардеробник здійснює прийом і видачу верхнього одягу клієнтів.
- Охорона здійснює пропуск клієнтів в клуб. Вирішує питання, що виникають у разі некоректної поведінки клієнтів, і недопускає їх в клуб надалі.
Режим роботи клубу з 12.00 до 6.00 тобто складає 18 годин у добу.
Всі співробітники, що працюють безпосередньо з клієнтами, повинні мати охайний вигляд. Керівний персонал і бухгалтер приходять на роботу щодня. Високі вимоги по кваліфікації пред'являються до головного менеджера, бухгалтера, охорони. При прийомі на роботу співробітник проходить випробувальний термін.
Визначимо чисельність персоналу і заробітну платню. Всім співробітникам виплачується встановлена заробітна плата залежно від посади і відсотка від прибутку (10%). Нарахування заробітної плати складаються з відрахувань до пенсійного фонду (2%), фонду соціального страхування на випадок безробіття (0,5%), до фонду соціального страхування на випадок тимчасової втрати працездатності (1%), а також податок на прибуток (13%), що складають 16,5% від зарплати.
Таблиця 6.
Орієнтовна чисельність персоналу
| №п/п | Посада | К-ть,чол. | Сер. з/п в міс., $ | З/п в рік,$ | Відрахування з з/п (16,5%), |
| 1 | Генеральний директор | 1 | 200 | 2400 | 396 |
| 2 | Бухгалтер-касир | 1 | 150 | 1800 | 297 |
| 3 | Головний менеджер | 1 | 150 | 1800 | 297 |
| 4 | Співробітник у залі | 1 | 100 | 1200 | 198 |
| 5 | Бармен | 2 | 100 | 2400 | 396 |
| 6 | Прибиральниця | 1 | 50 | 600 | 99 |
| 7 | Гардеробник | 1 | 50 | 600 | 99 |
| 8 | Охорона | 2 | 100 | 2400 | 396 |
| Всього | 10 | 1100 | 13200 | 2178 | |
7. Фінансовий план
Цей розділ розглядає питання фінансового забезпечення діяльності фірми і найефективнішого використовування наявних грошових засобів на основі оцінки поточної фінансової інформації і прогнозів реалізації послуги в подальші періоди і дає відповіді на наступні питання:
- Скільки потрібно засобів для реалізації пропонованого проекту?
- Де можна одержати необхідні кошти і в якій формі?
- Коли можна чекати повернення вкладених засобів і отримання доходу?
Для успішної роботи на фірмі доцільно представляти результати фінансово-господарської діяльності у вигляді системи планово звітних документів.
Планові звіти готуються спільно бухгалтером і головним менеджером. Завершальною формою звіту буде балансовий звіт, що готується бухгалтером, форма якого затверджена законодавством.
Визначимо вартість основних виробничих фондів.
Таблиця 7.
Вартість основних виробничих фондів
| Вид обладнання | К-ть, штук | Вартість за штуку, $ | Загальна вартість,$ |
| 1.Більярдні столи2.Обладнання для дартсу3.Ігрові автомати 4.Обладнання для бара5.Аудіо,відео техніка6.Обладнання для охорони7.Освітлювальнеобладнання | 6103―――― | 600080030002000800500500 | 36000800090002000800500500 |
| Всього | ― | ― | 56800 |
Планом передбачена реклама:
1) друк в щотижневій місцевій газеті 4 рази на місяць. Вартість - 55 грн. (10$) в місяць. Витрати на рекламу (липень-вересень) – 55 грн.*3 міс.=165 грн. (30$);
2) Вивіска вартість – 1100 грн. (200$)
Розрахунок об'єму продажів:
- В середньому один клієнт залишає в клубі 20$.
- Кількість клієнтів з липня по серпень склала - 1200 чол. (600 чол. х
2 міс.=1200 чол.); з вересня по жовтень – 1800 чол. (900 чол. х 2 = 1800 чол.); з листопада по червень – 8160 чол. (1020 х 8 міс. = 8160 чол.). Разом: загальна к-ть клієнтів за рік рівне 1200+1800+8160=11160 чол. Отже, об'єм продажів складе: 11160 х 20 =223200$ (1227600 грн.) за рік.
Сума амортизаційних відрахувань обчислюється виходячи з середньої ставки амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів в розмірі 20 % балансової вартості.
Таблиця 6.
Калькуляція витрат і доходів
| № | Види витрат | Сума, $ | Сума, грн. |
| 1 | Матеріали | 700*12=8400 | 46200 |
| 2 | Заробітна плата | 13200 | 72600 |
| 3 | Відрахування з з/п | 2178 | 11979 |
| 4 | Реклама | 200+30=230 | 1265 |
| 5 | Амортизаційні відрахування | 680 | 3740 |
| 6 | Орендна плата | 500*12=6000 | 33000 |
| 7 | Поточні витрати | 100*12=1200 | 6600 |
| 8 | Сума постійних витрат | 34792 | 191356 |
| 9 | Ремонт приміщення | 500 | 2750 |
| 10 | Обладнання | 56800 | 312400 |
| 11 | Сума змінних витрат при максимальних загрузках | 57300 | 315150 |
| 12 | Прибуток | 223200-92092=131108 | 721094 |
| 13 | Преміальні (10% від прибутку) | 13110,8 | 72109,4 |
| 14 | Чистий прибуток | 117997,2 | 648984,6 |
Аналіз ризику:
1. Ризик відсутності збуту. Його вірогідність невелика і об'єми збуту залежать від правильної маркетингової політики фірми.
2. Ризик втрати приміщення, у випадку не пролонгації договору оренди приміщення, який діє протягом 4 років, засновники можуть розглянути можливість викупу приміщення у власність за рахунок одержаного прибутку.
8. Висновки
В представленому бізнес-плані розглянута ідея створення такого місця відпочинку, де жителі міста Одеса могли б приємно відпочити і провести своє дозвілля.
Цим місцем є клуб, що надає спортивні і розважальні послуги.
В бізнес-плані були представлені шляхи створення організації, що надає спортивні і розважальні послуги, визначена її організаційно-правова форма, спогнозовано місце даної організації на ринку (ринкова ніша), представлений опис послуг, які організація надаватиме споживачам, проаналізована доцільність створення подібної організації з точки зору рентабельності і прибутковості.