Смекни!
smekni.com

Производственный план предприятия (стр. 2 из 6)

На данный момент мы ставим перед собой следующие основные цели:

1) Максимально возможная прибыль

2) Обеспечение и благосостояние рабочих

3) Положение на рынке

4) Максимальная производительность

5) Разработка, производство продукта и обновление технологий

6) Внедрение дополнительных производственных единиц

Остановимся подробнее на каждом из вышеперечисленных пунктов:

1. Максимально возможная прибыль является основной целью, ради которой создается предприятие. Под максимально возможной мы понимаем прибыль, получаемую при полном использовании всех производственных и человеческих ресурсов.

2. Нанимая рабочих, мы берем на себя ответственность за их уровень жизни. Соответственно, чем выше этот уровень, тем значительнее, кажется организация. Следовательно, в интересах фирмы обеспечить своих рабочих, прежде всего конкурентно-способной зарплатой, а также другими возможными благами. Имидж преуспевающей фирмы внушает окружающим уверенность, а это значит, что у них появится желание посетить ресторан или заключить контракт именно с такой фирмой.

3. Положение на рынке является второй по значимости из поставленных целей. В нее входит завоевание основной доли рынка общественного питания в г. Красноярске.

4. Прибыль предприятия прямо пропорционально зависит от его производительности, следовательно, только при максимальной производительности и, кроме того, при использовании всех производственных ресурсов можно добиться максимальной прибыли.

5. Только лишь с внедрением новых современных технологий, постоянно улучшая качество изделий и расширяя список выпускаемой продукции, предприятие может добиться успеха. Фирма намерена твердо следовать этому правилу.


3. Производственный план.

Подбор оборудования.

Оборудование подбирается по нормам оснащения предприятий общественного питания.

1. Подбор механического, холодильного, теплового оборудования представлен в таблице 3.1

Таблица 3.1

Наименование оборудования Количество Цена,руб.
1 Ларь морозильный 1 12000
3 Соковыжималка 1 5000
4 Фритюрница 1 15000
5 Кофе машина 1 15000
7 Машина тестомесильная 1 12000
8 Вытяжка 2 2500
9 Печь для пиццы 2 25000
10 Чайник 4 1000
11 Салфетница с баночками для специй 25 250
12 Кассовый аппарат 1 15000
ИТОГО 139250

2.Расчет немеханического оборудования представлен в таблице 3.2

Таблица 3.2

Наименование оборудования Количество Цена, руб.
1 Ванна моечная 2 10000
2 Тарелки 400 50
3 Набор cтоловых приборов 6 5000
4 Чашки чайные 300 30
5 Cтол производственный 2 10000
6 Стеллаж передвижной 1 4000
7 Стойка раздаточная 1 6000
8 Бак для пищевых отходов 4 800
9 Венчик 10 100
10 Доска разделочная 10 300
11 Скалка деревянная 10 100
12 Ложка разливательная 8 150
13 Кастрюли (набор) 2 6500
14 Консервовскрыватель 1 1500
15 Лопатки 10 100
16 Ножи профессиональные (набор) 2 2500.00
17 Сковороды (набор) 2 8000
18 Щипцы для рыбы 2 500
ИТОГО 155900

Расчет оборудования и мебели, предназначенного для зала представлено в таблице 3.3

Таблица 3.3

Наименование оборудования Количество Цена, руб.
1 Стол 25 2500
2 Стулья 100 600
3 Тюль 25 метров 350
5 Картина 5 800
6 Диван 4 5000
7 Люстры 6 2000
8 Телевизор 3 25000
9 Музыкальный центр 1 9000
ИТОГО 251250
Оборудование, предназначенное для помещений личной гигиены.
1 Унитаз 3 2500
2 Раковина 3 2000
3 Зеркало 3 1000
4 Держатель туалетной бумаги 3 500
5 Мыльница 3 500
6 Держатель одноразовых полотенец 3 1000
ИТОГО 18 22500

Помещение планируется взять в аренду. Стоимость аренды 300 рублей в месяц за кв.м. стоимость аренды помещения в месяц составит 50 тысяч рублей, в год арендная плата составит 600 тысяч рублей.

План производства и расчет выпуска продукции.

Для расчетов мы используем один вид товара:

1. Паста с креветками;

Расчеты производились исходя из средних цен на продукты и товары у предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана.

Цены на основное сырье представлены в таблице 3.4

Таблица 3.4

Наименование Цена за 1 кг, руб.
Сливки 40, 00
Яйца 25,00/дес
Сливочное масло 90,00
Сахар 18,00
Креветки 120,00
Помидоры 45,00
Лук 15,00
Морковь 20,00
Соль 5,00
Зелень 15,00/пучок
Перец сладкий 30,00

Планируемый суточный объем выпуска.

Паста с креветками:

Объем продаж в сутки данного вида продукции составит 30 штук. Стоимость одной пасты равна 135 рублей.

Расчет себестоимости продукции.

Общая сумма затрат на производство продукции может измениться из-за:

· Объема производства продукции и ее структуры;

· Уровня переменных затрат на единицу продукции;

· Суммы постоянных расходов.

Переменные затраты включают в себя:

- Сдельная зарплата производственных рабочих;

- Прямые материальные затраты;

- Услуги

Постоянные затраты состоят из:

- Амортизации;

- Арендной платы;

- Повременной зарплаты рабочих и административно-управленческого персонала.

Исходя из всего вышеперечисленного, произведем расчет себестоимости нашей продукции.

Расчет себестоимости пасты с креветками. Таблица 3.5

Наименование Количество, гр. Цена за 1кг/руб. Итого, руб.
1 Сахар/ соль 5/5 18,00/5,00 0,09/0,015
2 Сливки 30 40,00 1,2
3 Креветка 100 120,00 12
4 Масло сливочное 25 90,00 2,25
5 Перец сладкий 50 30 1,5
6 Помидоры 100 45 4,5
7 Морковь 50 20 1
8 Зелень - - 4
Итого 27,00

С учетом затрат на оплату труда и арендную плату себестоимость на пасту с креветками составит 84,65. Итого полная себестоимость на 30 паст, выпускаемой в сутки, составит 2539,5 руб.

Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом «средней издержки плюс прибыль», но не будем также забывать об уровне текущих цен.

Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет замену.

Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:

1) Постановка задачи ценообразования;

2) Определение спроса;

3) Прогноз издержек;

4) Анализ цен и товаров конкурентов;

5) Выбор метода ценообразования;

6) Установление окончательной цены.

Учитывая темпы инфляции, цены на нашу продукцию будут меняться, на момент составления бизнес-плана они составили:

Расчет цены Таблица 3.6

Паста с креветками
Себестоимость 84,65
Наценка 35%
Цена без НДС 114,25
НДС 18%
Цена 134,75

Ниже приведен расчет показателей производственной программы на первый год работы пиццерии с разбивкой по кварталам (табл. 3.7).

Таблица 3.7

Производственная программа

Наименование 4 кв. 2008 1 кв. 2009 2кв. 2009 3 кв. 2009
Объем производства Цена (руб.) Выручка Объем производства Цена Выручка Объем производства Цена Выручка Объем производства Цена Выручка
Пицца
Овощная (шампиньоны, кукуруза, помидоры, сладкий перец, сыр) 750 65 84500 1250 60 75000 1300 60 78000 1500 65 97500
Сан-Марино (куриное филе, шампиньоны, помидоры, сыр) 1300 80 62400 740 80 59200 750 80 60000 800 80 64000
Четыре времени года (помидоры, колбаса полукопченая, шампиньоны, паприка, сыр ) 840 80 67200 800 80 64000 850 80 68000 920 80 73600
Деревенская (ветчина, шампиньоны, помидоры сыр) 1300 73 94900 1300 70 91000 1370 70 95900 1400 73 102200
Морская (креветки, кальмары, оливки, сыр) 800 100 60000 800 100 60000 700 100 70000 900 100 90000
Холодные блюда и закуски
Салат по-гречески (помидоры, огурцы, болгарский перец, брынза, оливковое масло ) 650 50 32500 645 50 32250 657 50 32850 650 50 32500
Салат с креветками (креветки, помидоры, яйцо, оливковое масло, зелень, пряности ) 450 65 29250 437 65 28405 458 65 29770 452 65 29380
Салат «Летний» 670 40 26800 658 35 23030 700 35 24500 650 40 26000
Мясное ассорти 600 70 28000 393 70 27510 390 70 27300 385 70 26950
Салат «Гурман» (куры копченые, ананасы, паприка, помидоры) 325 60 19500 320 60 19200 340 60 20400 320 60 19200
Салат неаполитанский (семга копченая, яблоко, оливки, картофель ) 350 75 26250 337 75 25275 350 75 26250 340 75 25500
Паста
Фуззили с креветками 2400 135 324000 2400 135 324000 2420 110 326455 2425 135 327375
Спагетти cмясным соусом баланез 1600 115 184000 1600 115 184000 1390 115 159850 1400 115 161000
Итальяно с мясным соусом 1460 125 182500 1465 125 182500 1450 125 181250 1475 125 182500
Сицилиана с сливочным соусом с грибами 1340 110 147400 1350 110 147400 1340 110 147400 1350 110 147800
Гарителли с томатным соусом 1065 90 95850 1180 90 95850 1173 90 105570 1175 90 105000
Талети с морской смесью и сливочным соусом 735 130 95550 735 130 95550 750 130 97500 715 130 92950
Гарниры
Овощи натуральные (помидоры, огурцы, перец, зелень) 690 35 24150 722 30 21645 716 30 21465 732 35 25620
Картофель «Фри» 1380 25 34500 1443 25 36075 1431 25 35775 1464 25 36600
Рис отварной 230 20 4600 241 20 4810 239 20 4770 244 20 4880
Сладкие блюда
Чиз кейк клубничный 561 25 4018 163 25 4062,5 113 25 2812,5 126 25 3143
Груша с сиропом 254 25 3839 150 25 3750 106 25 2656,25 123 25 3071
Фруктовый салат 261 30 7821 250 30 7500 388 30 11625 414 30 12429
Мороженое с наполнителями( тертый шоколад, джем, орехи) 714 20 14286 700 20 14000 750 20 15000 629 20 12571
Горячие напитки
Чай 1800 10 18000 1810 10 18100 1700 10 17000 1800 10 18000
Кофе 2100 15 31500 2150 15 32250 2000 15 30000 2130 15 31950
Зеленый чай 1300 12 15600 1250 12 15000 1260 12 15120 1230 12 14760
Холодные напитки
Сок натуральный J7(яблоч., апельсин.,ананас.,виноград.,грейпфрут.,томат.) 1,0 845 40 33800 950 40 38000 1050 40 42000 850 40 34000
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) 0,5 950 20 19000 1000 20 20000 1300 20 26000 1010 20 20200
Минеральная вода Гелиос 0,5 550 13 7150 560 13 7280 610 13 7930 550 13 7150
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) 1,0 750 40 18000 420 40 16800 465 40 18600 430 40 17200
Алкогольные напитки
пиво (0,5):
Сибирская корона 450 30 13500 490 30 14700 500 30 15000 450 30 13500
Сокол 430 35 15050 440 35 15400 450 35 15750 430 35 15050
Аян 440 25 11000 445 25 11125 450 25 11250 440 25 11000
Клинское 445 35 15575 450 35 15750 460 35 16100 445 35 15575
Брама 400 60 24000 400 40 16000 420 40 16800 400 40 16000
Миллер 280 50 14000 290 50 14500 300 50 15000 280 50 14000
Эфес пилсенер 390 52 20280 390 40 15600 400 40 16000 390 40 15600
вино:
Мартини Бианко 0,5 100 530 10600 27 530 14310 24 530 12720 28 530 14840
Шампанское советское п\сл 0,75 80 195 15600 75 195 14625 78 195 15210 140 195 27300
Саперави,Талисман, кр\сух 0,75 40 390 15600 35 390 13650 39 390 15210 110 390 42900
Алазанская долина,Талисман, кр\п\сл 0,75 35 390 13650 27 390 10530 80 390 31200 85 390 33150
Шардоне п\сл 0,75 70 200 14000 65 200 13000 123 200 24600 132 200 26400
Алиготе сух. 0,75 60 200 12000 50 200 10000 120 200 24000 130 200 26000
водка:
Исток 0,5 110 150 16500 85 150 12750 80 150 12000 100 150 15000
Пять озер 0,5 80 300 24000 75 300 22500 70 300 21000 80 300 24000
Гжелка 0,5 90 170 11900 68 170 11560 65 170 11050 75 170 12750
Немироф 0,5 60 300 18000 60 300 18000 58 300 17400 59 300 17700
Хлеб (бул.) 600 12 7200 580 12 6960 555 12 6660 610 12 7320
Итого: 1245244 1203502,5 1299811 1404174

в таблице 3.8 содержаться данные о потребности в материальных ресурсах в первый год работы пиццерии.