Бизнес план фруктового магазина Санремо (стр. 4 из 17)

Строка	9.2010	10.2010	11.2010	12.2010
Валовый объем продаж		213 559,32	287 923,73	362 288,14
Налоги с продаж		1 461,23	1 968,20	2 475,18
Чистый объем продаж		212 098,09	285 955,53	359 812,96
Материалы и комплектующие		121 408,93	163 777,54	206 146,14
Сдельная зарплата		19 089,00	25 736,06	32 383,12
Суммарные прямые издержки		140 497,93	189 513,60	238 529,27
Валовая прибыль		71 600,17	96 441,93	121 283,69
Административные издержки	111 106,78	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	89 427,97	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки	9 322,03			1 694,92
Зарплата административного персонала	14 392,50	17 646,73	18 775,79	19 904,84
Зарплата производственного персонала	37 572,00	66 491,84	76 562,13	86 632,43
Суммарные постоянные издержки	261 821,28	111 991,95	123 191,31	136 085,58
Проценты по кредитам	572,92	974,85	1 132,92	1 046,09
Суммарные непроизводственные издержки	572,92	974,85	1 132,92	1 046,09
Убытки предыдущих периодов		87 464,73	130 408,52	183 172,13
Прибыль до выплаты налога	-262 394,20	-128 831,37	-158 290,82	-199 020,11
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-262 394,20	-128 831,37	-158 290,82	-199 020,11
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-262 394,20	-128 831,37	-158 290,82	-199 020,11

Строка	1.2011	2.2011	3.2011	4.2011
Валовый объем продаж	398 008,47	425 317,80	452 627,12	468 587,57
Налоги с продаж	2 686,82	2 846,04	3 005,26	3 098,85
Чистый объем продаж	395 321,66	422 471,76	449 621,86	465 488,72
Материалы и комплектующие	228 091,59	244 998,87	261 906,15	271 760,29
Сдельная зарплата	35 575,99	38 017,03	40 458,07	41 884,70
Суммарные прямые издержки	263 667,58	283 015,90	302 364,22	313 644,99
Валовая прибыль	131 654,08	139 455,86	147 257,64	151 843,73
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки			1 694,92
Зарплата административного персонала	20 376,18	20 730,77	21 085,36	21 293,80
Зарплата производственного персонала	91 469,62	95 167,80	98 865,98	101 027,32
Суммарные постоянные издержки	139 699,19	143 751,96	149 499,65	150 174,51
Проценты по кредитам	999,83	1 052,29	1 077,76	1 054,39
Суммарные непроизводственные издержки	999,83	1 052,29	1 077,76	1 054,39
Убытки предыдущих периодов	162 047,43	176 134,43	183 865,10	179 920,02
Прибыль до выплаты налога	-171 092,37	-181 482,82	-187 184,87	-179 305,19
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-171 092,37	-181 482,82	-187 184,87	-179 305,19
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-171 092,37	-181 482,82	-187 184,87	-179 305,19

Строка	5.2011	6.2011	7.2011	8.2011
Валовый объем продаж	484 548,02	500 508,47	507 902,54	515 296,61
Налоги с продаж	3 192,45	3 286,04	3 333,60	3 381,16
Чистый объем продаж	481 355,58	497 222,44	504 568,94	511 915,45
Материалы и комплектующие	281 614,42	291 468,56	295 823,61	300 178,66
Сдельная зарплата	43 311,32	44 737,95	45 398,87	46 059,79
Суммарные прямые издержки	324 925,75	336 206,51	341 222,48	346 238,44
Валовая прибыль	156 429,83	161 015,92	163 346,46	165 677,00
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки		1 694,92
Зарплата административного персонала	21 502,24	21 710,67	21 816,60	22 528,52
Зарплата производственного персонала	103 188,66	105 349,99	106 351,29	109 170,58
Суммарные постоянные издержки	152 544,28	156 608,97	156 021,27	159 552,49
Проценты по кредитам	1 004,88	948,62	852,45	775,33
Суммарные непроизводственные издержки	1 004,88	948,62	852,45	775,33
Убытки предыдущих периодов	182 657,63	182 089,01	179 237,61	177 057,50
Прибыль до выплаты налога	-179 776,96	-178 630,68	-172 764,87	-171 708,32
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-179 776,96	-178 630,68	-172 764,87	-171 708,32
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-179 776,96	-178 630,68	-172 764,87	-171 708,32

Строка	9.2011	10.2011	11.2011	12.2011
Валовый объем продаж	522 690,68	530 084,75	537 478,81	544 872,88
Налоги с продаж	3 428,73	3 476,29	3 523,85	3 571,41
Чистый объем продаж	519 261,95	526 608,46	533 954,96	541 301,47
Материалы и комплектующие	304 533,71	308 888,75	313 243,80	317 598,85
Сдельная зарплата	46 720,71	47 381,62	48 042,54	48 703,46
Суммарные прямые издержки	351 254,41	356 270,38	361 286,35	366 302,31
Валовая прибыль	168 007,54	170 338,08	172 668,62	174 999,16
Административные издержки	26 391,53	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	39 851,69	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки	9 322,03			1 694,92
Зарплата административного персонала	22 634,44	22 740,37	22 846,29	22 952,21
Зарплата производственного персонала	110 171,87	111 173,16	112 174,45	113 175,75
Суммарные постоянные издержки	208 371,57	161 766,92	162 874,13	165 676,26
Проценты по кредитам	1 441,45	1 223,17	1 101,46	987,52
Суммарные непроизводственные издержки	1 441,45	1 223,17	1 101,46	987,52
Убытки предыдущих периодов	174 367,96	186 882,21	189 138,65	192 051,09
Прибыль до выплаты налога	-216 173,43	-179 534,21	-180 445,63	-183 715,72
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-216 173,43	-179 534,21	-180 445,63	-183 715,72
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-216 173,43	-179 534,21	-180 445,63	-183 715,72

Строка	1.2012	2.2012	3.2012	4.2012
Валовый объем продаж	549 284,96	553 697,03	558 109,11	562 521,19
Налоги с продаж	3 602,62	3 633,83	3 665,03	3 696,24
Чистый объем продаж	545 682,34	550 063,21	554 444,08	558 824,95
Материалы и комплектующие	320 056,18	322 513,52	324 970,85	327 428,18
Сдельная зарплата	49 097,84	49 492,21	49 886,58	50 280,96
Суммарные прямые издержки	369 154,02	372 005,72	374 857,43	377 709,14
Валовая прибыль	176 528,32	178 057,48	179 586,65	181 115,81
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки			1 694,92
Зарплата административного персонала	23 021,71	23 091,21	23 160,71	23 230,21
Зарплата производственного персонала	113 773,22	114 370,70	114 968,17	115 565,65
Суммарные постоянные издержки	164 648,32	165 315,30	167 677,19	166 649,25
Проценты по кредитам	832,25	781,74	6 259,97	6 141,00
Суммарные непроизводственные издержки	832,25	781,74	6 259,97	6 141,00
Убытки предыдущих периодов	181 231,85	178 115,15	173 351,51	168 013,61
Прибыль до выплаты налога	-170 184,11	-166 154,70	-167 702,03	-159 688,05
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-170 184,11	-166 154,70	-167 702,03	-159 688,05
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-170 184,11	-166 154,70	-167 702,03	-159 688,05

Строка	5.2012	6.2012	7.2012	8.2012
Валовый объем продаж	566 933,26	571 345,34	575 757,42	580 169,49
Налоги с продаж	3 727,45	3 758,66	3 789,86	3 821,07
Чистый объем продаж	563 205,81	567 586,68	571 967,55	576 348,42
Материалы и комплектующие	329 885,51	332 342,85	334 800,18	337 257,51
Сдельная зарплата	50 675,33	51 069,70	51 464,08	51 858,45
Суммарные прямые издержки	380 560,84	383 412,55	386 264,26	389 115,96
Валовая прибыль	182 644,97	184 174,13	185 703,30	187 232,46
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки		1 694,92
Зарплата административного персонала	23 299,71	23 369,21	23 438,71	24 114,22
Зарплата производственного персонала	116 163,12	116 760,60	117 358,08	119 773,55
Суммарные постоянные издержки	167 316,23	169 678,12	168 650,18	171 741,16
Проценты по кредитам	6 012,89	5 898,42	5 739,61	5 603,60
Суммарные непроизводственные издержки	6 012,89	5 898,42	5 739,61	5 603,60
Убытки предыдущих периодов	164 514,93	160 863,05	155 717,53	150 622,85
Прибыль до выплаты налога	-155 199,07	-152 265,45	-144 404,01	-140 735,14
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-155 199,07	-152 265,45	-144 404,01	-140 735,14
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-155 199,07	-152 265,45	-144 404,01	-140 735,14

Строка	9.2012	10.2012	11.2012	12.2012
Валовый объем продаж	583 658,19	587 146,89	589 796,61	592 446,33
Налоги с продаж	3 844,79	3 868,50	3 887,74	3 906,99
Чистый объем продаж	579 813,41	583 278,39	585 908,87	588 539,34
Материалы и комплектующие	339 248,61	341 239,72	342 690,42	344 141,11
Сдельная зарплата	52 170,29	52 482,12	52 718,97	52 955,82
Суммарные прямые издержки	391 418,90	393 721,84	395 409,39	397 096,93
Валовая прибыль	188 394,50	189 556,55	190 499,48	191 442,41
Административные издержки	26 391,53	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	39 851,69	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки	9 322,03			1 694,92
Зарплата административного персонала	24 167,03	24 219,85	24 262,70	24 305,56
Зарплата производственного персонала	120 245,99	120 718,42	121 077,24	121 436,06
Суммарные постоянные издержки	219 978,27	172 791,65	173 193,33	175 289,92
Проценты по кредитам	6 219,22	5 957,37	5 801,55	5 663,35
Суммарные непроизводственные издержки	6 219,22	5 957,37	5 801,55	5 663,35
Убытки предыдущих периодов	145 801,54	156 247,89	156 593,34	158 044,54
Прибыль до выплаты налога	-183 604,52	-145 440,36	-145 088,75	-147 555,40
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-183 604,52	-145 440,36	-145 088,75	-147 555,40
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-183 604,52	-145 440,36	-145 088,75	-147 555,40

Строка	1.2013	2.2013	3.2013	4.2013
Валовый объем продаж	595 096,05	597 745,76	600 395,48	603 045,20
Налоги с продаж	3 926,23	3 945,47	3 964,72	3 983,96
Чистый объем продаж	591 169,81	593 800,29	596 430,76	599 061,24
Материалы и комплектующие	345 591,81	347 042,51	348 493,21	349 943,91
Сдельная зарплата	53 192,66	53 429,51	53 666,35	53 903,20
Суммарные прямые издержки	398 784,47	400 472,02	402 159,56	403 847,10
Валовая прибыль	192 385,34	193 328,27	194 271,20	195 214,13
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки			1 694,92
Зарплата административного персонала	24 348,41	24 391,27	24 434,13	24 476,98
Зарплата производственного персонала	121 794,88	122 153,70	122 512,52	122 871,34
Суммарные постоянные издержки	173 996,68	174 398,36	176 494,95	175 201,71
Проценты по кредитам	5 484,81	5 300,66	5 133,74	4 926,11
Суммарные непроизводственные издержки	5 484,81	5 300,66	5 133,74	4 926,11
Убытки предыдущих периодов	146 028,17	141 922,82	136 324,43	128 366,60
Прибыль до выплаты налога	-133 124,32	-128 293,57	-123 681,92	-113 280,29
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-133 124,32	-128 293,57	-123 681,92	-113 280,29
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-133 124,32	-128 293,57	-123 681,92	-113 280,29

Строка	5.2013	6.2013	7.2013	8.2013
Валовый объем продаж	605 694,92	608 344,63	610 994,35	613 644,07
Налоги с продаж	4 003,21	4 022,45	4 041,69	4 060,94
Чистый объем продаж	601 691,71	604 322,18	606 952,66	609 583,13
Материалы и комплектующие	351 394,61	352 845,30	354 296,00	355 746,70
Сдельная зарплата	54 140,04	54 376,89	54 613,73	54 850,57
Суммарные прямые издержки	405 534,65	407 222,19	408 909,73	410 597,28
Валовая прибыль	196 157,06	197 099,99	198 042,92	198 985,86
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки		1 694,92
Зарплата административного персонала	24 519,84	24 562,69	24 605,55	25 254,41
Зарплата производственного персонала	123 230,16	123 588,98	123 947,80	126 124,62
Суммарные постоянные издержки	175 603,39	177 699,98	176 406,74	179 232,42
Проценты по кредитам	4 712,47	4 515,66	4 277,72	4 066,05
Суммарные непроизводственные издержки	4 712,47	4 515,66	4 277,72	4 066,05
Убытки предыдущих периодов	121 751,93	114 290,98	106 199,21	98 052,70
Прибыль до выплаты налога	-105 910,72	-99 406,62	-88 840,75	-82 365,32
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-105 910,72	-99 406,62	-88 840,75	-82 365,32
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-105 910,72	-99 406,62	-88 840,75	-82 365,32

Строка	9.2013	10.2013	11.2013	12.2013
Валовый объем продаж	615 981,64	618 319,21	620 656,78	622 994,35
Налоги с продаж	4 077,50	4 094,07	4 110,64	4 127,21
Чистый объем продаж	611 904,14	614 225,14	616 546,14	618 867,15
Материалы и комплектующие	357 046,96	358 347,22	359 647,48	360 947,74
Сдельная зарплата	55 059,52	55 268,46	55 477,41	55 686,35
Суммарные прямые издержки	412 106,48	413 615,68	415 124,88	416 634,09
Валовая прибыль	199 797,66	200 609,46	201 421,26	202 233,06
Административные издержки	26 391,53	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	39 851,69	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки	9 322,03			1 694,92
Зарплата административного персонала	25 291,30	25 328,20	25 365,10	25 401,99
Зарплата производственного персонала	126 441,17	126 757,72	127 074,27	127 390,82
Суммарные постоянные издержки	227 297,73	179 939,31	180 292,76	182 341,12
Проценты по кредитам	4 606,58	4 271,35	4 041,45	3 829,28
Суммарные непроизводственные издержки	4 606,58	4 271,35	4 041,45	3 829,28
Убытки предыдущих периодов	90 204,23	97 838,98	95 372,13	94 012,05
Прибыль до выплаты налога	-122 310,88	-81 440,19	-78 285,08	-77 949,39
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-122 310,88	-81 440,19	-78 285,08	-77 949,39
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-122 310,88	-81 440,19	-78 285,08	-77 949,39

Строка	1.2014	2.2014	3.2014	4.2014
Валовый объем продаж	625 331,92	627 669,49	627 669,49	627 669,49
Налоги с продаж	4 143,77	4 160,34	4 160,34	4 160,34
Чистый объем продаж	621 188,15	623 509,15	623 509,15	623 509,15
Материалы и комплектующие	362 248,00	363 548,26	363 548,26	363 548,26
Сдельная зарплата	55 895,29	56 104,24	56 104,24	56 104,24
Суммарные прямые издержки	418 143,29	419 652,49	419 652,49	419 652,49
Валовая прибыль	203 044,86	203 856,66	203 856,66	203 856,66
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки			1 694,92
Зарплата административного персонала	25 438,89	25 475,79	25 475,79	25 475,79
Зарплата производственного персонала	127 707,37	128 023,92	128 023,92	128 023,92
Суммарные постоянные издержки	180 999,65	181 353,09	183 048,01	181 353,09
Проценты по кредитам	3 576,89	3 318,28	3 086,04	2 819,52
Суммарные непроизводственные издержки	3 576,89	3 318,28	3 086,04	2 819,52
Убытки предыдущих периодов	79 224,88	72 330,34	63 950,34	53 376,45
Прибыль до выплаты налога	-60 756,57	-53 145,06	-46 227,73	-33 692,41
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-60 756,57	-53 145,06	-46 227,73	-33 692,41
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-60 756,57	-53 145,06	-46 227,73	-33 692,41

Строка	5.2014	6.2014	7.2014	8.2014
Валовый объем продаж	627 669,49	627 669,49	627 669,49	627 669,49
Налоги с продаж	4 160,34	4 160,34	4 160,34	4 160,34
Чистый объем продаж	623 509,15	623 509,15	623 509,15	623 509,15
Материалы и комплектующие	363 548,26	363 548,26	363 548,26	363 548,26
Сдельная зарплата	56 104,24	56 104,24	56 104,24	56 104,24
Суммарные прямые издержки	419 652,49	419 652,49	419 652,49	419 652,49
Валовая прибыль	203 856,66	203 856,66	203 856,66	203 856,66
Административные издержки	13 171,19	13 171,19	13 171,19	13 171,19
Производственные издержки	14 682,20	14 682,20	14 682,20	14 682,20
Маркетинговые издержки		1 694,92
Зарплата административного персонала	25 475,79	25 475,79	25 475,79	25 475,79
Зарплата производственного персонала	128 023,92	128 023,92	128 023,92	128 023,92
Суммарные постоянные издержки	181 353,09	183 048,01	181 353,09	181 353,09
Проценты по кредитам	2 553,52	2 393,37	2 280,51	0,00
Суммарные непроизводственные издержки	2 553,52	2 393,37	2 280,51	0,00
Убытки предыдущих периодов	44 355,07	34 775,05	24 819,07	15 120,27
Прибыль до выплаты налога	-24 405,02	-16 359,77	-4 596,02	7 383,29
Прибыль от курсовой разницы		0,00		0,00
Налогооблагаемая прибыль	-24 405,02	-16 359,77	-4 596,02	7 383,29
Налог на прибыль				1 771,99
Чистая прибыль	-24 405,02	-16 359,77	-4 596,02	5 611,30