Технолог осуществляет разработку технологии изготовления продукции и организацию производственного процесса.
Основные рабочие выполняют основные работы по изготовлению продукции, а именно работу на станках.
Принципы найма и отбора сотрудников:
- Профессионализм
- Дисциплина
- Добросовестность
- Честность
- Внимательность
- Терпение
Оплата рабочих производится по окладно-премиальной форме оплаты труда. Премии равны 20% от основной заработной платы. Оплата труда руководителей, специалистов и служащих производится на основании должностного оклада, утверждаемого руководителем нашего предприятия.
Режим работы предприятия двусменный:
1 смена с 7:00 до 15:00, перерыв с 10:30 до 11:30
2 смена с 15:00 до 23:00, перерыв с 18:30 до 19:30
Также предприятие ООО «Арпласт» предусматривает дополнительные рабочие места для студентов начального профессионального образования, инвалидов и людей, которые зарегистрированы в центрах занятости. Для студентов будет создан гибкий график работы, не мешающий обучению в колледжах.
Таблица 8. Численность руководителей, специалистов и служащих и их предполагаемый фонд заработной платы
| №п / п | Профессия | Численность | Месячныйоклад(руб.) | Число месяцев работы | Прямой фонд заработной платы(руб.) | Дополнительный фонд зарплаты(руб.) | Общийфондзарплаты(руб.) |
| 1. | Директор | 1 | 33 000 | 11 | 363000 | 72600 | 435600 |
| 2. | ГлавныйБухгалтер | 1 | 29 000 | 11 | 319000 | 63800 | 382800 |
| 3. | Технолог | 2 | 16 000 | 11 | 352000 | 70400 | 422400 |
| 4. | Рабочие | 20 | 15000 | 11 | 3300000 | 660000 | 3960000 |
| 5. | Грузчики | 4 | 14000 | 11 | 616000 | 123200 | 739200 |
| 6. | Шоферы | 4 | 13000 | 11 | 572000 | 114400 | 686400 |
| 7. | Уборщицы | 2 | 12500 | 11 | 275000 | 55000 | 330000 |
| 8. | Наладчик оборудования | 2 | 15500 | 11 | 341000 | 68200 | 409200 |
| ИТОГО | 36 | 6138000 | 1227600 | 7365600 |
Общий фонд заработной платы всего персонала равен сумме фондов заработной платы рабочих, руководителей, специалистов и служащих.
ФОТ общий = 7 365 600 руб.
Оценка рисков
При развитии дела неизбежно возникают трудности, и приходится рисковать. В процессе деятельности предприятие может столкнуться с:
Общегосударственные риски:
· Риски, связанные с изменением в налоговом регулировании и колебанием валютных курсов.
· Финансово-экономический кризис
Коммерческие риски:
· Риск, связанный с реализацией товара.
· Транспортный риск.
· Риск, связанный с приемкой товара покупателем.
· Снижение покупательской способности населения.
· Низкий уровень юридической поддержки процесса принимаемых управленческих решений.
Финансовые риски:
· Неплатежеспособность партнеров;
· Сложности с возвратом кредитов.
· Недостаточность средств для закупки сырья
Маркетинговые риски:
· наличие конкуренции сфере производства одноразовой посуды.
· невысокий уровень дизайнерской обработки рекламной компании
Способы снижения рисков:
· проведение маркетинговых исследований требований потребителей;
· разнообразие финансовых схем организации;
· при формировании ценовой политики учитывать платежеспособность потенциальных покупателей
· систематически изучать рынок продукции
· использовать сырье во вторичное производство
Финансовый план и стратегия финансирования
Финансовый план предприятия ООО «Арпласт» обобщает материалы, полученные в результате всей предыдущей работы, и представляет их в стоимостном выражении.
Таблица 9. Расчет балансовой и чистой прибыли
| Показатели | Сумма (руб.) |
| Выручка от реализации продукции | 95551140 |
| Полная себестоимость продукции | 75217160 |
| Прибыль от продаж | 20333980 |
| Налог на прибыль | 4066796 |
| Чистая прибыль | 16267184 |
Прибыль от продаж = Выручка от реализации – Полная себестоимость
Прибыль от продаж = 95551140 – 75217160 = 20333980 руб.
Чистая прибыль = Прибыль балансовая – Налог на прибыль (20%)
Чистая прибыль = 20333980–20333980*20%=16267184 руб.
Рентабельность общая = (П. бал./(С опф. +С норм.об.ср.))*100%
Норматив об. ср. = Н пр. зап. + Н г.п. + Н нзп. + Н прочих об. ср.
Н пр. зап. = Р ср.сут. *Н зап.в днях = (49337400/360)*25=3426208,3 руб.
Н г.п. = С произв./360 * Н г.п. =75217160/360 *5 = 1044682,8 руб.
Н нзп.= С произв./360 *Тц.*Кн.з. = 75217160/360*8*0,7=1170044,7 руб.
Н прочих об. ср= (Н пр. зап. + Н г.п. + Н нзп.) * 5% =
= (3426208,3 + 1044682,8 + 1170044,7)*5% =282046,8 руб.
Норматив об. ср. = 3426208,3 + 1044682,8 + 1170044,7 + 282046,8 =
= 5922982,6 руб.
Рентабельность общая = (20333980/4516050+5922982,6)) * 100% =
= 195%
Р продукции = Пот продаж/ПС * 100% = 20333980/75217160 * 100% =
= 27%
Токупаемости= Зкапитальные/Пчистая + А = 4516050/16267184+7894104 =
= 0,18 года