Таблица 12
Расчет амортизационных отчислений
| Наименование ОФ | Количество единиц оборудования | Первоначальная стоимость | % амортизационных отчислений | Сумма амортизационных отчислений |
| (млн.р) | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1.Здания: | ||||
| 1.1Производст-венные помещения | 1 | 50000000 | 5 | 2500000 |
| 1.2Административные помещения | 1 | 70000000 | 5 | 3500000 |
| 1.3Складские помещения | 1 | 75000000 | 5 | 3750000 |
| 2.Оборудование: | ||||
| 2.1.Конвейер | 3 | 1500000 | 10 | 450000 |
| 2.2.Пайка (в) | 3 | 2500000 | 10 | 750000 |
| 2.3.Эл.монт. стол | 3 | 6000000 | 10 | 1800000 |
| 3.Вычислит. техника | 3 | 4000000 | 20 | 2400000 |
| 4.Инструмент и приспос-ия | 30 | 3000000 | 20 | 18000000 |
| 5. Транспорт | 2 | 50000000 | 25 | 25000000 |
| 6. Др. виды ОФ | 15 | 15000000 | 30 | 67500000 |
| Всего | 74 | 90500000 | - | 123400000 |
Амортизационные отчисления находятся по формуле (17):
Аотч=Аст*(Nа/100)*n (17) 0
где АСТ – первоначальная стоимость;
n – количество единиц;
NА – норма амортизации.
4.3 Материально-техническое обеспечение
4.3.1 Сведения о поставщиках сырья и материалах
Сведения о поставщиках сырья и материалов в рублях на 2006 год предоставлены в таблице 13.
Таблица 13
Сведения о поставщиках сырья и материалов в рублях на 2006 год
| Наименование материала | Витебский завод радио деталей | |
| Цена поставки млн.руб | Условия поставки | |
| 1 | 2 | 3 |
| 1.Основные материалы | ||
| Припой | 9440 | договор |
| Спирт | 9440 | договор |
| Флюс | 1270 | договор |
| 2.Покупные комплектующие изделия: | ||
| Резистор | 350 | Завод изготовитель |
| Конденсатор | 290 | Завод изготовитель |
| Транзистор | 65 | Завод изготовитель |
| Диод | 130 | Завод изготовитель |
| Реле | 250 | Завод изготовитель |
4.3.2 Расчет потребности в материальных ресурсах
Расчет потребности в материальных ресурсах предоставлен в таблице 14.
Таблица 14
Потребность в материальных ресурсах
| Виды материальных ресурсов | Норма расх. на единицу, НР | Объем пр-ва, V пр-ва | Коэф. тех-го рас-да, К | Расх-ы мат-ых ресурсов в натур-ом выражеднии, RНАТ | Цена | стоимость мат. рес. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. Основные материал | ||||||
| Припой(кг) | 0,000175 | 30000 | 1,07 | 5,6 | 9440 | 53029,2 |
| Флюс(кг) | 0,00006 | 30000 | 1,07 | 1,9 | 9440 | 18181,4 |
| Спирт(л) | 0,000015 | 50000 | 1,07 | 0,5 | 1270 | 611,5 |
| Итого | 71822,1 | |||||
| ТЗР 5% | 3591,105 | |||||
| Итого с ТЗР | 75413,205 | |||||
| 2. Покупные комплектующие изделия | ||||||
| Резистор | 6 | 30000 | 1,05 | 189000 | 350 | 66150000 |
| Конденсатор | 2 | 30000 | 1,05 | 63000 | 290 | 18270000 |
| Транзистор | 6 | 30000 | 1,05 | 189000 | 65 | 12285000 |
| Диод | 2 | 30000 | 1,05 | 63000 | 130 | 8190000 |
| Реле | 3 | 30000 | 1,05 | 94500 | 250 | 23625000 |
| итого | 128520000 | |||||
| ТЗР 5% | 6426000 | |||||
| Итого с ТЗР | 134946000 | |||||
| 3.Полуфабрикаты собственного производства | ||||||
| Печатная плата(кг) | 0,014 | 30000 | 1,1 | 462 | 1180 | 545160 |
| Корпус(кг) | 0,042 | 30000 | 1,005 | 1266,3 | 2360 | 2988468 |
| Итого | 3533628 | |||||
| ТЗР 5% | 176681,4 | |||||
| Итого с ТЗР | 3710309,4 | |||||
| Итого | - | - | - | - | 138731722,6 |
4.4 Нормы расхода на материалы
4.4.1. Расчет нормы расхода материала на печатную плату и корпус
18. Расчет площади печатной платы (SПП) находится по формуле (18):
SПП = a * b, (18)
где а – ширина печатной платы;
b – длина печатной платы.
SПП = 0,1*0,1 = 0,01 (м2)
19. Объем печатной платы (VПП) находится по формуле (19):
VПП = SПП * h, (19)
где h – толщина печатной платы.
VПП = 0,01 * 0,001 = 0,00001 (м2)
20. Площадь корпуса (SКОРП) находится по формуле (20):
SКОРП = а * b, где (20) а – ширина корпуса;
b – длинна корпуса.
SКОРП = 0,1*0,1 = 0,01 (м2)
21. Объем корпуса (VКОРП) находится по формуле (21):
VКОРП = 2(a*b*h+a*c*h+b*c*h), (21)
где h – толщина корпуса.
VКОРП = 2*(0,1*0,1*0,001+0,1*0,05*0,001+0,1*0,05*0,001)=
=0,00004 (м2)
22. Вес печатной платы (МПП), материал стеклотекстолита, находится по формуле (22):
МПП = VПП * g, (22)
где g – удельная плотность.
МПП = 0,00001*1400 = 0,014 (кг);
В приложении 5 находится удельная плотность материалов.
23. Вес корпуса (МКОРП)находится по формуле (23):
МКОРП = VКОРП * g, (23)
МКОРП = 0,0004*1050=0,042
4.4.2 Нормы расхода на припой, флюс и спирт
24. Нормы расхода на припой (НрПР), флюса (НрФ), спирта (НрСП) находится по формуле (24):
Нр(пр,сп,ф)= n1 кв м *Sпп/100*Кдопаек (24)
где n1 кв м – норма расхода на 1кв.м;
КДОПАЕК – количество ручных допаек (4 ручных допаек);
В приложении 6 предоставлены нормативы расхода на 100 паек, и норматив расхода на 1м2.
Нр(пр)=0,35*0,01/100*5= 0,000175(кг)
Нр(ф)=0,12*0,01/100*5=0,000006(кг)
Нр(спирт)=0,03*0,01/100*5=0,000015(л)
4.4.3 Технические отходы
25. Коэффициент технических отходов (КТЕХ.ОТХ) находится по формуле (25):
Ктех.отх=1+(%тех.отх/100) (25)
В приложении 11 предоставлен % технического отхода.
Ктех.отх(пр) =1+(7/100)=1,07
Ктех.отх(конд) =1+(5/100)=1,05
Ктех.отх(пп) =1+(11/100)=1,1
Ктех.отх(корп) =1+(0,5/100)=1,005
4.4.4 Расходы материальных ресурсов
26. Расходы материальных ресурсов в натуральном выражении (RНАТ) находится по формуле (26):
PНАТ = НР * VПР-ВА * КТЕХ.ОТХ, (26)
4.4.5 Потребность в материальных ресурсах
27. Потребность в материальных ресурсах в стоимостном выражении (РСТ) определяется по формуле (27):
PСТ = PНАТ * Ц, (27)
В таблице 15 предоставлены затраты на приобретение инструментов и приспособлений.
Таблица 15
Материальные затраты на материалы и приспособления
| Наименование | Количество | Цена за ед-цу | Стоимость | Услов. приоб-ия |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1.Сверло | 1 | 2400 | 2400 | Покупка |
| 2.Тиски | 1 | 2400 | 2400 | Покупка |
| 3.Микрометр | 2 | 1150 | 2300 | Покупка |
| 4.Паяльник | 1 | 2100 | 2100 | Покупка |
| 5.Отвертки | 1 | 3250 | 3250 | Покупка |
| 6.Вольтметор | 2 | 1150 | 115 | Покупка |
| 7.Амперметр | 2 | 2100 | 2100 | Покупка |
| ИТОГО: | 10 | 14700 | 147000 | – |
В приложении 1предоставлены наименование и количество элементов в схеме.
5. ОРГАНИЗАЦИОНЫЙ ПЛАН
5.1 Организационно-штатная структура
Предприятие состоит из цеховых структур: цех пайки волной, цех сборки, склады. Организационная структура управления: директор – начальник цеха (маркетолог (рабочие основного производства: пайщики, регулировщики, сборщики), мастер (рабочие вспомогательного производства: наладчики), бухгалтер (рабочие обслуживающие производство: кладовщики, уборщики)). Предприятием руководит директор, который через своих заместителей, осуществляет руководство производственной, финансовой деятельностью предприятия.
5.2 Численность работающих, их квалификация
28. Численность основных рабочих (ЧО.Р) находится по формуле (28):
Чо.р=Tn/Фэф*Квн (28)
где Tn – трудоемкость программы;
ФЭФ – эффективный фонд времени одного рабочего;
КВ.Н – коэффициент выполнения нормы
В таблице 16 предоставлен эффективный фонд времени одного рабочего.
Таблица 16
Расчет эффективного фонда времени
| Показатели | Дней | Часов |
| 1 | 2 | 3 |
| 1.Календарный фонд, Фк | 365 | - |
| 2.Выходные и праздничные дни, Дпр + Дв | 112 | - |
| 3.Длительность смены, ДСМ | - | 8 |
| 4.Сокращеные рабочие дни, ДППР | 8 | - |
| 5.Время сокращенных праздничных дней, ТС | - | 1 |
| 1 | 2 | 3 |
| 6.Табельный фонд, ФТАБ | - | 2016 |
| 7.Неотработаное время, ТНЕЯВКИ в т. ч:ОтпускБолезньПрочие неявки разрешенные законом | 3621123 | ---- |
| 8.Эффективный фонд времени, ФЭФ | - | 1728 |
29. Табельный фонд времени (ФТАБ) находится по формуле (29):
ФТАБ=ДСМ*(ФК-ДВ-ДПР)-ТС*ДППР, (29)
ФТАБ=8*(365-112)-8*1=2016 (ч)
30. Эффективные фонд (ФЭФ) находится по формуле (30):
ФЭФ = ФТАБ – ТНЕЯВКИ, (30)
ФЭФ = 2016 – 288=1728 (ч)
В таблице 17 предоставлен расчет потребности в трудовых ресурсах
Таблица 17
Расчет потребности в трудовых ресурсах
| Категория | Численность | Квалификация | Примечание | |
| расчетная | принятая | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Рабочие основного производстваМонтажникиПайщикиРегулировщикиСборщикиОператоры | 0, 50,20,80,80,08 | 11111 | 24233 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Рабочие вспомогательного производства Монтеры Наладчики Водители | --- | 111 | 222 | |
| Обслуживающий персонал Уборщик Кладовщик | -- | 11 | 11 | |
| Специалисты и служащиеГл. бухгалтерМаркетологНач. цехаМастер | ---- | 1111 | 14151712 | |
| РуководителиЗам. директораДиректор | - | 11 | 1720 | |
| Всего | 16 | - |
В таблице 18 предоставлены затраты на оплату труда основных рабочих.
Таблица 18
Затраты на оплату труда основных рабочих
| Наименование операции | Трудоемкость операции, Тn,ч | ЧТС руб. | Затраты на оплату труда,млн.руб. | Числен-ность работ-щих | Затр. на ЗП с учетом числен, |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| монтаж | 2121 | 744 | 1578024 | 1 | 1578024 |
| пайка волной | 909 | 1007 | 915363 | 1 | 915363 |
| сборка | 3030 | 744 | 2254320 | 1 | 2254320 |
| регулировка | 3030 | 866 | 2623980 | 1 | 2623980 |
| контроль ОТК | 303 | 866 | 262398 | 1 | 262398 |
| итого | 7634085 | ||||
| премия | 30% | 2290225,5 | |||
| всего с премией | 9924310,5 | ||||
| ФСЗН | 35% | 3473508,675 | |||
| Всего ЗП с отчисл. | 6450801,825 |
31. ЧТС находится по формуле (30):