Ветеринарна лікарня працює цілодобово без вихідних та обідньої перерви.
Для успішної організації праці необхідно використовувати найману силу працівників, кожен з котрих отримав повну вищу ветеринарну освіту та має певну спеціалізацію, а також потрібні адміністратор та обслуговуючий персонал можливо без ветеринарної освіти.
Таблиця 5.1 - Структура клініки
| Головний ветеринарний лікар |
| Ветеринарні лікарі |
| Асистент ветеринарного лікаря |
| Адміністратор |
| Обслуговуючийперсонал |
Графік роботи передбачає зміни з чергуванням 2 через 2 дні з 8.00 до 21.00 з одночасним перебуванням на робочому місті 3 лікарів, 1 асистента та 1 адміністратора. Черговий лікар працює з 21.00 до 8.00. Для обслуговуючого персоналу графік роботи має наступний вигляд: з 7.00 до 8.00 та з 19.00 до 21.00 без вихідних.
Таблиця 4.1 - Розрахунок кількості працівників.
| Спеціалізація | Кількість працівників |
| Терапевт | 2 |
| Хірург/Акушер | 2 |
| Дерматолог/алерголог/ендокринолог | 1 |
| Кардіолог/офтальмолог/стоматолог | 1 |
| Герпетолог/Черговий лікар | 1 |
| Асистент | 2 |
| Обслуговуючий персонал | 1 |
| Адміністратор | 2 |
| Разом: 14 |
База даних про пацієнтів створюється за допомогою комп’ютерної програми «Andiag» для ветеринарних підприємств.
Заробітна плата видається двічі на місяць – п’ятого та двадцятого числа кожного місяця та розраховується за допомогою комп’ютерної програми «Andiag» та складає: для лікарів – 10%, для чергового лікаря, адміністраторів та асистентів – 5% від виручки за місяць; для обслуговуючого персоналу діє постійна ставка, яка складає 500 грн/ міс.
Відпустка надається 1 раз на рік на 2 тижні після 6 місячного стажу роботи в виплатою відпускних на суму 2000 грн.
Преміальний фонд складається з частки чистого прибутку та видається працівникам за рішенням суб’єкту підприємницької діяльності.
Виплата податків здійснюється один раз на рік згідно діючого законодавства.
Постачальником ветеринарних препаратів та витратного матеріалу є компанія «Сузір’я». Поставка товару щотижнева. Заказ здійснюється шляхом відправки адміністратором СПД Міроненко Ю.Г. заповнених бланків заказу на електронну адресу постачальника. Оплата послуг здійснюється шляхом перечислення суми вартості заказу на банківські реквізити постачальника.
Розрахунок з клієнтами здійснюється одразу після завершення надання послуг згідно чеку про оплату, якій видає програма «Andiag».Касові виручки здаються адміністратором головному вет. лікарю після завершення зміни (один раз в два дні).
Робочі приміщення передбачають наступні:
1. Операційна кімната – 1
2. Передопераційна кімната – 1
3. Маніпуляцій на кімната – 2
4. Ренген-кабінет -1
5. Кабінет УЗ досліджень сумісно зі стаціонаром для пацієнтів клініки – 1
6. Приймальня – 1
7. Склад – 1
Додаткові приміщення передбачають:
1. Кабінет головного лікаря – 1
2. Обідня кімната для персоналу – 1
3. Гардеробна та уборна кімната для персоналу - 1
6. Фінансовий план
6.1. Розрахунок початкових витрат
Для відкриття підприємства необхідно мати початковий капітал у розмірі 132 300 грн. Ця сума вноситься суб’єктом підприємницької діяльності у повному обсязі за рахунок особистих коштів.
Таблиця 5.1 - Розрахунок початкових капітальних вкладень.
| Стаття витрат | Сума,грн |
| Реєстрація | 1 000 |
| Отримання ліцензії | 3 000 |
| Купівля приміщення | 15 000 |
| Побутове обладнання | 13 000 |
| Діагностично-лікувальне обладнання | 47 500 |
| Витрати на рекламу | 19 800 |
| Закупка товару для використання в клініці та для реалізації | 5 000 |
| Проведення комунікацій | 10 000 |
| Разом: 132 300 |
6.2. Аналіз обороту коштів
Прогноз обороту коштів приватної ветеринарної лікарні «VetМир» розраховується на 12 місяців.
Таблиця 5.2.1 - Прогноз руху грошових потоків по проекту на перші 18 місяців його реалізації
| Грошова стаття | Місяці | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| Виручка від реалізації послуг та товару | 15000 | 15000 | 17000 | 18000 | 20000 | 21000 | |
| Текучі витрати, в т.ч.: | 12775 | 14350 | 14800 | 17100 | 19500 | 19950 | |
| Закупка медикаментів | 3000 | 5000 | 5500 | 5500 | 7000 | 7000 | |
| Виплата податків | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | |
| Заробітна плата | 7225 | 7225 | 8150 | 8600 | 9500 | 9950 | |
| Комунальні платежі | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Додаткові витрати | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | |
| Чистий прибуток | 2225 | 650 | 350 | 900 | 500 | 1050 | |
| Прибуток з наростаючим | 2225 | 2875 | 3225 | 4125 | 4625 | 5675 | |
| Грошова стаття | Місяці | Разом | |||||
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| Виручка від реалізації послуг та товару | 30000 | 37000 | 42000 | 55000 | 65000 | 80000 | 415 000 |
| Текучі витрати, в т.ч.: | 25000 | 28150 | 30400 | 36250 | 40450 | 47000 | 305 725 |
| Закупка медикаментів | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | |
| Виплата податків | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | |
| Заробітна плата | 14000 | 17150 | 19400 | 25250 | 29750 | 36000 | |
| Комунальні платежі | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Додаткові витрати | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | |
| Чистий прибуток | 5000 | 8850 | 11600 | 18750 | 24550 | 33000 | 109 275 |
| Прибуток з наростаючим | 10675 | 19525 | 31125 | 49875 | 74425 | 107425 | |
Основні фінансові показники ефективності проекту за перші 12 місяців його впровадження.1.Початкові вкладення – 132 300 грн.2.Виручка від реалізації товарів –415 000 грн.3.Сума поточних витрат за 12 місяців – 305 725грн.4.Чистий прибуток за 12 місяців – 109 275 грн.5.Період окупності початкових вкладень – приблилизно 18 місяців.
Як ми можемо бачити з таблиці 5.2.1. , особливо з графи «Прибуток з наростаючим» у приватної ветеринарної лікарні «VetМир» м. Полтава відмічається успішний зріст прибутку та подальша перспектива розвитку незважаючи на період окупності початкових вкладів більше ніж 12 місяців.
Додаток 1
Таблиця 1. - Діагностично-лікувальне обладнання
| Назва обладнання | Кількість | Вартість, грн |
| Цифровий рентген-апарат | 1 | 15000 |
| Апарат для ультразвукового дослідження | 1 | 5000 |
| Кардіограф | 1 | 2000 |
| Автоматичний біохімічний аналізатор з набором реактивів | 1 | 5000 |
| Лампа Вуда | 1 | 300 |
| Кварцева лампа | 1 | 200 |
| Набор хімічних реактивів для загальних аналізів | 1 | 1000 |
| Хірургічний набор великій | 2 | |
| Прожарочна шафа для стерилізації хірургічних інструментів | 1 | 1000 |
| Разом: 47 500 |