Производство кирпича 2 (стр. 5 из 7)
После открытия предприятия начинает осуществляться долгосрочная программа привлечения клиентов. Руководство предприятия приняло решение вести свою рекламную кампанию следующим образом:
продвижение в сети Интернет.
наружная реклама (световые вывески, рекламные щиты)
дисконтная программа (единовременные скидки, дисконтные карты)
рекламные сувениры (брелоки, зажигалки с фирменным знаком фирмы)
Основным видом рекламы в нашем случае станет реклама в сети Интернет.
Интернет является самым быстрорастущим СМИ в истории человечества. Только в России глобальная сеть набрала уже миллионы пользователей, и темпы роста аудитории остаются очень высокими.
Интернет кардинально отличается от традиционных каналов рекламы - телевидения, радио, прессы, наружной рекламы - предлагает новые возможности и методы воздействия на аудиторию. Это и фокусировки, персонализация, полнота представления объекта рекламы, интерактивность и многое другое.
Главным достоинством рекламы в интернет является невысокая стоимость при высокой частоте контактов с потребителем.
Исходя из этого, добавим новый раздел на существующем сайте фирмы.
Частью рекламной кампании будет являться дисконтная программа.
Дисконтная программа - комплекс мероприятий, направленный на создание и эксплуатацию сети предприятий торговли и сервиса, предоставляющих своим клиентам скидки при наличии определенных условий.
Через год работы предприятия по интенсификации деятельности на предприятии планируется ввод гибкой системы скидок, направленную на привлечения большего числа клиентов с целью заинтересовать их в постоянном сотрудничестве.
И последний вид рекламы - это сувенирная продукция. Предприятие планирует заказать партию рекламной продукции, такой как брелоки и зажигалки с нанесением фирменного логотипа у рекламного агентства. Эти сувениры будут раздаваться клиентам компании как рекламная акция в определённые периоды (праздники и т.п.)
Организационный план
Осуществление процесса реализации настоящего бизнес-плана возложено непосредственно на прораба, гл. инженера и гл. бухгалтера. Координирующую и контролирующую функцию осуществляет генеральный директор. Отдельных выделенных структур настоящим бизнес планом не предусмотрено.
Прораб получает полномочия принимать решения на уровне технологии строительного процесса, осуществлять общее руководство, осуществлять контроль закупки материалов, контролировать процесс строительства, согласовывать документы с различными организациями и другими контролирующими органами, координировать соответствие различных графиков по проекту.
Гл. инженер получает полномочия принимать решения на уровне технологии процесса, осуществлять общее руководство, контролировать процесс закупки, монтажа оборудования, согласовывать документы с различными организациями и другими контролирующими органами, координировать соответствие различных графиков по проекту.
Организационная структура управления предприятием на начало планируемого периода представлена на Рис.6.1.
Данная структура характеризуется как линейно-функциональная. Применение данной структуры управления предприятием обеспечивает единоначалие, отсутствие возможности получения разнонаправленных указаний от двух вышестоящих управленческих работников. В то же время такая структура имеет и свои недостатки, так как она является консервативной, предприятия с такой структурой управления в большинстве случаев недостаточно гибки и не в состоянии оперативно реагировать на изменения внешней среды.
Рис.6.1 - Организационная структура управления
Организационная структура управления предприятием через 3 года с учетом двух вариантов диверсификации представлена на Рис.6.2.
Рис.6.2 - Организационная структура управления предприятием через 3 года с учетом диверсификации
Оценка риска
Для учета фактора риска введем поправку на риск ставки дисконтирования. В условиях риска проект рекомендуется рассматривать как устойчивый в целом, если он имеет достаточно высокие значения интегральных показателей, в частности, положительное значение ЧДД. При этом норма дисконта должна быть увеличена на величину ставки премии за риск (табл.7.1).
Таблица 7.1
Ориентировочная величина поправок па риск неполучения предусмотренных проектом доходов
| Величина риска | Пример цели проекта | Величина поправки на риск,% |
| Низкий | Вложения в развитие производства | 3 - 5 |
| на базе освоенной техники | ||
| Средний | Увеличение объема продаж | 8 - 10 |
| существующей продукции | ||
| Высокий | Производство и продвижение на | 13-15 |
| рынок нового продукта | ||
| Очень высокий | Вложения в исследования и | 18-20 |
| инновации |
Риск осуществления данного проекта оценивается на уровне не более 5%.
Основой данной методики является предположение о том, что доходность инвестиционного проекта прямо пропорциональна связанному с ним риску, т.е. чем выше риск конкретного инвестиционного проекта по сравнению с безрисковым (базисным) эталоном, тем выше требуемая доходность этого проекта.
Таблица 7.2
Меры по снижению различных видов риска
| Причины возникновения рисков | Меры по снижению рисков |
| Производственные риски | |
| Связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов, комплектующих изделий, конструкций, деталей | Контроль над ходом производственного процесса и усилением влияния на поставщиков путем дублирования поставщиков, применения импортозамещающих комплектующих и пр. |
| Коммерческие риски | |
| Связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособности спроса, появление новых конкурентов и т.п.) | Систематическое изучение конъюнктуры рынка. Соответствующая ценовая политика. Образование сети сервисного обслуживания. Формирование общественного мнения (РR) и фирменного стиля, реклама и т.д. |
| Финансовые риски | |
| Вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр. | Создание системы эффективного финансового менеджмента на предприятии. работа с дилерами на условиях предоплаты и т.д. |
| Риски, связанные с форс-мажором обстоятельствами | |
| Это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений) | Работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности |
Финансовый план
"Отчет о прибылях и убытках" (таблица 8.1 и таблица 8.2) позволяет узнать, является ли данное предприятие прибыльным.
Таблица 8.1
Отчет о прибылях и убытках с учетом первого варианта диверсификации, руб. (тыс. руб.)
| № п/п | Показатель | Базовый год | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| 1. Выручка от реализации | |||||
| 1 | Выручка от реализации продукции | 100000000 | 118387500 | 139675725 | 165236382,7 |
| 2. Себестоимость | |||||
| 2 | Себестоимость | 29193553 | 89053690 | 100808693 | 121961496 |
| 3. Валовая прибыль | |||||
| 3 | Валовая прибыль | 70806447 | 29333810 | 38867032 | 43274887 |
| 4. Прибыль (убыток) от реализации | |||||
| 4 | Прибыль (убыток) от реализации | 70806447 | 29333810 | 38867032 | 43274887 |
| 5. Внереализационные расходы | |||||
| 5 | Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам | 1416129 | 586676 | 777341 | 865498 |
| 6. Прибыль (убыток) до налогообложения (бухгалтерская прибыль) | |||||
| 6 | Прибыль (убыток) до налогообложения (бухгалтерская прибыль) | 69390318 | 28747134 | 38089691 | 42409389 |
| 7. Налог на прибыль | |||||
| 7 | Налог на прибыль | 13878064 | 5749427 | 7617938 | 8481878 |
| 8. Чистая прибыль | |||||
| 8 | Чистая прибыль | 55512254 | 22997707 | 30471753 | 33927511 |
Таблица 8.2