Таблица 1-Финансовые показатели работы предприятия за 2007-2008 гг.
Из таблицы 1 видно, что в 2008 году выручка от реализации снизилась на 7,3%, т.е. на 11168 тыс.руб. Также снизилась и прибыль от реализации на 254 тыс.руб. В 2007 году предприятие проработало с прибылью в 8105 тыс.руб. Рентабельность деятельности в 2007 г. составила 5,6%. В 2008 году несмотря на снижение выручки и прибыли предприятие вышло на показатель рентабельности 5,86%, хотя это очень незначительный прирост.
На снижение выручки значительным образом повлияло сокращение численности работников на 3 человека. Несмотря на сокращение работников фонд оплаты труда практически не изменился в связи с тем, что в 2008году заработные платы персонала возросли, средняя месячная заработная плата составила 6213 рублей. Но это значительно ниже того уровня заработных плат, которые выплачивают фитнес-центры конкуренты ООО «Седьмое небо».
Глава 2. Характеристика кадрового потенциала предприятия
2.1. Анализ обеспеченности ООО «Седьмое небо» трудовыми ресурсами
Достаточная обеспеченность предприятий работниками, обладающими необходимыми знаниями и навыками, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и эффективности производства. В частности, от обеспеченности хозяйства трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения производственных работ, эффективность использования оборудования и, как результат, объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.
Одной из основных задач такого анализа является изучение обеспеченности предприятия и его структурных подразделений трудовыми ресурсами в целом, а также по категориям и профессиям (см. табл. 2).
Таблица 2 - Обеспеченность ООО «Седьмое небо» трудовыми ресурсами за 2006 – 2008 гг. на конец года.
| Категория работников | Значение показателей в году (работников, чел.) | ||||
| 2006 | отклонение, % | 2007 | отклонение, % | 2008 | |
| Среднесписочная численность | 15 | 0,05 | 20 | 0,03 | 17 |
| Тренеры | 8 | 0,05 | 13 | 0,03 | 10 |
| Администраторы | 2 | 0 | 2 | 0 | 2 |
| Бухгалтер | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Зам. директора | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Директор | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Специалист по кадрам | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Уборщица | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Итого | 15 | 0,05 | 20 | 0,03 | 17 |
Данные таблицы свидетельствуют о том, что наблюдается динамика уменьшения среднесписочной численности на ООО «Седьмое небо».
Основную долю в структуре рабочих занимают тренеры. Это свидетельствует о том, что предприятие обеспечено работниками для достижения цели организации.
ООО «Седьмое небо» достаточно обеспечено административно-управленческим персоналом и специалистами.
Сложившийся уровень обеспеченности трудовыми ресурсами на ООО «Седьмое небо» позволяет осуществлять производственно-хозяйственную деятельность на достаточно высоком уровне. В целом предприятие обеспечено трудовыми ресурсами на должном уровне и структура распределения работников по группам соответствует потребностям предприятия.
2.2. Анализ движения рабочей силы на ООО «Седьмое небо»
Одним из наиболее важнейших моментов в деятельности кадровых служб и администрации предприятия является прием и увольнение работников. Частая сменяемость кадров отрицательно сказывается на эффективности производства, так как производительность новых работников, как правило, ниже чем у проработавших некоторый срок.
Во-первых, снижается качество труда и продукции, падают темпы роста производительности труда (так происходит из-за того, что лица, подавшие заявления на увольнение, перестают работать с прежним усердием, а также из-за неопытности части персонала).
Во-вторых, увеличиваются расходы на подготовку и переподготовку персонала. Кроме того, негативное влияние текучести кадров сказывается на стабильности коллективов, формировании у работников трудовой активности и как итог - на создании здорового микроклимата.
Для характеристики движения рабочей силы необходимо проанализировать динамику следующих показателей:
- коэффициент оборота по приему (К.п.р.): количество принятого персонала на работу
К.п.р. = среднесписочная численность персонала - коэффициент оборота по выбытию (К в): количество убывших работников
К.в. = среднесписочная численность персонала - коэффициент текучести кадров (К.т.к.): количество работников, уволившихся по собственному желанию и за нарушения трудовой дисциплины
К.т.к. = среднесписочная численность персонала - коэффициент постоянства состава персонала предприятия (К.п.с.): количество работников, проработавших весь год
К.п.с. = среднесписочная численность персонала (см. табл. 3)
Таблица 3 - Движение рабочей силы на ООО «Седьмое небо» в период с 2006-2008 г.г.
| Показатель | Значение показателя в году | ||
| 2006 | 2007 | 2008 | |
| А | 1 | 2 | 3 |
| Принято на работу чел., всего | 9 | 12 | 12 |
| Уволено работников чел., всего | 5 | 4 | 6 |
| Количество работников, уволившихся по собственному желанию и за нарушения трудовой дисциплины | 4 | 2 | 5 |
| Коэффициент оборота по приему | 0,27 | 0,32 | 0,3 |
| Коэффициент оборота по выбытию | 0,15 | 0,08 | 0,15 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,12 | 0,04 | 0,13 |
| Коэффициент постоянства состава | 0,56 | 0,66 | 0,53 |
| Среднесписочная численность персонала, чел. | 15 | 20 | 17 |
Данные таблицы свидетельствуют о том, что на предприятии наблюдается невысокий показатель коэффициента текучести кадров. Заслуживает внимания факт, что очень низким он был в 2008 году - 0,04.
В 2008 году наблюдается снижение коэффициента по приему кадров . Особое значение для характеристики движения кадров предприятия имеет показатель постоянства работников, который постепенно увеличивается, что свидетельствует о грамотной стратегической кадровой политике.
В чем же основные причины, побуждающие рабочих и служащих по своему желанию менять место работы? Как показывает анализ на ООО «Седьмое небо», одной из главных причин увольнения работников по собственному желанию является неудовлетворенность заработной платой. Разница в оплате труда приводит к постоянному перемещению людей.
Вторая причина - уровень нормирования труда. Там, где совершенствованию нормирования не уделяется должного внимания, своевременно не обеспечивается пересмотр норм выработки, там появляются так называемые выгодные и невыгодные работы.
Определенное влияние на текучесть оказывают и бытовые условия. Сюда можно отнести отсутствие транспортного обслуживания, отсутствие некоторых социально-культурных объектов. Причинами увольнения молодежи, является неудовлетворенность профессией, а также плохая организация досуга и невозможность повысить профессиональный и общеобразовательный уровень.
Текучесть кадров в определенной степени зависит от состояния трудовой дисциплины, так как количество уволенных за виновные действия (прогулы, пьянство и т.д.) остается большим. Поэтому кадровикам и администрации предприятия необходимо организовать профилактическую работу с нарушителями трудовой дисциплины так, чтобы увольнение было последней и крайней мерой воздействия в ряду таких мер, как обсуждение нарушителей на собраниях коллективов, лишение полностью или частично премии, перенос трудового отпуска с летнего периода, не предоставление путевок, уменьшение продолжительности трудового отпуска на количество дней прогула, лишение на определенный период права на материальную помощь и т.д.