Бизнес-план производства хлебобулочных и кондитерских изделий ЗАО ЗЭиМ-Пек (стр. 3 из 4)
3. Форс-мажорные обстоятельства - страхование.
10. Финансовый план
Начальная цена на выпускаемую продукцию определялась по калькуляции себестоимости с учетом цены за данный вид товара на внутреннем российском рынке. Рассматривается возможное снижение стоимости материалов в издержках производства за счет сокращения брака при освоении изделия и снижения транспортно-заготовительных расходов.
Проектом предусмотрено финансирование капиталовложений на приобретение оборудования начиная февраля 2001 года.
Начальная цена продукции определялась исходя из сложившихся цен на аналогичную продукцию. Финансовые результаты приведены в таблицах № 6 и № 7.
Таблица №6
Финансовые результаты
(в расчете на 1 комплект оборудования в год)
| Статьи | Величина затрат, тыс. руб. | |
| 1998год | 1999 год | |
| Объём продаж готовой продукции | 1150 | 1200 |
| Капитальные вложения | 225.7 | - |
| Затраты на производство | 414.3 | 414.3 |
| Балансовая прибыль | 735.7 | 785.7 |
| НДС 1-й год, с учетом льгот 37%, 2-й – 42% | 272.2 | 329.9 |
| Чистая прибыль | 187.8 | 455.8 |
| Нарастающим итогом | 187.8 | 455.8 |
| Окупаемость 1 комплекта оборудования | 0.8 лет | |
Таблица№7
Ожидаемые результаты реализации проекта по выпуску хлебобулочных и кондитерских изделий
| Наименование показателей | Ед. изм. | Всего | 1999 год | 2000 год | 2001 год | 2002 год | 2003 год |
| Готовая продукция, всего | тонн | 2768 | 442 | 584 | 584 | 584 | 584 |
| Цена изделий | руб./кг. | 5,150 | 5,100 | 5,200 | 5,200 | 5,200 | 5,200 |
| Объём реализации, всего | тыс. руб. | 57005700 | 9000 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 |
| Себестоимость | руб./кг. | 2,150 | 2,100 | 2,200 | 2,200 | 2,200 | 2,200 |
| Рентабельность | % | 29.2 | 20.9 | 30.8 | 30.8 | 30.8 | 30.8 |
| Прибыль, всего | тыс. руб. | 1664.2 | 187.8 | 369.1 | 369.1 | 369.1 | 369.1 |
| - в том числе в распоряжении предприятия | тыс. руб. | 1664.2 | 187.8 | 369.1 | 369.1 | 369.1 | 369.1 |
| - погашение кредита | тыс. руб. | ||||||
| Капитальные вложения, всего | тыс. руб. | 225.7 | 225.7 | ||||
| - за счет собственных средств | тыс. руб. | ||||||
| - за счет федерального бюджета | тыс. руб. | ||||||
| Дополнительное количество рабочих мест | чел. | 21 | 21 | ||||
| Срок окупаемости 1-го комплекта оборудования | мес. | 8 |
Анализ конкурентов.
В настоящее время производством хлеба и хлебобулочных изделий занимаются 2 хлебозавода, работающих в 3 смены, одна минипекарня и несколько Дока-хлеб.
Основной вид продукции – хлеб из ржаной и пшеничной муки, батоны, редко булки. Оборудование хлебозаводов достаточно изношено, требует капитальных вложений. Цены на продукцию устанавливают сами предприятия, включая в нее зночительные накладные расходы. Несколько местных предпринимательских структур планируют проработку этого бизнеса в Магнитогорске. Ситуацию можно оценить как предпроектную проработку.
Производственные мощности двух минипекарен составляют 1600кг. в смену (смена – 12 часов).
Комбинат № 2.
Комбинат № 2 – одно из ведущих предприятий города по переработке зерна. Годовой объём производства хлебопекарной муки составляет 45 тысяч тонн, муки макаронного помола – 34 тысячи тонн, манной крупы – 1 тысяча тонн. Налажен выпуск комбикормов в объёме 61 тыс. т./год. Хлебобулочных изделий производится 6 – 9 тонн/день при активном использовании биологически активных добавок в виде пшеничных отрубей.
Сильные стороны:
Собственное сырьё в достаточных количествах.
Постоянно ведется поиск новых продуктов производства.
Новое и модернизированное оборудование.
Слабые стороны:
Низкие объёмы производства хлеба.
Неудовлетворительное качество хлеба.
Отсутствие фирменной торговли.
Пекарня «Мэри».
Частное предприятие, основанное в 90-х годах. Специализируется на производстве хлеба высшего сорта, хлебобулочных и кондитерских изделий. Используется традиционное сырьё, оборудование – мини-пекарни. Рынок сбыта – город Магнитогорск: 40% - Левобережный район, 20% - Центральный районы, 40% - Правобережный район города. Фирменная торговля осуществляется только через фирменные киоски.
Сильные стороны:
Широкий ассортимент.
Гибкая адаптация к запросам потребителей и изменение ориентации производства в зависимости от изменения потребностей рынка.
Большой выбор мелкоштучной продукции.
Слабые стороны:
Ориентация на производство изделий из муки только высшего сорта.
Сравнительно небольшие объемы производства.
Хлебозавод № 1.
Хлебозавод № 1 ориентирован главным образом на производство хлеба 1-го сорта, отрубного, уральского подового, пшеничного 2-го сорта, хлебцев докторских, мелкоштучной сдобы в широком ассортименте, батонов, кондитерских изделий (торты, пирожные), кваса, отрубей, сухарей. В настоящий момент объём производства колеблется от 8 до 11 тонн, причем нехватка сырья препятствует предприятию увеличить этот объём. Оборудование: ХПА-40 и новая печь ФТЛ. Используется традиционное сырьё.
Сильные стороны:
Широкий ассортимент мелкоштучной сдобы.
Высокое качество кондитерских изделий.
Слабые стороны:
Небольшие объёмы производства.
Устаревшее оборудование.
Возможности (план) производства.
Производство (два комплекта минипекарен, характеристика оборудования – в приложении №3) на первом этапе предлагается разместить в одном из крупнейших районов города – Восточном – план размещения в приложении № 3). Основными потребителями будут являться жители этого района. Продажа готовых хлебобулочных изделий в горячем виде планируется в одном из помещений минипекарни. В дальнейшем продукция в расфасованном виде мелкими партиями будет поставляться работникам предприятия АО
«ЗЭиМ», в столовую, детсады, а также в другие торговые точки города с целью дальнейшего изучения рынка сбыта и размещения последующих комплектов оборудования.
Фирма, имеющая постоянный контакт с покупателем, выходит на тот вид продукции, которая будет являться для него наиболее предпочтительной и пользоваться повышенным спросом у покупателей.
Для выхода на указанный рынок предлагается следующий план действий:
Разработка рабочего проекта по частичной реконструкции существующих помещений, инженерных коммуникаций и установке технологического оборудования для выпуска хлебобулочных изделий – январь 2000 года
Реконструкция и косметический ремонт арендуемого помещения (общей площадью 144 кв. м) – февраль 2000 года
Закупка и отправка в г. Магнитогорск отечественного оборудования (две минипекарни с комплектом технологического оборудования ) – март 2000 года
Монтажные, шефмонтажные и пусконаладочные работы, обучение обслуживающего персонала, комплектация инженерным и вспомогательным оборудованием – март 2000 года
Подготовка производства, дальнейшее формирование рынка хлебобулочных изделий и выпуск первой партии.
План маркетинга.
В результате маркетингового исследования выяснилось, что наиболее важными критериями (Рис. ???)
при покупке хлеба являются: свежесть (25%), вкус (18%), внешний вид (17%), полезность (16%), цена (15%), упаковка (9%) .
Что касается предпочтений покупателей по видам хлебобулочных изделий, то наибольшей популярностью пользуются: уральский подовый – 28%, формовой белый – 26%, батоны и горбулки – 25%, булочки и сдоба 13%, круглый белый – 5%, диетический зерновой – 3%.
Динамика изменения потребления хлебной продукции (Рис. )
подтверждает рост популярности уральского подового, батонов и горбулок, формового белого хлеба, а также незначительный (+3%) прирост потребления диетического зернового хлеба (видимо, ввиду увеличения количества людей с заболеваниями желудочно-кишечного тракта и эндокринной системы). На 4% меньше стали употреблять сдобы вследствие более высоких цен на такие изделия и на 5% меньше стали покупать белого формового хлеба.
Что касается кондитерских изделий, наибольшим предпочтением пользуются:
Пряники (до 32%).
Изделия из слоёного теста – 20%.
Овсяное печенье, завоевавшее 19% голосов.
16% покупателей предпочитают бисквиты, рулеты, кексы.
13% голосов отдано изделиям из песочного теста.
Учитывая, что нашим основным покупателем является население с низкими и средними доходами, следует уделить особое внимание именно пряникам, изделиям из слоёного теста и овсяному печенью.
подтверждает рост популярности уральского подового, батонов и горбулок, формового белого хлеба, а также незначительный (+3%) прирост потребления диетического зернового хлеба (видимо, ввиду увеличения количества людей с заболеваниями желудочно-кишечного тракта и эндокринной системы). На 4% меньше стали употреблять сдобы вследствие более высоких цен на такие изделия и на 5% меньше стали покупать белого формового хлеба.
Что касается кондитерских изделий, наибольшим предпочтением пользуются:
Пряники (до 32%).
Изделия из слоёного теста – 20%.
Овсяное печенье, завоевавшее 19% голосов.
16% покупателей предпочитают бисквиты, рулеты, кексы.
13% голосов отдано изделиям из песочного теста.
Учитывая, что нашим основным покупателем является население с низкими и средними доходами, следует уделить особое внимание именно пряникам, изделиям из слоёного теста и овсяному печенью.
Что касается предпочтения места покупки, опрос покупателей дал следующий результат (Рис. ???) :
