Таблица 12
Бюджет по прибыли на 2006 г., руб
| Выручка от реализации | 13085261.2 |
| Материальные затраты | 7284532.5 |
| НДС (10%) | 580072,87 |
| Валовой доход | 12505188.33 |
| Себестоимость | 8075188.87 |
| Чистый доход | 4429999.46 |
| Налог на прибыль (17.5%) * | 775249.91 |
| Чистая прибыль | 3054749.55 |
| Возврат кредита | - |
| Остаток прибыли | 3654749.55 |
| Рентабельность | 045 |
Приложение 11
Таблица 13
Расчет себестоимости на 2007 год
| 1. Расчет затрат на сырье и материалы | Сумма |
| Затраты на сырье | |
| Затраты на сырье и материалы в месяц -1387530 | |
| 1387530x12=16650360 | 16650360 |
| 2. Затраты на оплату труда рабочих: | |
| - численность персонала — 15 человек; | |
| - среднемесячная зарплата рабочего — 900: | |
| - фонд заработанной платы в год | 162000 |
| 3. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.36) | 63180 |
| 4. Амортизация производственного помещения | 250000 |
| 5. Амортизационные отчисления на восстановление основного оборудования | 312849 |
| 6. Расходы на электроэнергию | 200000 |
| 7. Транспортные расходы | 30000 |
| 8. Затраты на управление | 23344 |
| - численность аппарата управления 20 человек | |
| - среднемесячная зарплата | 600 |
| -фонд зарплаты АУ в год | 144000 |
| - начисления на фонд зарплаты АУ (0,36) | 37440 |
| - затраты на командировочные расходы | 30000 |
| - затраты на оргтехнику и канцтовары | 10000 |
| - затраты на консультации и аудиторские услуги | 15000 |
| - затраты на услуги связи | 20000 |
| - амортизация служебных помещений | 25000 |
| Итого затраты на АУ | 300160 |
| Затраты на АУ, относимые на издержки в связи с настоящим проектом (10%) за полгода | 300 16 |
| 9. Затраты на рекламу | 20000 |
| 10. Проценты по кредиту | 250375 |
| 11. Страховка кредита (2,5% от суммы платы за кредит) | 6259.37 |
| Итого себестоимость | 17975039,37 |
Приложение 12
Таблица 14
Финансовый план проекта, руб.
| Выручка от реализации | 24423102 |
| Материальные затраты | 16650360 |
| НДС | 777274.2 |
| Валовой доход | 23645827.8 |
| Себестоимость | 17975039.37 |
| Чистый доход | 5670788.43 |
| Налог на прибыль | 992387.97 |
| Чистая прибыль | 4678400,46 |
| Возврат кредита | 2.503.750 |
| Остаток прибыли | 2174650.46 |
| Рентабельность, доля единицы | 0.26 |
Таблица 15
Финансовый план проекта, (руб.)
| № | Наименование показателя | 2006г. | 2007 г. |
| 1. | Поступление выручки от продажи | 13085261.2 | 24423102 |
| 2. | Платежи на сторону ВСЕГО: | 9696935.65 | 22781299.54 |
| В том числе: | |||
| 2.1 | Оплата счетов поставщиков | 7284532.5 | 16650360 |
| 2.2 | Зарплата | 112590 | 225180 |
| (включая начисления) | |||
| 2.3 | Реклама | 10.000 | 20.000 |
| 2.4 | Страховка | 6259.37 | 6259.37 |
| 2.5 | Плата за кредит | 250375 | 250375 |
| 2.6 | Возврат кредитов | - | 2503750 |
| 2.7 | Амортизация | 156.424 | 312.849 |
| 2.8 | Налоги и другие сборы: | ||
| •НДС | 580072.87 | 777274.2 | |
| • налог на прибыль | 775249.91 | 992387.97 | |
| 2.9. | Прочие расходы | 521432 | 1042864 |
| 3. | Баланс платежей | + 3388325.55 +1641802.46 | + 1641802,46 |
[1] Голубков Е.П. Основы маркетинга. – М.: Финпресс. 2003. 256 с.
[2] Голубков Е.П. Основы маркетинга. – М.: Финпресс. 2003. 277 с.
[3] Основы маркетинга. / Учебное пособие для вузов. / Г.А. Васильев Н.Д., Эриашвили., Н.А. Нагапьянц и др., под ред. проф. Г.А. Васильева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА., 2005. 543 с.
[4] Панкрухин Е.М. Маркетинг. / Учебник. – М.: Омега-М. 2005. 412 с.
[5] Панкрухин Е.М. Маркетинг. / Учебник. – М.: Омега-М. 2005. 418 с.
[6] Буханов М.И. Планирование на предприятии. / Учебник – М.: ИНФРА-М 2005. 95 с.
[7] Буханов М.И. Планирование на предприятии. / Учебник – М.: ИНФРА-М 2005. 110 с.
[8] Буханов М.И. Планирование на предприятии. / Учебник – М.: ИНФРА-М 2005. 115 с.
[9] Инвестиционный проект ЗАО «Нестеровское молоко». / Материалы ЗАО «Нестеровское молоко» 2006 г.
[10] Инвестиционный проект ЗАО «Нестеровское молоко». / Материалы ЗАО «Нестеровское молоко» 2006 г.
[11] Инвестиционный проект ЗАО «Нестеровское молоко». / Материалы ЗАО «Нестеровское молоко» 2006 г.