Таблица 5 - Обеспеченность предприятия рабочей силой
| Показатели | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. |
| Численность среднегодовых работников: | 80 | 96 | 85 |
| в основном производстве в расчете на 100 га с/х угодий | 1,58 | 1,92 | 4,15 |
| Приходится с/х угодий на среднегодового работника га: | |||
| в основном производстве | 63,20 | 51,97 | 24,10 |
| в целом по хозяйству | 58,46 | 48,72 | 23,53 |
| на тракториста-машиниста | 311,80 | 359,77 | 181,82 |
Изучение вопроса использования рабочего времени работниками предприятия показывает, что показатель отработанного рабочего времени одним работником за год превышает норму. Это вызвано нехваткой трудовых ресурсов на селе, текучестью кадров, увеличением объема работ, негативно сказывается на трудоспособности рабочего коллектива, здоровье работников и общих условиях труда. Основной причиной, оказывающей влияние на эффективность использования трудовых ресурсов, является сезонность сельскохозяйственного труда, снижения которой можно добиться путем совершенствования отраслевой структуры производства, ускоренного развития отраслей животноводства, повышения уровня механизации трудовых процессов.
Таблица 6 - Использование рабочего времени
| Показатели | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. |
| Отработано 1 работником за год, дней | |||
| в среднем по хозяйству: | 325,00 | 260,42 | 247,06 |
| трактористом-машинистом | 60,94 | 35,27 | 31,97 |
| Уровень использования возможного годового фонда рабочего времени, %: | |||
| в целом по хозяйству | 116,07 | 93,01 | 88,24 |
| трактористами-машинистами | 21,76 | 12,6 | 11,42 |
Важным условием полного и равномерного использования трудовых ресурсов в сельском хозяйстве является углубление специализации и концентрации производства, внедрение индустриальных технологий возделывания и уборки сельскохозяйственных культур, развитие социальной инфраструктуры, что способствует закреплению молодежи на селе, улучшению характера и условий труда.
Таблица 7 - Обеспеченность и вооруженность основными фондами
| Показатели | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. |
| Фондообеспеченность, тыс. руб. на 100 га с/х угодий | 1383,87 | 1047,82 | 1689,95 |
| Основные производственные фонды с/х назначения | 64723,5 | 49006,5 | 33799 |
| Тракторы и с/х машины, шт. | 22 | 22 | 20 |
| на 100 га пашни | 0,52 | 0,52 | 0,47 |
| Фондовооруженность, тыс.руб. на 1 среднегодового работника в основном производстве | 809,04 | 510,48 | 407,22 |
| Основные производственные фонды с/х назначения | 64723,5 | 49006,5 | 33799 |
| Фондоотдача (на 100 руб. фондов), руб.: в целом по с/х производству | 16,41 | 20,09 | 24,49 |
| Окупаемость затрат | 69,07 | 83,72 | 90,14 |
Как видно из таблицы 7, фондовооруженность труда работников снижается в связи с сокращением численности работников и снижением стоимости основных средств. Фондоотдача в целом по производству повысилась 8%, составив в 2006 году 24,49%. Основными путями повышения эффективности использования основных средств являются: совершенствование средств труда, повышение их надежности и долговечности; совершенствование структуры основных средств, увеличение активной их части; установление оптимальной пропорции между основными фондами и оборотными средствами предприятия; углубление специализации и повышение концентрации сельскохозяйственного производства, внедрение прогрессивных технологий возделывания и уборки сельскохозяйственных культур и обслуживания животных; повышение квалификации кадров и совершенствование материального стимулирования при использовании основных средств.
Таблица 8 - Себестоимость продукции и затраты труда
| Показатели | Себестоимость 1ц, в руб. | Затраты труда на 1ц, чел-час | ||||
| 2005г. всего | 2005г. в т.ч. оплата труда | 2006г. всего | 2006г. в т.ч. оплата труда | 2005г. | 2006г. | |
| Зерновые и зернобобовые | 157,59 | 14,20 | 237,82 | 21,65 | 0,68 | 1,01 |
| Многолетние травы: | ||||||
| На сено | 19,97 | 8,08 | 45,64 | 9,90 | 0,17 | 0,26 |
| на зелёный корм | 5,99 | 1,47 | 13,68 | 5,04 | 0,03 | 0,09 |
| Молоко | 563,75 | 129,24 | 572,29 | 149,90 | 10,24 | 9,83 |
| Прирост живой массы КРС | 8706,96 | 857,14 | 6269,94 | 585,89 | 54,95 | 46,01 |
В динамике за два года наблюдается возрастание себестоимости основных видов продукции: себестоимость 1 центнера зерновых повысилась на 50,91%, многолетних трав на сено 128,54%, на зеленый корм в 2,3 раза, молоко на 1,51%. Происходит сокращение себестоимости 1 ц прироста живой массы на 28%. Затраты труда по продукции растениеводства и молоку возрастают, это вызвано фактором увеличения удельного веса оплаты труда в себестоимости продукции, за исключением прироста живой массы - происходит сокращение затрат (повышение затрат на содержание животных, подорожание кормов и т.д.).
Таблица 9 - Экономическая оценка сложившейся производственной структуры
| Показатели | 2004г. | 2005г. | 2006г. |
| Рост производства | |||
| Валовая с/х продукция в текущих ценах, тыс.руб. | 10624 | 9843 | 8401 |
| Товарная с/х продукция в ценах фактической реализации, тыс.руб. | 4810 | 6129 | 6690 |
| Основные производственные фонды с/х назначения на конец года, тыс. руб. | 62471 | 35542 | 32056 |
| Производство продукции на 100 га пашни, ц: | |||
| Зерна | 35,70 | 15,45 | 3,97 |
| Картофеля | 1,39 | 1,28- | - |
| Производство на 100 га с/х угодий, ц: | |||
| Молока | 160,81 | 163,81 | 165,00 |
| Мяса | 5,84 | 6,97 | 3,21 |
| Производительность и оплата труда: | |||
| валовая с/х продукция на 1 чел/час, руб. | 55,62 | 51,53 | 51,53 |
| оплата 1 чел/час, руб. | 14,56 | 16,80 | 18,43 |
| Финансовые результаты: | |||
| Прибыль (убыток) от реализации с/х продукции: | |||
| всего, тыс. руб. | -2154 | -1192 | -732 |
| на 100 га сельхозугодий, тыс. руб. | -46,06 | -25,49 | -15,65 |
| на 1 чел.-час. руб. | -11,28 | -6,24 | -4,46 |
| Уровень рентабельности, % | -30,93 | -16,28 | -9,86 |
| Норма рентабельности, % | -3,33 | -2,43 | -2,17 |
| Фондоотдача, руб. | 16,41 | 20,09 | 24,49 |
В период с 2004 по 2006 года наблюдается снижение производства. Так, стоимость валовой продукции за три года уменьшилась на 20,92%. Снижение стоимости основных производственных фондов на 48,68%, указывает на суженное воспроизводство. Несмотря на это, производство продукции животноводства (молока) в расчете на 100 га сельхозугодий увеличивается в динамике, а мяса - снижается. Производительность труда несколько снизилась (на 7,35%) в сравнении с предыдущим периодом, но в целом она остается стабильной. Оплата 1 чел.-часа возросла на треть. Размер убытков постепенно снижается, и уровень рентабельности к 2006 году значительно уменьшился, но все равно остается на не благоприятном для сельскохозяйственного предприятия уровне (-9,86%).
2. Обоснование нормативов и объёмов работ на перспективу
Рассмотрев сложившееся в хозяйстве производство, перейдем к планированию рациональной производственной структуры сельскохозяйственного предприятия.
Таблица 10 - Трансформация земельных угодий
| Виды угодий | Фактически за 2006 год. | Увеличение (+), уменьшение (-) | |||||||
| всего | в том числе за счет изменения | на год освоения | |||||||
| пашни | перело- гов | сено- косов | пастбищ | кустар- ников | болот | ||||
| 1. Пашня - всего | 4233 | 4233 | |||||||
| 2. Перелоги и залежи | 12 | 12 | |||||||
| 3. Сенокосы – всего | - | - | |||||||
| в т.ч. природные | - | - | |||||||
| культурные | - | - | |||||||
| 4. Пастбища – всего | 432 | 432 | |||||||
| в т.ч. природные | - | - | |||||||
| культурные | - | - | |||||||
| 5. Сады и ягодники | - | - | |||||||
| 6. Парники и телицы | - | - | |||||||
| ИТОГО с/х угодий: | 4677 | 4677 | |||||||
| 7. Леса и кустарники | 3353 | 3353 | |||||||
| 8.Полезащитные лесные полосы | - | - | |||||||
| 9. Болота | 48 | 48 | |||||||
| 10. Пруды и др. водоемы | 211 | 211 | |||||||
| 13. Прочие земли | 293 | 293 | |||||||
| ВСЕГО земель: | 8582 | 8582 | |||||||
Как видно из таблицы 10, трансформация земельных угодий на 2006год не намечалась.