Специфической особенностью рынка пластиковых окон города Ярославля является регулярное появление среди участников рынка фирм – однодневок, которые предлагают свои услуги по явно заниженным «демпинговым» ценам. При этом качество оказываемых услуг находится на крайне низком уровне. Вместе с тем, эти фирмы отвлекают с рынка около 10–15% потенциальных покупателей.
Рассматриваемый в данной выпускной квалификационной работе инвестиционный проект предполагает только замену оборудования цеха сборки пластиковых окон. Методы продвижения продукции и затраты на маркетинг в ближайшие годы останутся примерно на прежнем уровне.
Компания активно использует рекламу своей продукции в местных газетах и журналах, регулярно рекламирует свои услуги на местном телевидении. Большое значение в маркетинговой стратегии компании необходимо уделять сервисному обслуживанию клиентов, поскольку многие клиенты заказывают установку пластиковых окон по рекомендации «своих знакомых».
Объем продаж пластиковых окон на предприятии после значительного роста в 2006 году, в 2007 и 2008 годах стабилизировался. Значительное изменение продаж продукции в ближайшие годы не ожидается. В связи с этим, в бизнес-плане объем продаж пластиковых окон в абсолютном выражении принимается на уровне 2008 года. Цены на продукцию в расчетах корректируются на прогнозируемый уровень инфляции.
Поставщиком ПВХ-профилей REHAU выступает компания ОАО «ТермоПласт» (город Москва), которая является официальным дилером профилей REHAU в нашей стране. После замера окна клиента из закупленного профиля ПВХ необходимо изготовить пластиковое окно. Производственный процесс предполагает резку ПВХ профиля, сварку ПВХ профиля, зачистку углов после сварки. Данные процессы выполняются на специализированном оборудовании. Следует отметить, что производственное оборудование предприятием арендуется и к текущему моменту времени устарело как физически, так и морально. Приобретение нового оборудования позволит значительно автоматизировать производственный процесс, повысить производительность труда, сократить отходность производства, снизить материалоемкость продукции. Кроме того, предприятие получит значительную экономию на арендной плате. В рамках инвестиционного проекта предполагается закупка следующего оборудования:
1) Пила для резки ПВХ-профиля RinGerCK420C – автоматическая двухголовочная пила для резки ПВХ профиля. Основные характеристики:
– станок предназначен для одновременной двухсторонней резки ПВХ профиля;
– пневматический прижим профиля;
– программное управление станком;
– автоматическое перемещение правой головы согласно заданным размерам;
– регулируемая скорость движения подвижной головы;
– возможность использования для резки алюминиевого профиля.
В настоящее время на предприятии для резки ПВХ-профиля используется одноголовочная пила для резки профиля ПВХ RinGerACK 400B. Преимуществами внедряемого оборудования является:
а) полная автоматизация процесса резки ПВХ-профиля – необходимо только выставить требуемые размеры окна и профиль будет разрезан автоматически без участия человека. В настоящее время процесс автоматизирован лишь частично, требует непосредственного участия рабочего в производственном процессе. Кроме того, внедряемый станок является двухголовочным, что позволит более чем в два раза ускорить производственный процесс резки ПВХ-профиля. Благодаря данным факторам удастся значительность повысить производительность оборудования и снизить трудоемкость выпускаемой продукции.
б) значительное сокращение потерь ПВХ-профиля в процессе резки – достигается за счет того, что процесс резки профиля полностью автоматизирован и осуществляется двумя головками, то есть за один цикл, что значительно сокращает как величину брака, так и величину отходов производства. Кроме того, заметно улучшается качество продукции.
в) внедряемое оборудование является менее энергоемким – снизится энергоемкость продукции.
2) Двухголовочный сварочный станок для ПВХ профиля RinGer СКВ. Основные характеристики:
– предназначен для одновременной сварки двух углов из ПВХ профилей;
– полностью автоматический цикл;
– цифровая регулировка времени плавления и остывания;
– полный программный автоматический контроль;
– возможность регулирования давления сжимания профилей при сварке;
– правая сварочная голова двигается на скользящих подшипниках;
– пневматическая фиксация правой головы нажатием кнопки.
Преимущества данного станка перед имеющимся оборудованием (ЭКВИН СМ-201А – Полуавтоматический одноголовочный сварочный станок) практически аналогичны – полная автоматизация производственного процесса, использование двух головок для сварки профиля, что имеет следствием рост производительности труда и сокращение трудоемкости продукции; снижение энергоемкости продукции.
3) Автоматический углозачистной станок RinGerKT-A – автоматический углозачистной станок. Основные характеристики оборудования:
– предназначен для зачистки углов после сварки ПВХ-профилей;
– зачистка верхней, нижней плоскостей и внешнего угла конструкции;
– возможна установка четырех фрез;
– полностью автоматический рабочий цикл;
– возможность отдельного использования функций зачистки внешнего угла и горизонтальных поверхностей.
Экономический эффект от внедрения данного оборудования – снижение трудоемкости производственного процесса за счет полной автоматизации, снижение энергоемкости продукции.
Кроме того, внедрение более производительного оборудования позволит более чем в два раза повысить производственную мощность цеха.
Дадим сравнительную характеристику имеющегося и внедряемого оборудования.
Таблица 3 – Сравнительная характеристика оборудования для резки профиля
| Характеристика | Ringer CК420С | RingerACK 400B | |
| Длина, миллиметров | 700 | 4320 | |
| Ширина, миллиметров | 700 | 600 | |
| Высота, миллиметров | 1300 | 1400 | |
| Потребляемая мощность, кВт/час | 1,5 | 3,0 | |
| Масса, килограмм | 165 | 585 | |
| Управление | полуавтоматическое | Микрокомпьютер | |
| Среднее время резки 1 кубометра профиля, минут | 28 | 11 | |
| Потери ПВХ-профиля в результате резки, % | 4 | 1,5 | |
| Потребляемая электрическая мощность на 1 м3 профиля (энергоемкость), кВт/м3 | 1,5*28/60=0,7 | 3,0*11/60=0,55 | |
| Энергоемкость в стоимостном выражении*, р/м3 | 2,15*0,7=1,5050 | 2,15*0,55=1,1825 | |
| Экономия электроэнергии, р/м3 | 1,5050–1,1825=0,3225 | ||
| Затраты на оплату труда (с учетом ЕСН)**, рублей / месяц | 18930 | 2*15144/3=10096 | |
| Экономия на оплате труда, р/мес | 18930–10096=8834 | ||
| Расход профиля рамы***, метров на 1 кубометр окна | 3,02 | 2,94 | |
| Расход профиля створки, метров на 1 кубометр окна | 2,09 | 2,04 | |
| Расход профиля импоста, метров на 1 кубометр окна | 0,71 | 0,69 | |
| Расход профиля рамы, рублей/м3 | 3,02*92=277,84 | 2,94*92=270,48 | |
| Расход профиля створки****, рублей/м3 | 2,09*103=215,27 | 2,04*103=210,12 | |
| Расход профиля импоста, рублей/м3 | 0,71*115=81,65 | 0,69*115=79,35 | |
| Итого экономия ПВХ-профиля, рублей/м3 | (277,84–270,48)+(215,27–210,12)+(81,65–79,35)=14,81 | ||
* – энергоемкость в стоимостном выражении определялась исходя из стоимости 1 кВт-ч электрической энергии – 2,15 рублей
** – предыдущий состав оборудования предполагал постоянное участие в производственном процессе трех производственных рабочих – по одному на каждый станок с оплатой труда 15000 рублей / месяц (оклад). С учетом ЕСН затраты на оплаты труда на каждый станок составляют: 15000*1,262=18930 рублей. Внедряемое оборудование предполагает участие в производственном процессе только двух операторов на три станка, так как производственный процесс становится полностью автоматизированным. Планируемая заработная плата одного оператора – 12000 рублей / месяц. С учетом ЕСН – 12000*1,262=15144 рублей. На один станок = 2/3*15144=10096 рублей.
*** – расход ПВХ-профиля снижается за счет значительного снижения потерь профиля в результате резки.
**** – для расчета расхода ПВХ-профиля в стоимостном выражении использовались цены поставщика профиля на 1 марта 2009 года.
Таким образом, внедрение станка RingerACK 400B позволит получить следующий экономический эффект:
Экономия на 1 кубометр ПВХ-профиля в результате сокращения энергоемкости продукции и уменьшения уровня отходности производства составит: 0,3225+14,81=15,1325 рублей / кубометр.
Месячная экономия затрат на оплату труда (с учетом ЕСН) составит 8834 рублей / месяц.
Аналогичные расчеты проведем и для сварочного и углозачистного оборудования.
Таблица 4 – Сравнительная характеристика оборудования для сварки ПВХ-профиля
| Характеристика | ЭКВИН СМ-201А | RinGer СКВ | |
| Длина, миллиметров | 845 | 4217 | |
| Ширина, миллиметров | 645 | 669 | |
| Высота, миллиметров | 1385 | 1465 | |
| Потребляемая мощность, кВт/час | 1,5 кВт | 4 кВт | |
| Масса, килограмм | 180 | 585 | |
| Управление | полуавтоматическое | Микрокомпьютер | |
| Среднее время сварки 1 кубометра профиля, минут | 42 | 15 | |
| Потребляемая электрическая мощность на 1 м3 профиля (энергоемкость), кВт/м3 | 1,5*42/60=1,05 | 4*15/60=1,00 | |
| Энергоемкость в стоимостном выражении, р/м3 | 1,05*2,15=2,2575 | 1,00*2,15=2,15 | |
| Экономия электроэнергии, р/м3 | 2,2575–2,15=0,1075 | ||
| Затраты на оплату труда (с учетом ЕСН), рублей / месяц | 18930 | 10096 | |
| Экономия на оплате труда, рублей / месяц | 18930–10096=8834 | ||
Таким образом, экономия электроэнергии в результате внедрения нового оборудования составит 0,1075 рублей / кубометр. Кроме того, будет достигнута экономия на оплате труда в размере 8834 рублей / месяц.