| Показатели | 1-й год | 2-й год | |
| 1 | Выручка от реализации (без НДС) | 2 300,76 | 2877,6 |
| 2 | Условно-переменные затраты | 487,8 | 415,8 |
| 3 | Условно-постоянные затраты | 971,4 | 945 |
| 4 | Валовая прибыль (1-2) | 1 812,96 | 2 461,8 |
| 5 | Прибыль (4-3) | 841,56 | 1 516,8 |
| 6 | Коэффициент валовой прибыли (4/1) | 0,79 | 0,86 |
| 7 | Порог рентабельности (3/6) | 1 229, 61 | 1 098,84 |
| 8 | Запас финансовой прочности (1-7) | 1 071, 15 | 1 778,76 |
В процессе деятельности наша компания может столкнуться с различными рисками, которые можно классифицировать (см. табл.).
Возможные случаи риска, связанные с деятельностью Интернет-клуба, представлены в таблице. Вероятность наступления различных рисков будет оцениваться по следующей шкале:
1) 0 - риск рассматривается как несущественный;
2) 25 - риск, скорее всего, не реализуется;
3) 50 - о наступлении события ничего определенного
сказать нельзя;
4) 75 - риск, скорее всего, проявится;
5) 100 - риск наверняка реализуется.
Таблица 16. Риски и способы их нейтрализации
| Виды риска | Проявление риска | Меры по нейтрализации |
| Юридические риски | Связаны с несовершенством законодательства | - четкая и однозначная формулировка уставных и других документов предприятия - привлечение для оформления документов специалистов, имеющих практический опыт |
| Производственные риски | Связаны со сложностью компьютерной техники, быстродвижущимся прогрессом в сфере информационных технологий, устареванием оборудования | - подбор высокопрофессиональных кадров - постоянное повышение квалификации сотрудников - своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования |
| Маркетинговые риски | Связаны с возможными задержками выхода на рынок, неправильным выбором ценовой и сбытовой политики | - проведение тщательного анализа рынка - использование консультационных услуг - учет мнения специалиста/маркетолога |
| Финансовые риски | Связаны с ростом налогов и неплатежеспособностью клиентов | - улучшение финансового менеджмента - финансовое планирование - оптимизация налогообложения |
Таблица 17. Возможные виды риска, связанные с реализацией проекта
| Риски | Отрицательные последствия | Оценка,% |
| 1. Финансовые | ||
| Неустойчивость спроса в связи с появлением новых конкурентов | Уменьшение объемов продаж | 60 |
| Снижение цен конкурентами | Снижение цен | 5 |
| Рост налогов | Уменьшение прибыли | 20 |
| Неплатежеспособность потребителей | Уменьшение объемов продаж и снижение прибыли | 30 |
| Рост цен на энергоресурсы | Снижение прибыли | 50 |
| Недостаток собственных оборотных средств | Увеличение объемов заёмных средств | 2 |
| Итого по финансовым рискам | 167 | |
| Средний% риска | 27,8 | |
| 2. Социальные | ||
| Отношение местных властей | Дополнительные затраты на выполнение их требований | 5 |
| Квалификация кадров | Низкое качество услуг, увеличение поломок | 10 |
| Итого по социальным рискам | 15 | |
| Средний% риска | 7,5 | |
| 3. Технические | ||
| Изношенность средств производства | Уменьшение объемов производства и прибыли | 0 |
| Недостаточная надежность оборудования | Увеличение аварийности, снижение качества услуг | 7 |
| Отсутствие резерва мощности | Невозможность покрытия пикового спроса | 2 |
| Итого по техническим рискам | 9 | |
| Средний % риска | 3 | |
| Всего | 191 | |
| Средний % риска | 17,4 | |
Основные факторы риска по проекту:
1) появление новых конкурентов;
2) рост цен на энергоресурсы;
3) неплатежеспособность потребителей.
Основными путями снижения степени влияния данных факторов (при их возникновении) являются: снижение издержек производства, расширение ассортимента предлагаемых услуг и улучшение их качества.
В целом же, риск проекта оценивается как несущественный.
Интернет-клуб "Информатор" будет специализироваться на предоставлении населению разного вида услуг, связанных с использованием Интернета, а также возможностей компьютера, предлагая различные формы проведения досуга как для взрослых, так и для школьников-подростков. Проведенные компанией маркетинговые исследования говорят о том, что потенциал рынка достаточно высок, спрос на услуги Интернет-клубов продолжает расти и по сделанным прогнозам продержится на высоком уровне еще, по крайней мере, 3 - 5 лет, несмотря на доступность персональных компьютеров. Первоначально мы предполагаем открыть один Интернет-клуб в городе. Принятие клиентами нашей концепции позволит компании увеличить число Интернет-клубов и освоить новые сегменты рынка.
Основная идея нашего бизнеса - создать Интернет-клуб, который бы одинаково нравился и детям, и их родителям.
Цель настоящего бизнес-плана - рассмотреть предлагаемые услуги с позиции маркетингового анализа и привлечь инвесторов для реализации данного проекта.
Целевыми группами потребителей, на которые предприятие рассчитывает выйти, являются:
школьники;
студенты;
другие категории.
В процессе разработки бизнес-плана был проведен анализ рынка, что показало имеющуюся значительную потребность в качественных Интернет-услугах. В ходе маркетинговых исследований было выявлено, что в настоящее время существует значительный сегмент потребителей, способных вывести бизнес на необходимый уровень рентабельности.
Для Интернет-клуба "Информатор" необходимо, чтобы его месторасположение было удобным для жителей города - его потенциальных клиентов. Необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе.
Более выгодным месторасположением будет являться центр города. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагается взять помещение размером 150 м2 в аренду. В соответствии с финансовыми прогнозами, разработанными нашей компанией, для успешного начала бизнеса нам потребуется 1 200 тыс. руб. Большая часть финансовых средств будет получена за счет инвестора. Деньги будут использованы для финансирования начального маркетинга и формирования основного капитала компании. Собственные средства будут потрачены на регистрацию предприятия, приобретение необходимых разрешений и внесение уставного капитала.
Возврат кредита планируется на третий год реализации проекта.
При создании предприятия будут использоваться консультации профессиональных юристов, специалистов по банковским операциям, по страхованию, рекламе.