| код | Статья | 1-й месяц | 2-й месяц | 3-й месяц | 4-й месяц | 5-й месяц | 6-й месяц | 7-й месяц | 8-й месяц | 9-й месяц | 10-й месяц | 11-й месяц | 12-й месяц | |||||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | |||||||||||||||||||||||||
| 0 | Ден. ср.-ва на счете (нач. периода) | 4350000,0 | -65428,3 | -125011,3 | -178644,8 | -226222,9 | -267638,1 | -302781,1 | -331541,0 | -353805,0 | -369458,7 | -378385,8 | -380468,1 | |||||||||||||||||||||||||
| Приток(+) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Продажа за денежные средства | 500000,0 | 507500,0 | 515112,5 | 522839,2 | 530681,8 | 538642,0 | 546721,6 | 554922,5 | 563246,3 | 571695,0 | 580270,4 | 588974,5 | |||||||||||||||||||||||||
| 4 | Всего приток | 500000,0 | 507500,0 | 515112,5 | 522839,2 | 530681,8 | 538642,0 | 546721,6 | 554922,5 | 563246,3 | 571695,0 | 580270,4 | 588974,5 | |||||||||||||||||||||||||
| Отток(-) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5 | Капитальные затраты | 4350000,0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 | Сырье и материалы | 167276,1 | 168112,4 | 168953,0 | 169797,8 | 170646,8 | 171500,0 | 172357,5 | 173219,3 | 174085,4 | 174955,8 | 175830,6 | 176709,7 | |||||||||||||||||||||||||
| 7 | Покупные полуфабрикаты | 12679,8 | 12743,2 | 12806,9 | 12871,0 | 12935,3 | 13000,0 | 13065,0 | 13130,3 | 13196,0 | 13262,0 | 13328,3 | 13394,9 | |||||||||||||||||||||||||
| 8 | Топливо и энергия на технологические нужды | 6827,6 | 6861,7 | 6896,0 | 6930,5 | 6965,2 | 7000,0 | 7035,0 | 7070,2 | 7105,5 | 7141,1 | 7176,8 | 7212,6 | |||||||||||||||||||||||||
| Основная заработная плата | 64374,5 | 64696,3 | 65019,8 | 65344,9 | 65671,6 | 66000,0 | 66330,0 | 66661,7 | 66995,0 | 67329,9 | 67666,6 | 68004,9 | ||||||||||||||||||||||||||
| 9 | Дополнительная заработная плата | 4876,9 | 4901,2 | 4925,7 | 4950,4 | 4975,1 | 5000,0 | 5025,0 | 5050,1 | 5075,4 | 5100,8 | 5126,3 | 5151,9 | |||||||||||||||||||||||||
| 10 | Отчисления на социальное страхование | 4876,9 | 4901,2 | 4925,7 | 4950,4 | 4975,1 | 5000,0 | 5025,0 | 5050,1 | 5075,4 | 5100,8 | 5126,3 | 5151,9 | |||||||||||||||||||||||||
| 11 | Затраты на подготовку и освоение производства продукции | 14923,2 | 14997,8 | 15072,8 | 15148,1 | 15223,9 | 15300,0 | 15376,5 | 15453,4 | 15530,6 | 15608,3 | 15686,3 | 15764,8 | |||||||||||||||||||||||||
| 12 | Общепроизводственные расходы | 27798,1 | 27937,1 | 28076,7 | 28217,1 | 28358,2 | 28500,0 | 28642,5 | 28785,7 | 28929,6 | 29074,3 | 29219,7 | 29365,8 | |||||||||||||||||||||||||
| 13 | Потери вследствие технического неминуемого брака | 6827,6 | 6861,7 | 6896,0 | 6930,5 | 6965,2 | 7000,0 | 7035,0 | 7070,2 | 7105,5 | 7141,1 | 7176,8 | 7212,6 | |||||||||||||||||||||||||
| 14 | Другие производственные затраты | 20482,8 | 20585,2 | 20688,1 | 20791,6 | 20895,5 | 21000,0 | 21105,0 | 21210,5 | 21316,6 | 21423,2 | 21530,3 | 21637,9 | |||||||||||||||||||||||||
| 15 | Заработ. плата (пост. часть) | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | 40000,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 16 | Нач. на З./ п (пост. часть) | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 17 | Транспортные расходы | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | 3260,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 18 | Коммунальные услуги | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 20 | Амортизация | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | 13000,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 21 | Канцелярские товары | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 22 | Телефон | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 23 | Расходы на рекламу | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | 6500,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 24 | Затраты на воду | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | 650,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 25 | Командировки | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | 900,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 26 | Плватежи по кредиту | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | 155875,0 | |||||||||||||||||||||||||
| 27 | Всего отток(05+26) | 4915428,3 | 567083,0 | 568746,0 | 570417,3 | 572096,9 | 573785,0 | 575481,5 | 577186,5 | 578900,0 | 580622,1 | 582352,8 | 584092,1 | |||||||||||||||||||||||||
| 28 | Чистый денежный поток(04-27) | -4415428,3 | -59583,0 | -53633,5 | -47578,1 | -41415,2 | -35143,0 | -28759,9 | -22264,0 | -15653,7 | -8927,1 | -2082,3 | 4882,4 | |||||||||||||||||||||||||
| 29 | Баланс потока(00+28) | -65428,3 | -125011,3 | -178644,8 | -226222,9 | -267638,1 | -302781,1 | -331541,0 | -353805,0 | -369458,7 | -378385,8 | -380468,1 | -375585,7 | |||||||||||||||||||||||||
Таблица 2.8. Сводные показатели финансового плана предприятия на 3 года
| Показатели | ед. изм. | 1-й год | 2-й год | 3-й год | ||||||||||||||
| В сут. | За месяц | За год | В сут. | За месяц | За год | В сут. | За месяц | За год | ||||||||||
| Объем производства | шт | 2500,0 | 50000,0 | 600000,0 | 3333,0 | 66660,0 | 799920,0 | 4166,0 | 83320,0 | 999840,0 | ||||||||
| Выручка от реализации | грн | 27169,2 | 543383,8 | 6520605,7 | 36663,0 | 733260,0 | 8799120,0 | 49992,0 | 999840,0 | 11998080,0 | ||||||||
| Срндняя цена единицы изделия | грн/шт | 10,9 | 10,9 | 10,9 | 11,0 | 11,0 | 11,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | ||||||||
| Валовые издержки | грн | 20895,5 | 417910,0 | 5014920,0 | 26181,4 | 523628,8 | 6283545,6 | 29035,8 | 580715,0 | 6968580,0 | ||||||||
| в т.ч. постоянные издержки | грн | 3930,5 | 78610,0 | 943320,0 | 4266,0 | 85320,0 | 1023840,0 | 4535,8 | 90715,0 | 1088580,0 | ||||||||
| в т.ч.переменные издержки | грн | 16 965,0 | 339 300,0 | 4 071 600,0 | 21 915,4 | 438 308,8 | 5 259 705,6 | 24 500,0 | 490 000,0 | 5 880 000,0 | ||||||||
| Средние переменные издержки | грн/шт | 6,8 | 6,8 | 6,8 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 5,9 | 5,9 | 5,9 | ||||||||
| Безубыточный объем производства | шт | 1642,2 | 32213,0 | 386556,0 | 1855,3 | 37106,4 | 445276,4 | 2026,9 | 40537,5 | 486450,0 | ||||||||
| Валовая прибыль | грн | 6273,7 | 125473,8 | 1505685,7 | 10481,6 | 209631,2 | 2515574,4 | 20956,2 | 419125,0 | 5029500,0 | ||||||||
| Налог на прибыль | грн | 1568,4 | 31368,5 | 376421,4 | 2620,4 | 52407,8 | 628893,6 | 5239,1 | 104781,3 | 1257375,0 | ||||||||
| Возврат кредита | грн | 7793,8 | 155875,0 | 1870500,0 | 6978,1 | 139562,5 | 1674750,0 | 6162,5 | 123250,0 | 1479000,0 | ||||||||
| Чистая прибыль | грн | -3088,5 | -61769,6 | -741235,7 | 883,1 | 17660,9 | 211930,8 | 9554,7 | 191093,8 | 2293125,0 | ||||||||
| Рентабельность продукции | % | -14,8 | 3,4 | 32,9 | ||||||||||||||
Заключение