Таблица №7 – Ориентировочная численность персонала:
| № п./п. | Количество (чел.) | Средняя заработная плата (в месяц), грн. | |
| 1. | Руководящий состав | 12 | 10000 |
| 2. | Специалисты | 17 | 8000 |
| 3. | Цех по выработке виноматериалов | 7 | 5000 |
| 4. | Цех по производству крепленых виноматериалов | 14 | 5000 |
| 5. | Коньячный цех | 15 | 5000 |
| 6. | Цех розлива вин, коньяков | 29 | 5000 |
| 7. | Водочный цех | 24 | 5000 |
| 8. | Тарный цех | 22 | 5000 |
| 9. | Механический цех | 39 | 5000 |
| 10. | Непромышленный персонал | 8 | 3000 |
| Итого: | 187 | 5600 | |
8. Финансовый план
Расчет объема кредита
Для реализации проекта необходимо взять кредит для приобретения основных средств в размере 3,13 млн. грн. в НБУ. Если годовая ставка процента составляет 10%, а начисление процентов производится по формуле сложного процента раз в год, то при единовременном погашении кредита и процентов в конце года необходимо будет выплатить 3,443 млн. грн.
| Стоимость комплекта оборудования (грн.) | 3.123.805 |
| Таможенный сбор (0,15%) | 4.686 |
| Всего сумма кредита | 3.128.491 |
| Округляем | 3.130.000 |
Желательная процентная ставка за пользование кредитом - 10% годовых.
Расчет коэффициентов финансовой оценки
Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 15,232 / 42,54= 0.36
1. Рентабельность производства = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 15,232 / 40,24 = 0,38
2. Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 15,232 / 57,772 = 0,26
3. Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 9,9 / 42,54= 0,23
Таблица №8 - Источники средств на начало реализации проекта (млн. грн.)
| Наименование источников | Средства на начало |
| Собственные средства | |
| 1. Выручка от реализации акций | 5,7 |
| 2. Нераспределенная прибыль | 0,7 |
| 3. Неиспользованная амортизация основных средств | 0,4 |
| 4. Амортизация нематериальных активов | 1,2 |
| 5. Результат от продажи основных средств | - |
| 6. Собственные средства, всего | 8 |
| Заёмные и привлеченные средства | |
| 7. Кредиты банков | 3,13 |
| 8. Заёмные средства других организаций | 0,9 |
| 9. Долевое участие в строительстве | - |
| 10. Прочие | 1,2 |
| 11. Заёмные и привлеченные средства всего | 5,23 |
| 12. Предполагаемая гос. поддержка | 0,5 |
| 13. Итого | 13,73 |
Таблица№9—Операционный график инвестиционного периода
| Наименованиемероприятия | Периоды инвестирования | |||||||||||
| Кварталы | 1-йгод1 23 4 | 2-й год5 6 7 8 | 3-й год9 1011 12 | |||||||||
| 1. Заключение договоров-намерений (контрактов) | + | + | ||||||||||
| 2. Кредитование | + | |||||||||||
| 3. Поставки сырья | + | + | + | + | + | + | + | + | + | + | ||
| 4. Выход на производственную мощность 50% | + | + | + | + | ||||||||
| 5. Реализация | + | + | + | + | + | + | + | + | ||||
| 6. Заключение договоров с подрядчиками и поставщиками | + | + | ||||||||||
| 7. Реконструкция и строительство | + | + | + | + | + | |||||||
| 8. Поставки оборудования и машин. Расчеты с поставщиками | + | + | + | + | ||||||||
| 9. Расчеты с подрядчиками | + | + | ||||||||||
| 10. Выход на производственную мощность 75% | + | + | + | + | ||||||||
| 11. Выход на производственную мощность 100% | + | + | ||||||||||
| 12. Расчеты с кредиторами | + | |||||||||||
9. Оценка рисков
При разработке и написании данного бизнес-плана проанализированная возможность возникновения нескольких критических ситуаций, которые могут негативно обозначиться на работе предприятия - возможность неудачи или непредвиденных расходов (предпринимательский риск):
1. Рыночный риск.
2. Риск потери имущества.
3. Риск капитальных вложений ( инфляция ).
4. Риск невыполнения обязательств.
5. Политический риск.
6. Организационно-производственный риск.
7. Маркетинговый риск.
Возможные источники возникновения рисков:
- Недостаточная информация о спросе на данный товар.
- Недостаточный анализ рынка.
- Недооценка конкурентов.
- Падение спроса на данный товар.
Действие перечисленных рисков может быть ограничено:
- Регулярным анализом рыночной ситуации
- Разработкой эффективной рекламы.
- Анализом действий конкурентов.
- Суровым контролем движения денежных и других активов.
- Распыленностью рисков: страхование, вложение части средств в государственные ценные бумаги.
Рассмотрим основные возможные риски:
1. Риск отсутствия сбыта.
Его вероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует уже на стадии подготовки производства установить контакты с потенциальными потребителями.
Риск неплатежеспособности покупателей.
Вероятность этого риска оценить трудно, и сделать это надо в ходе маркетинга. Одним из вариантов является организация "обмена" нашей продукции на продукцию заводов-покупателей, с последующей реализацией этой продукции через розничных торговцев.