Бизнес-план AOOO "Росинка" (стр. 2 из 3)
1. Создать производственные запасы, наладить контакты с новыми поставщиками;
2. Постоянно контролировать настроение рабочих, свести к минимуму вероятность забастовок;
3. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё - таки более надёжные это старые, проверенные связи;
4. Постоянный контроль за качеством продукции;
5. Действовать по обстоятельствам.
Факторы макросреды, влияющие на сбыт.
Таблица №2.2
| Положительные факторы | Отрицательные факторы |
| 1.Принятие законов, предусматривающих льготы для производителей | 1. Принятие законов, ущемляющих права производителей |
| 2. Спад инфляции | 2. Рост инфляции |
| 3. Удешевление энергии | 3. Удорожание энергии |
| 4. Повышение общего уровня покупательной способности | 4. Снижение общего уровня покупательной способности |
При отрицательном влиянии факторов макросреды мы практически не можем ничего поделать.
Проведение рекламной кампании
Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара, тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия № 987120.
Реализация рекламы
1. Рекламные щиты на главных магистралях города;
2. Рекламные объявления в журналах и газетах;
3. Теле- и радиореклама.
Для продвижения своего товара АООО "Росинка" планирует использовать такие три схемы сбыта своей продукции :
1. Производитель => Клиент. На этот канал сбыта будет приходиться 60 % объемов реализации.
2. Производитель => Розничный торговец => Клиент. Будет приходиться 15%.
3. Производитель => Оптовый торговец => Клиент. Будет приходиться 25% от общего объема реализации.
6. План производства
АООО "Росинка" расположенное рядом с городом Симферополь - 9 км. Близкое расположение к рынку сбыта дает возможность в сравнении с конкурентами меньше тратить средств на такие статьи затрат как:
- поиск материально-технических ресурсов;
- поиск рынков сбыта;
- изучение рынков сбыта;
- транспортировка продукции к рынкам сбыта.
Планируемый объём выпуска
При планировании объема выпуска будем учитывать следующее: - потенциальную емкость рынка, приведенную выше; - у нас есть конкуренты, которых мы собираемся вытеснить; - емкость рынка достаточно постоянна, но наша доля в нем может увеличиваться. Принимая во внимание потенциальную емкость рынка и наличие у нас конкурентов, а также нашу маркетинговую политику мы должны увеличивать объем выпускаемой продукции (наряду с интенсификацией усилий по продвижению и распространению нашего товара). Потенциально мы можем увеличить выпуск на 30 тыс. л в 2008 году за счет модернизации производства.
V выпуска = V 2007 +30 = 260 + 30 = 290 тыс. л/год.
Таблица №3. (в тыс. л./год)
| 2007 | 2008 | |
| Сбыт, т. дал.вино крепленоевино плодово-ягодноеконьякводкаИтого: | 52,121,727,2159,7260,7 | 255015200290 |
Себестоимость
Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.
Приведем расчет составляющих себестоимости продукции на 2007 год.
Таблица №4
| № п/п | Статьи затрат | Сумма, млн. грн. |
| 1 | Сырье и основные материалы за вычетом отходов | 2,3 |
| 2 | Вспомогательные материалы | 1,47 |
| 3 | Топливо и энергия на технологические нужды | 1,3 |
| 4 | Расходы на оплату труда | 17,8 |
| 5 | Отчисления на производственные нужды | 6,94 |
| 6 | Содержание и эксплуатация оборудования | 4,39 |
| Итого прямых затрат | 34,2 | |
| 7 | Цеховые расходы | 1,78 |
| 8 | Общезаводские расходы | 4,45 |
| 9 | Потери от брака | 0,08 |
| 10 | Прочие производственные расходы | 0,178 |
| 11 | Внепроизводственные расходы | 0,089 |
| Итого косвенных расходов | 6,577 | |
| 12 | Плановая себестоимость | 40,777 |
| 13 | Отчисления во внебюджетные фонды | 1,76 |
| 14 | Полная себестоимость | 42,54 |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль (35 % от прибыли) Общая стоимость работ =40,777 + 8,16 + 2,85 = 51,79 млн. грн.
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы Сст переработки = 42,54-2,3 = 40,24 млн. грн.
Таблица №4.1 - Потребность во вспомогательных материалах
| № п/п | Наименование сырья и материалов | Ед. изм-я | Потребность | Стоимость, тыс. грн. | |
| Единицы | Всего | ||||
| 1 | Сахар | тонн | 2,5 | 6,925 | 17,312 |
| 2 | Сернистый ангидрид | тонн | 1,8 | 24,731 | 44,515 |
| 3 | Бентонит | тонн | 4 | 2,473 | 9,892 |
| 4 | Желатин | кг | 120 | 0,025 | 2,968 |
| 5 | ЖКС | кг | 150 | 0,049 | 7,419 |
| 6 | Калий перманганат | кг | 30 | 0,371 | 11,129 |
| 7 | Сорбиновая кислота | кг | 120 | 0,373 | 44,763 |
| 8 | Фильтркартон | тонн | 2,5 | 37,096 | 92,741 |
| 9 | Соль | тонн | 60 | 0,866 | 51,935 |
| 10 | Сода каустическая | тонн | 6,4 | 24,731 | 158,277 |
| 11 | Сода кальцинированная | тонн | 2 | 24,731 | 49,462 |
| 12 | Бумага оберточная | тонн | 1,9 | 7,549 | 14,344 |
| 13 | Этикетки | млн. шт | 6 | 66,979 | 401,876 |
| 14 | Клей-декстрин | тонн | 1,9 | 27,204 | 51,687 |
| 15 | Пробка п. /эт. | тыс. шт. | 1027 | 0,082 | 84,085 |
| 16 | Фольга алюминиевая | тонн | 5 | 49,462 | 247,308 |
| 17 | Прокладка картонная | тыс. шт. | 5300 | 0,025 | 131,073 |
| 18 | Колпачки декоративные | тыс. шт. | 102,5 | 0,174 | 17,806 |
| 19 | Лимонная кислота | кг | 25 | 0,495 | 12,365 |
| 20 | Тринатрийфосфат | тонн | 1,1 | 17,312 | 19,043 |
| Итого: | 1470,000 | ||||
Расчет годовых затрат на оплату труда
Затраты на оплату труда включают в себя основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисления в фонд социального страхования.
Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы. Уровень отчислений на социальное страхование установим равным 30 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих.
Таблица №5
| № | Статьи расходов | Сумма, млн. грн. |
| 1 | Основная зарплата | 12,36 |
| 2 | Дополнительная зарплата | 1,7304 |
| 3 | Отчисления на соцстрах | 3,708 |
| Итого: | 17,8 |
Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Сюда включаются расходы на амортизацию оборудования и транспортных средств, эксплуатацию оборудования, его ремонт, внутризаводское перемещение грузов, износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.
Таблица №6
| № | Статьи расходов | Сумма, млн. грн. |
| 1 | Амортизация оборудования и транспортных средств | 0,77 |
| 2 | Эксплуатация оборудования | 1,87 |
| 3 | Ремонт оборудования и транспортных средств | 0,27 |
| 4 | Внутризаводское перемещение грузов | 0,93 |
| 5 | Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений | 0,55 |
| Итого: | 4,39 | |
Используя данные таблицы 5 и зная объемы производства, вычислим себестоимость продукции.
полная себестоимость 52,54 млн. грн.
Объём производства в 2007 году 260 тыс. л/год
С пр =
=202 грн. л.Рассчитаем цену
Примем прибыль равной 10%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:
Ц = С пр + 0,2 С пр = 1,1*202 = 222,2 грн/л.
Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:
В = Ц * V выпуска = 260 000 * 222,2 = 57772 тыс. грн.
Рассчитаем прибыль от реализации:
П = В – Сст = 57772– 42540 = 15,232 млн. грн.
Рассчитаем чистую прибыль (прибыль – налог на прибыль (35%)):
Пч = П – 0,35*П = 15,232 – 0,35*15,232 = 9,9 млн. грн.
Совет директоров АООО "Росинка" состоит из двух человек: Президента и Генерального Директора. Они имеют значительный стаж работы не только в сфере управления, но и непосредственно на рабочих местах в торговой и производственной сферах, где приобрели большой профессиональный опыт, продвигаясь вперед по ступеням карьеры.
Основателем, владельцем и одновременно руководителем (президентом) АООО "Росинка"является Ткаченко Григорий Петрович. Ткаченко Григорий Петрович имеет высшее экономическое образование, закончил Крымский агротехнологический университет. Общий стаж работы в сельском хозяйстве – 25 лет. Генеральный директор — Жаколкин Владимир Иванович, имеет огромный стаж и опыт работы как в сельском хозяйстве так и в организации бизнеса, закончил Киевский университет бизнеса с отличием. Ткаченко Денис Григорьевич -закончил Крымский агротехнологический университет. Работает главным экономистом и помогает в управлении хозяйством. Имеет стаж работы 25 года. Демченко Анна Викторовна - бухгалтер. Закончила Крымский агротехнологический университет. Демченко Виктор Иванович - имеет высшее образование, закончил Крымский агротехнологический университет, ответственный за маркетинговую деятельность хозяйства.