В течение 2004 2005 гг., несмотря на объективные трудности, отрицательно влияющие на ход выполнения производственной программы, организация работало рентабельно, что позволило обеспечить ранее запланированный объем капитальных вложений и расходы на содержание объектов соцкультбыта, социальные нужды работников, выплату дивидендов.
Основными потребителями услуг, продуктов и работ являются люди разных социальных уровне, предприятия-партнеры, частные предприниматели, VIP-клиенты.
Процесс производства представлен в приложении 1.
Реализация банковских продуктов различного характера охватывает все существующие формы продаж нашей организации. При этом предполагается следующее распределение:
1. Розничный блок:
· Кредит наличными – 48%
· Автокредит – 13%
· Кредитные карты – 12%
2. Блок малого и среднего бизнеса –13%
3. Вклады – 8%
4. Депозиты – 4%
5. Банковские операции обслуживания – 2%
6. Денежные переводы – 4%
Основными ориентирами при формировании процентной ставки внутреннего рынка служат проценты, существующие на рынке данной продукции, платежеспособность потребителей. потребность рынка в данных банковских продуктах.
Максимальная реализация продуктов приходится на летний и зимний периоды, что обусловлено сезонным фактором.
Наиболее неблагоприятной тенденцией в сфере продаж банковских продуктов является постоянный рост процента. Дальнейшее повышение процента может к снижению продаж. Однако следует отметить конкурентное преимущество ОАО Национального Банка «Траст» перед другими банковскими организациями: конкурентоспособность в процентной ставке по вкладам, в процентной ставке для предприятий-партнеров, гибкой системе досрочного погашения, удобной формой оформления и, самое главное, в качестве обслуживания.
В связи с уменьшением лимитов на выдачу кредитов в 2007г. из-за внешней экономической ситуации объемы денежного оборота снизились и на много. Тем не менее, ОАО НБ «Траст» продолжает поддерживать деловые отношения со всеми крупными и не очень клиентами банка во всех областях обслуживания во всех регионах нашей страны.
В 2008 году вся реализация продукции планируется расширятся, при условии стабилизации экономической стороны.
Наиболее сложная проблема реализации банковских продуктов возникает весной из-за сезонности.
Условно-постоянные затраты на производство в 2006 г. (в сопоставимых ценах) запланированы на уровне ожидаемых цен в 2005 г., переменные по расчету для производства (таблица 2).
Таблица 2
Прочие затраты на производство, тыс. руб.
| Показатель | Год | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | |
| Всего прочих затрат | 37 742 | 48 385 | 62 677 |
| командировочные, подъемные | 1 897 | 3 769 | 3 598 |
| агентские вознаграждения | 4 560 | 2 642 | * |
| услуги связи | 3 567 | 5 223 | 5 787 |
| Интернет | 2 780 | 3 654 | 3 985 |
| подготовка и переподготовка кадров | 1 452 | 2 437 | 3 970 |
| резерв на ремонт основных средств | 4 562 | 5 078 | 5 321 |
| износ по нематериальным активам | 367 | 390 | 403 |
| аренда помещения для ВТП | 5 400 | 8 659 | 12 763 |
| ведение реестра | * | * | * |
| содержание представительств | 1 546 | 1 237 | 859 |
| страхование | 685 | 1 549 | 4 672 |
| вознаграждение аппарата управления | 7 567 | 8 539 | 10 647 |
| расходы на рекламу | 1 452 | 3 769 | 4 501 |
| аудит | 1 542 | 984 | 1 007 |
Основные задачи Общества в 2008 году:
· увеличение объема денежного оборота;
· сохранение и дальнейшее расширение рынка сбыта продукции банка;
· постоянный контроль текущего финансового состояния;
· постоянный контроль повышения профессионализма работников банка;
· недопущение образования просроченной задолженности клиентов банка;
· получение прибыли для реализации намеченных планов.
На планируемый 2008 год увеличение товарной продукции объясняется ростом объема переработки и ростом цен на нефть и нефтепродукты.
2. План по реализации
Объем реализации соответствует объему производства. Объем производства известен заранее, так как известен объем потребления.
3. План по повышению эффективности
Программа сокращения затрат базируется на мероприятиях, выполненных в 2004 году и дающих эффект по снижению себестоимости выпускаемой продукции в 2005 году, а также на мероприятиях, намеченных к внедрению в 2008 году. Программа составлена на основании мероприятий, разработанных структурными подразделениями банка, в том числе с учётом выполненных проектов, плана новой техники, научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, программы энергосбережения, плана мероприятий по обеспечению устойчивой работы в осенне-весенний периоды в части сокращения затрат.
Основные затраты на выполнение мероприятий программы сокращения затрат в ОАО НБ «Траст» в 2006 году составляют 348 637 тыс. руб.
В натуральном выражении в результате внедрения мероприятий, запланированных к внедрению в 2008 году, предполагается получить экономию:
• теплоэнергии — 2547,3 Гкал.;
• электроэнергии —3174,4 т. кВт/ч.
При этом экономия от таких видов ресурсов как вода, воздух заложена в экономию электроэнергии.
Общее снижение себестоимости от внедрения программы составит в 2008 году — 10,52 %.
Расчёт экономической эффективности по отдельным мероприятиям к программе сокращения затрат в ОАО НБ «Траст» на 2008 год приведен в соответствии с планируемой программой производства.
1.) Полный отказ от выездных точек продаж в экономически невыгодных регионах, районов. Что позволит сэкономить немалые средства на аренде помещения, использовании оргтехники и т.п.
2.) Мероприятие направлено на экономию электроэнергии.
Расчет производится из данных расходуемой мощности электроэнергии. Пример расчета приведен в Таблице 3 (Взят один дополнительный офис)
Таблица 3
| устройство | потреб-ая мощность | кол-во | сумм. Мощность |
| электросушитель для рук | 1200 | 1 | 1200 |
| Поттер | 70 | 1 | 70 |
| электрочайник | 2020 | 1 | 2020 |
| компьютер | 300 | 21 | 6300 |
| Принтер HP 3005 | 600 | 1 | 600 |
| принтер HP 3390 | 355 | 2 | 710 |
| копир HP M3027 | 1200 | 1 | 1200 |
| сканер | 50 | 1 | 50 |
| Банкомат Diebold opteva | 369 | 1 | 369 |
| Тепловая завеса | 5000 | 1 | 5000 |
| шредер | 180 | 2 | 360 |
| шкаф телекоммуникационный | 200 | 1 | 200 |
| ИБП Symmetra | 16000 | 1 | 16000 |
| факс | 110 | 1 | 110 |
| детектор купюр | 35 | 2 | 70 |
| POS терминал | 30 | 2 | 60 |
| принтер HP LJ P2015 | 350 | 2 | 700 |
| печатающий калькулятор | 24 | 2 | 48 |
| счетчик банкнот | 40 | 2 | 80 |
| ваккуматор купюр | 1000 | 1 | 1000 |
| кондиционер(касса) | 885 | 1 | 885 |
| кондиционер(серверная) | 885 | 1 | 885 |
| кондиционер(адм.блок) | 2000 | 1 | 2000 |
| кондиционер(оперзал) | 2000 | 1 | 2000 |
И уже по расценкам на 1 КВатт мощности = 1.18 руб. делается расчет потребления. Экономический эффект:176,3 тыс., руб.
3.) Экономический эффект от использования бывших в употреблении материалов. Например, использовать повторно использованную с одной стороны бумагу для черновиков различного рода, совершенно не тратя чистые листы.
4.) Мероприятие направлено на сокращение эксплуатационных затрат. Экономия фонда заработной платы в год:
158360—29448 = 128812 руб.
5.) Экономический эффект от мероприятия по снижению затрат на командировки новых работников для начального обучения в областные центры. Решается это очень просто: новым сотрудникам дается весь учебный материал, нормативы и кодекс организации, обязательна помощь старых сотрудников и само тестирование, опрос, экзамены на усвоение материала и применение его на практике.
4. План по капитальному строительству и инвестициям
Технико-технологическое развитие предприятия на планируемый период предполагает реализацию конкретных проектов, объемы вложений в которые и сроки ввода соответствующих объектов приведены в таблице 4. В таблице 4 приведен также перечень объектов строительства производственного назначения на 2007-2008г. г.
Таблица 4
| Наименование объекта | Капитальные вложения, млн. руб. | Мощность, тыс.т/г | Срок ввода, квартал | ||||
| Всего | по кварталам | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| Производственное строительство: | |||||||
| 1. Филиал в Южно-Сахалинске | 6, 647 | 3,1 | 2,4 | 1,147 | * | * | 3 |
5. План по материально-техническому обеспечению
На 2007 г. подписан протокол с поставщиком по обеспечению материально-техническими ресурсами (МТР). В нем согласован перечень номенклатуры МТР, поставляемых для банка: оборудование, мебель, различные офисные приспособления, кабельная продукция, строительные материалы, изоляционные материалы. Все представлено в таблице 5.
Таблица 5
Объемы и источники покрытия затрат на приобретение МТР
| Показатель | Год | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | |
| 1.Затраты на перобретение МТР, всего | 78 654,00 | 125 600,00 | 143 651,00 |
| В том числе по направлениям использования: | |||
| производственное | |||
| оборудование не входящее в смету строек | |||
| жилищное строительство | |||
| промышленное строительство | |||
| 2.Источники финансирования покрытия затрат на приобретение МТР, всего | 78654 | 125600 | 143651 |
| В том числе по направлениям использования: | |||
| денежные средства | 69 547 | 94 989 | 131 579 |
| иные средства зачетных форм | 9 107 | 30 611 | 12 072 |
Рассмотрим планируемое в текущем году потребления материально-технических ресурсов. В Таблице 6 указан перечень расходов материально-технических ресурсов.