1. капитальные затраты - сумма средств, которые требуется одновременно вложить для внедрения данного варианта технологического процесса.
2. Эксплуатационные расходы - расходы, связанные с эксплуатацией, обслуживанием оборудования.
Сводная ведомость капитальных затрат (таблица 7):
| № п./п. | Наименование затрат | Сумма затрат (руб.) | |
| базовый | новый | ||
| 1 | Технологическое оборудование | 22,12 млн. | 69 млн. |
| 2 | Промышленные здания | 79,08 млрд. | 198,7 млрд. |
| 3 | Инструмент | 2,622 млн. | 6,9 млн. |
| 4 | Транспортные средства | 12,07 млн. | 28,74 млн. |
| Итого: | 79116812000 | 198804640000 | |
2.14. Организация контроля качества на участке, календарное планирование на участке, диспетчирование производства.
Технический контроль - одна из функций КС УКП, которая осуществляется на предприятиях отделом технического контроля. ОТК является самостоятельным структурным подразделением предприятия.
На каждом конкретном предприятии с учетом требований Типового положения разрабатываются структура и штаты ОТК, которые утверждаются директором предприятия. Чеще всего ОТК предприятия включает такие подразделения как: бюро по обслуживанию потребителей; бюро технической приемки материалов и других материальных ценностей, поступающих на завод; бюро цехового контроля. Все работники цехов и других подразделений, занятые техническим контролем качества продукции, вхордят в состав ОТК. Если в структуре предприятия предусмотрены другие подразделения, занимающиеся техническим контролем качества продукции, обязанности, права, ответственность, лежащие на ОТК, распространяются и на эти подразделения.
Основными задачами ОТК являются предотвращение выпуска некачественной продукции, укрепление производственной дисциплины и повышение ответственности всех звеньев производства за качество выпускаемой продукции.
Основное содержание работы ОТК: проверка исходных материалов, инструментов и других ценностей, которые будут использованы для производства продукции; контроль продукции на всех стадиях ее изготовления; контроль соблюдения технологической дисциплины в цехах; оформление соответствующих документов о приемке годной продукции и документов на забракованные изделия и ценности, пришедшие с других предприятий; участие в испытаниях новых и модернизированных изделий, проведение анализа брака, участие в работах по подготовке продукции и аттестации; контроль выполнения работ по изолированию брака; разработка мероприятий по повышению качества продукции; разработка и внедрение прогрессивных форм и методов технического контроля.
ОТК возглавляется начальником, который подчиняется непосредственно директоры. Начальник ОТК имеет право: прекратить прием и контроль некачественной продукции до устранения причин, вызывающих дефект; запретить применение некачественных материалов, комплектующих изделий, инструментов, работу на неисправном оборудовании, а также изготовлдение новой продукции, если проектно - конструкторская и технологическая документация не обеспецивает высокого качества продукции.
Раздел 3. Экономическая часть
3.1. Расчет годового расхода и стоимости материала.
Стоимость основного материала на деталь определяется по формуле:
Мдет.=(Qзаг.*Ц1т.мат. / 1000) - (Qотх.*Ц1т.отх. / 1000)*Кн.р. (46).
Qзаг. - масса заготовки (норма расхода);
Ц1т.мат.=1,1 млн.руб. - цена одной тонны материала;
Qотх. - масса отходов;
Qотх.=Qзаг.-Qдет. (47).
Ц1т.отх.=270000 руб. - цена одной тонны отходов.
Кт.р. - коэффициент, учитывающий транспортные расходы.
Принимаю Кт.р.=1,2
Определяю стоимость материала на годовую программу:
Мгод.=Мдет.*Nгод. (48).
Определяю годовую потребность основного материала на программу:
Qгод.=Qзаг.*Nгод. (49).
Определяю коэффициент исспользования материала:
Км.=Qдет. / Qзаг. (50).
3.2. Расчет годового фонда заработной платы по категориям работающих. Составление ведомостей фонда заработной платы.
Основная заработная плата определяется по формуле:
ФЗПосн.i=å(Q*Cчас.i*Kм.н.i)*Kпр. (51).
(расчет производится по каждой операции).
Qi - трудоемкость изготовления детали по каждой операции в н.-часах.
Счас.i - часовая тарифная ставка сдельщика в рублях для каждого разряда.
n-количество операций.
Часовые ставки сдельщика по разрядам:
| Разряд: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Тариф (руб.): | 5500 | 5800 | 6100 | 4500 | 6900 | 7100 |
Км.н. - коэффициент, учитывающий многостаночное обслуживание:
| Кол-во одновременно обслуживаемых станков: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Км.н.: | 1 | 0,65 | 0,48 | 0,39 | 0,35 | 0,32 | 0,7 |
Кпр.=1,2 - премиальный коэффициент.
ФЗП1=(11333,3*5800*0,39)*1,2=30763108 руб.
ФЗП2=(14960*6100*0,39)*1,2=42707808 руб.
ФЗП3=(14960*6500*0,39)*1,2=45508320 руб.
ФЗП4=(11333,3*6500*0,48)*1,2=42431875 руб.
ФЗП5=(14506,7*7100*0,39)*1,2=48202862 руб.
Общий фонд заработной платы производственных рабочих:
ФЗПосн.общ.=ФЗПонс1+ФЗПосн2+...+ФЗПосн.n (52)
ФЗПосн.=30763108+42707808+45508320+42431875+48202862= =209613973 руб.
Дополнительный фонд заработной платы основных производственных рабочих:
Берется в % от основной заработной платы.
ФЗПдоп.осн.=ФЗПосн.общ.*Ндоп. / 100 (53).
Ндоп.=10 %
ФЗПосн.доп.=209613973*10 / 100=20961397,3 руб.
Общий фонд заработной платы основных рабочих:
ФЗПобщ.=ФЗПосн+ФЗПдоп. (54).
ФЗПосн.общ.=209613973+20961397,3=230575370,3 руб.
Рi - расценка по операциям технологического процесса.
Pi=Тш.к.i*Cчас. / 60 (56).
Р1=6,6*5800 / 60=638 руб.
Р2=5*6100 / 60=715 руб.
Р3=6,6*6500 / 60=715 руб.
Р4=5*6500 / 60=541,7 руб.
Р5=6,4*6900 / 60=736 руб.
Определяю суммарную расценку по всем операциям технологического процесса:
Рсум.опер.=åРi (55).
Рсум.=(638+508,3+715+541,87+736)=3139 руб.
б. Определяю фонд заработной платы вспомогательных рабочих:
ФЗПвсп.осн.=Чвсп.*Fд.р.*Счас.*Кпр. (57).
Чвсп. - численность вспомогательных рабочих;
ФЗПвсп.осн.=3*6100*1,2*1793=39374280 руб.
Часовая ставка разрядов для повременщиков:
| Разряд: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Ставка (руб.): | 5200 | 5400 | 5700 | 6100 | 6400 | 6700 |
Кпр.=1,2
ФЗПвсп.доп.=ФЗПвсп.осн.*Ндоп. / 100
ФЗПвсп.доп.=39374280*10 / 100=3937428 руб.
ФЗПвсп.общ.=ФЗПосн.всп.+ФЗПвсп.доп.
ФЗПвсп.общ.=39374280+3937428=43311708 руб.
в. Фонд заработной платы ИТР и служащих:
ФЗПитр.сл.осн.=Читр.сл.*До.*12*Кпр. (61).
До.=370000 руб. - месячный должностной оклад ИТР;
Читр. - численность ИТР;
Кпр.=1,4
ФЗПитр.сл.осн.=2*370000*12*1,4=12432000 руб.
Определяю дополнительный фонд заработной платы ИТР:
ФЗПитр.сл.доп.=ФЗПитр.сл.осн.*10 / 100 (62).
ФЗПитр.сл.доп.=12432000*10 / 100=1243200 руб.
Общий фонд заработной платы ИТР:
ФЗПитр.сл.общ.=ФЗПитр.сл.осн.+ФЗПитр.сл.доп. (63).
ФЗПитр.сл.общ.=12432000+1243200=13675200 руб.
г. Фонд заработной платы СКП:
ФЗПскп.осн.=Чскп.*До.*12*Кпр. (64).
До.=280000 руб.
Кпр.=1,4
ФЗПскп.осн.=2*280000*12*1,4=9400000 руб.
Определяю дополнительный фонд заработной платы СКП:
ФЗПскп.доп.=ФЗПскп.осн.*10 / 100 (65).
ФЗПскп.доп.=9,4*10 / 100=940000 руб.
Общий фонд заработной платы СКП:
ФЗПскп.общ.=ФЗПскп.осн.+ФЗПскп.доп. (66).
ФЗПскп.общ.=9400000+940000=10340000 руб.
д. Фонд заработной платы МОП:
ФЗПмоп.осн.=Чмоп.сл.*До.*12*Кпр. (67).
До.=260000 руб.
Кпр.=1,4
ФЗПмоп.осн.=1*260000*12*1,4=4300000 руб.
Определяю дополнительный фонд заработной платы МОП:
ФЗПмоп.доп.=ФЗПмоп.осн.*10 / 100 (68).
ФЗПмоп.доп.=4300000*10 / 100=430000 руб.
Общий фонд заработной платы МОП:
ФЗПмоп.общ.=ФЗПмоп.осн.+ФЗПмоп.доп. (69).
ФЗПмоп.общ.=4300000+430000=4730000 руб.
Сводная ведомость заработной платы работающих на участке:
(таблица 8):
| № п/п | Категория работающих | ФЗПосн. (руб.) | ФЗПдоп. (руб.) | ФЗПгод.общ. (руб.) | Отчисления на соц. страх (руб.) |
| 1 | Основные производственные рабочие | 209613973 | 20961397,3 | 230575370 | 89924394 |
| 2 | Вспомогательные рабочие | 39374280 | 3937428 | 43311708 | 16891566 |
| 3 | ИТР и служащие | 12432000 | 1243200 | 13675200 | 5333326 |
| 4 | СКП | 9400000 | 940000 | 10340000 | 4032600 |
| 5 | МОП | 4300000 | 430000 | 4730000 | 3417414 |
3.3. Расчет косвенных цеховых затрат (накладные расходы).