Главной задачей управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование рисковых ситуаций, или на выработку системы мер, снижающих возможность появления потерь банка от проведения той или иной операции.
4. Исследование действующей практики управления кредитными рисками коммерческих банков Казахстана позволяет сделать вывод, что организационными мерами регулирования является кредитная политика банков, которая состоит из различных способов и методов управления кредитными рисками.
В настоящее время кредитная политика банков представляет собой насыщенную систему принципов кредитования, формирования кредитного портфеля, осуществления кредитных проектов, включает механизмы перераспределения и управления кредитными рисками в зависимости от степени риска, которую банк может принять на себя с учетом выбранной стратегии. Мы пришли к выводу, что кредитная политика банка призвана установить связь между уровнем кредитного риска и предполагаемым доходом.
На сегодняшний день проблему защиты банков от кредитных рисков и от недобросовестных заемщиков можно назвать одной из самых острых. По этому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания, и развития любого коммерческого банка.
В результате проделанной работы можно сделать вывод, что коммерческие банки занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежныхпотоков, проходящих через коммерческие банки. Сила банка заключается в обдуманной стратегии: он должен быть небольшим, универсальным, надежным, и самое главное рентабельным.
Для этого необходимо диверсифицировать услуги, предлагаемые банком, искать своего клиента и тщательно изучать его потребности – ведь зачастую секрет успеха кроется как раз в нетрадиционнойподаче самых обычных услуг: в культуре общения, заботе о клиенте, предоставлении емунеобходимыхи современныхконсультаций,рекомендаций.
Чтобы выжить казахстанским банкам придется вести все более жесткую борьбу за клиентов не только между собой, но и с крупными иностранными банками, которые не сегодня-завтра начнут работать на территории Республики Казахстан.
При разработке и определении путей улучшения деятельности коммерческого банка, в частности АО "Цесна Банк", мы предполагаем решение вопросов:
- выбор дополнительных каналов сбыта банковской продукции в основном в тех районах, где банк еще не имеет своих подразделений;
- обоснование оптимального местоположения отделений банка и методов сбыта банковских услуг населению;
- определение приемлемой формы работы с потенциальными клиентами;
- обоснование основных направлений сервисного обслуживания физических лиц. Принципы прямого государственного управления банковской системы также должны измениться. Государство в нашей стране должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.
Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в Казахстане.
На конкурентном рынке нуждаются в автономии для определения своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.
Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность зависит от финансового состояния клиентов. Снижения риска при совершении ссудных операций, можно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка.
Перед принятием решения о выдаче кредита АО «Цеснабанк» должен иметь характеристику финансового положения заемщика. Современная банковская практика использует множество способов оценки финансового положения заемщика. Среди них наибольшее признание получила оценка на основе анализа финансовых коэффициентов, объединенных в четыре основные группы: показатели ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности и эффективности деятельности. Принято считать, что ликвидность выражается коэффициентами, измеряющими соотношение оборотных активов или отдельных их элементов с краткосрочной задолженностью, т.е. показывающим в какой мере активы предприятия способны покрыть его долги. Финансовая устойчивость выражается целым рядом коэффициентов, разносторонне оценивающих структуру баланса: соотношение заемных и собственных средств, доля собственных средств в капитале, доля имущества, составляющего производственный потенциал предприятия, в общей стоимости активов и т.д. Цель такого набора показателей - оценка степени независимости предприятия от случайностей, связанных не только с условиями рынка, но с обычными срывами договоров, неплатежей и др.
Разносторонность этих показателей усложняет выявление финансового состояния организации. Поэтому возникает необходимость:
- объединить и систематизировать полученные данные. Для решения этой задачи и используется рейтинговая оценка. Она позволяет определить финансовое положение организации с помощью систематизированного показателя - рейтинга выраженного в баллах, и отнести организацию к определенному классу кредитоспособности.
- так же необходимо исключить применение одинаковых критических значений оценочных показателей для разных предприятий. Нормальный, или достаточный для данного предприятия уровень коэффициентов может быть определен исходя из его структуры баланса, оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности, соотношения себестоимости и выручки от реализации продукции, технологического цикла производства и других факторов, индивидуальных для каждого предприятия.
Одним из инструментов чрезвычайно эффективно используемым другими развивающимися странами при выдаче кредита является использование координационной базы данных контроля за клиентом. В нашей стране этот механизм только начал работать. Многие банки не используют данные Кредитного Бюро, организованного при Национальном банке РК. АО «Цеснабанк» должен стать членом Кредитного бюро, налаженная работа с которым уже на начальном этапе сбора данных о клиенте позволит свести риски к минимуму.
АО «Цеснабанк» предлагается разработать и внедрить программу «Клиент-заемщик-офис-банк», где работники банка могли бы отслеживать финансовое состояние предприятия, а так же банку можно и даже нужно оказывать консалтинговые услуги по формированию банковской документации, по составлению бизнес-плана, расчету потребности в ссуде и другой финансово-экономической документации.
Оказывая услуги финансового менеджмента заемщикам, банк тем самым повысит качество документации, снизит кредитные риски, а также будет иметь дополнительный доход. Владение полной информацией о клиенте необходимо банку для защиты его от недобросовестных и некредитоспособных заемщиков, которые повышают степень кредитного риска, и сохранения более надежных заемщиков, что в свою очередь улучшит структуру ссудного портфеля банка.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Астринский Д., Наноян В. Экономический анализ финансового положения предприятия. Экономист № 12, 2000 г., стр. 55-60.
2. Баймуратов У. Б., Омарбекова Г. Роль банковского проектного кредитования в активизации инвестиционной деятельности, Банки Казахстана№ 1, 2003 г. стр. 27-29;
3. Банковская деятельность : «Сборник нормативных актов Республики Казахстан», Алматы. Юрист, 2004 г.
4. Банковское дело. Учебник под ред. Сейткасимова Г. С. - Алматы: «Каржы-Каражат», 2000 г.;
5. Банковское дело/ под. Ред. Лаврушина О. И. – Москва: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 2002 г.;
6. Блинова К. В., Микрокредитование и развитие микрокредитных организаций в Казахстане, Банки Казахстана№ 1, 2004 г., стр. 42;
7. Бобаканова Ж. О. Кредитные риски в банковской сфере критерии ейтинга банков, Банки Казахстана № 7, 2002 г., стр. 13
8. Буевич С. Ю, Королев О. Г., «Анализ финансовых результатов банковской деятельности», учебное пособие, Москва-Кнорус, 2004 г.
9. Быков В. А., Кредитование малого бизнеса, Банки Казахстана № 8, 2003 г., стр. 31-32;
10. Графов А. В. Оценка финансово-экономического состояния предприятия. Финансы, № 7, 2001 г., стр. 64-67.
11. Давлетова М. П.. Кредитная деятельность банков в Казахстане. Москва. 2003 г.;
12. Жуйриков К. К., Раимов С. Р. Корпоративные финансы. Учебник. Алматы, 2004 г.;
13. Журнал: «Банки Казахстана»: Постановление Правления Национального банка РК от 3 июня 2002 года №213 «Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банков второго уровня»
14. Закон Республики Казахстан «О национальном банке Республики Казахстан», Алматы «Данекер», 2001 г.
15. Зиябеков Б. Анализ текущего состояния банковской системы Республики. Банки Казахстана № 12, 2002 г., стр. 2002 г.;
16. Иванова Н. Н., Синдром боязни жить в кредит у Казахстанцев исчезает. Банки Казахстана № 6, 2004 г., стр. 25;
17. К. В. Рудный, «Финансово-кредитные системы зарубежных стран», Рудый К. В. Учебное пособие, Москва ОО..О «Новое знание», 2003 г.;
18. Кизиль Е. В. Финансы и кредит. Ростов на Дону, 2003 г.;