| корм | Стоимость кг |
| Сено | 15 р. |
| Отруби | 8р. |
| Корнеплоды | 2р. |
| Витаминно-минеральная добавка «Фелуцен». | 500р. |
| Тара | 0,5р. |
Затраты на корм
Потребность коз в питательных веществах зависит от возраста. Рацион коз зависит от возраста и от периода, в стойловой период (15.10 по 15.04) взрослой особи необходимо в месяц 83,3 кг сена, 15 кг отрубей, 60 кг корнеплодов и 120 г. витаминно-минеральной добавки «Фелуцен». Козлят первые 6 месяцев кормит коза 1,5 л молока в сутки, а вторые 6 месяцев в их рацион входят 53,3 кг сена, 10 кг отрубей, 60 кг. корнеплодов и 120 г. витаминно-минеральной добавки «Фелуцен». Перевод коз со стойлового содержания на пастбищное проводят постепенно. В летний период основным кормом является зеленая трава, а также витаминно-минеральная добавка «Фелуцен». Коз выгоняют на выпас только после того, как высохнет роса. Поят коз в летний период два раза.
У коз быстро вырабатываются привычки на время доения, кормления и прогулки. Поэтому строгое соблюдение распорядка дня создает условие для получения высоких удоев и поддержания крепкого здоровья.
Стоимость ежедневного рациона взрослой особи.
| корм | V кг. | Стоимость р. |
| Сено | 2,8. | 42 |
| Отруби | 0,5. | 4 |
| Корнеплоды | 2,0. | 4 |
| Витаминно-минеральная добавка «Фелуцен». | 0,004 | 2 |
| Итого | ______ | 52 |
Стоимость ежедневного рациона молодняка
| корм | V кг. | Стоимость р. |
| Сено | 1,7 | 25,5 |
| Отруби | 0,33 | 2,64 |
| Корнеплоды | 2,0 | 4 |
| Витаминно-минеральная добавка «Фелуцен». | 0,004 | 2 |
| Итого | ______ | 34,15 |
Численность поголовья
| Год | Численность взрослых особей | Численность молодняка | Численность коз. | Численность козлов. | Итого поголовье. |
| 2007 | 100 | 150 | 205 | 45 | 250 |
| 2008 | 100 | 150 | 205 | 45 | 250 |
| 2009 | 250 | ------------- | 205 | 45 | 250 |
| 2010 | 250 | 157 | 315 | 92 | 407 |
| 2011 | 360 | ------------- | 315 | 45 | 360 |
Из данных таблицы видно, что в 2008 году поголовье козлов увеличилось на 47 голов, но наше хозяйство в них не будет нуждаться, поэтому к 2-х месячному возрасту мы планируем их продать. Так как у нас зааненская порода, которая дорого оценивается, продавать мы их будем по 1000 р. Поэтому их питание мы не учитываем.
Затраты на корм
| Месяц/год | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| Январь | 161200 | 403000 | 403000 | 580320 | |
| Февраль | 150800 | 364000 | 364000 | 524160 | |
| Март | 161200 | 403000 | 403000 | 580320 | |
| Апрель | 87000 | 217500 | 217500 | 313200 | |
| Май | 18600 | 46500 | 46500 | 66960 | |
| Июнь | 45000 | 45000 | 64800 | 64800 | |
| Июль | 46500 | 46500 | 66960 | 66960 | |
| Август | 46500 | 46500 | 66960 | 66960 | |
| Сентябрь | 45000 | 45000 | 64800 | 64800 | |
| Октябрь | 177450 | 217500 | 283830 | 313200 | |
| Ноябрь | 309900 | 390000 | 502860 | 561600 | |
| Декабрь | 161200 | 403000 | 403000 | 580320 | 580320 |
| 161200 | 1652150 | 2627500 | 3064530 | 3783600 |
Смета затрат за 1.01.2007 год.
производственные (амортизация, фонд з/п, тара, корм, ветеринарное обслуживание, бензин, коммунальные расходы, ремонтный фонд, молодняк) 6566432 руб. управленческие 227160руб. маркетинговые 60000 руб.
Итого 6853592 руб.
Расчет точки покрытия постоянные затраты
60000+873506+227160 +120000=1280666 рублей
переменные 108500+1652150+252000+900000+178100+2332176+150000=5572926 рублей
Примерно при 44609 литрах точка покрытия, она намного ниже спроса.
Месторасположение фирмы
Фирма имеет землю площадью в 9 гектаров, ферму и складское помещение, которые находятся на этом же земельном участке. Село Алексеевка находится рядом с городом Самара, в непосредственной близи от асфальтированной дороги, что делает поставку сырья и сбыт товара менее энерго- и время - затратным, а значит и более дешевым. Земельный участок, Самарская область, Красноярский р-н, а/д Самара –Уфа -Алексеевка.
Организационный план
Фирма «Млечный путь» использует линейную систему управления. Управление фирмой осуществляет директор (владелец фирмы). Он же выполняет функции бухгалтера.
Директор: Лаган Евгения Ивановна,
Образование: высшее экономическое
Возраст: 18 лет
Доля в уставном капитале: 50% ( 3631750 руб.).
Функции: составление бухгалтерских отчётностей, координация деятельности работников, взаимодействие с поставщиками и потребителями (заключение договоров).
Опыт работы: 1 год
Подбор рабочего персонала для фирмы проводит служба занятости Красноярского района, Самарской области.
Рабочие принимаются на контрактной основе с неограниченным действием последнего.
Особое внимание уделяется образованию. Доярки, фасовщики должны иметь среднетехническое или ветеринарное образование (не ниже среднего). Техник - высшее техническое, ветврач (работает на 0,5 ставки) высшее ветеринарное. Для грузчиков, уборщиц образование не имеет значения. Условием для принятия на работу рабочих является опыт работ на любой животноводческой ферме, колхозе или при наличии на своем подворье голов коз не меньше 5.
На фирме существует система премий, которая выплачивается поквартально для рабочих, грузчиков, водителей, уборщиц, техника при отработки не менее 80% максимально возможного фонда времени. Для доярок и фасовщиков при перевыполнении заранее установленного плана производства.
Размер премий:
· рабочего…………………………500 руб.
· доярки…………………………..500 руб.
· фасовщика………………………500 руб.
· техника …………………………2000 руб.
· грузчика…………………………500 руб.
· водителя………………………..1500 руб.
· уборщицы ……………………...500 руб.
· ветврача………………………….1000 руб.
Премиальный фонд за квартал составляет 30000 руб.
В 2009 году планируется увеличить численность рабочих и доярок до 18 человек.
Заработная плата для 1:
· рабочего…………………………3600 руб.
· доярки…………………………..3000 руб.
· фасовщика………………………3000 руб.
· техника …………………………4000 руб.
· грузчика…………………………2700 руб.
· водителя………………………..10000 руб.
· уборщицы ……………………...2500 руб.
· ветврача ………………………….3000 руб.
· директора…………………………15000 руб.
| Период | Фонд заработной платы | Социальные отчисления | Фонд заработной платы с учетом отчислений |
| 2007 | 169000 | 44278 | 213278 |
| 2008 | 2028000 | 531336 | 2559336 |
| 2009 | 2028000 | 531336 | 2559336 |
| 2010 | 2503200 | 655838 | 3159038 |
| 2011 | 2503200 | 655838 | 3159038 |
| итого | 9231400 | 2418627 | 11650027 |
Финансовый план
Расчет строится на условии что, вся произведенная за месяц продукция будет реализована.
Прогноз объема продаж (таб.1)
| 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |
| Объем производства, бут. | 24800 | 356200 | 4429740 | 764340 | 831080 |
| Цена за единицу продукции, руб | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Выручка | 744000 | 10686000 | 132892200 | 22930200 | 24932400 |
| 2008год | 2008 год | 2008 год | ||||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |||||
| план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | |
| Рыночный потенциал фирмы | 21% | <1% | 21% | <1% | 21% | <1% | 21% | <1% |
| Объем спроса | 40,5тонн | 40,5тонн | 40,5тонн | 40,5тонн | 48,5тонн | 48,5тонн | 48,5тонн | 48,5тонн |
| Объем пр-ва | 40,5тонн | 40,5тонн | 40,5тонн | 40,5тонн | 48,5тонн | 48,5тонн | 48,5тонн | 48,5тонн |
| Цена продажи ед. товара | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. |
Рыночный потенциал фирмы (таб.2)
| Рыночный потенциал фирмы | 21% | <1% | 21% | <1% | 21% | <1% |
| Объем спроса | 214,870тонн | 214,870тонн | 382,170тонн | 382,170тонн | 415,540тонн | 415,540тонн |
| Объем пр-ва | 214,870тонн | 214,870тонн | 382,170тонн | 382,170тонн | 415,540тонн | 415,540тонн |
| Цена продажи ед. товара | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. | 30 руб. |
План доходов и расходов
| Показатель | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| Денежные средства в наличии на начало года | 173600 | 345302,04 | 3592830,634 | 110807484 | 106976219 |
| Денежные поступления - выручка от реализации | 744000 | 10686000 | 132892200 | 22930200 | 24932400 |
| Всего денежных поступлений | 917600 | 11031302 | 136485031 | 133737684 | 131908619 |
| Денежные платежи на сторону: | |||||
| Затраты на корм | 161200 | 1652150 | 2627500 | 3064530 | 3783600 |
| Фонд заработной платы | 169000 | 2028000 | 2028000 | 2503200 | 2503200 |
| Социальные отчисления ( единый социальный налог 26% и отчисления в страховой фонд 0,2%) | 44278 | 531336 | 531336 | 655838,4 | 655838,4 |
| Амортизационные отчисления | 0 | 873506 | 753513 | 654193 | 558755 |
| Коммунальные платежи | 8208 | 108500 | 151900 | 173600 | 198500 |
| Транспортные расходы | 21000 | 252000 | 252000 | 252000 | 252000 |
| Реклама | 15000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 |
| Молодняк | 0 | 150000 | 157000 | ||
| Расходы на упаковку | 12400 | 178100 | 214870 | 382170 | 415540 |
| Ветеринарные услуги | 75000 | 900000 | 900000 | 1324200 | 1296000 |
| Ремонтный фонд | 10000 | 120000 | 120000 | 120000 | 120000 |
| издерхки | 516086 | 6853592 | 7639119 | 9346731,4 | 9843433,4 |
| Денежные средства на конец месяца (валовая прибыль) | 401514 | 4177710 | 128845912 | 124390953 | 122065186 |
| Единый сельскохозяйственный налог ( 6%) | 24090,84 | 250662,6 | 7730754,698 | 7463457,16 | 7323911,15 |
| Страховой фонд ( 8%) | 32121,12 | 334216,8 | 10307672,93 | 9951276,21 | 9765214,87 |
| Чистая прибыль | 345302,04 | 3592830,634 | 110807484 | 106976219,2 | 104976059,8 |
План движения денежных средств фирме ООО «Млечный путь» не требуется, т.к. она производит только один вид продукции.