Чистая прибыль до налогообложения выросла на 66.5% против аналогичного периода прошлого года, с 49,630 млн. тенге до 74,537 млн. тенге. Чистый процентный доход увеличился более чем в 4 раза, с 18,269 млн. тенге до 76,359 млн. тенге. Чистый комиссионный доход вырос на 8,9% с 24,477 млн. тенге до 27,432 млн. тенге.
Повышение показателя чистой прибыли положительно отражается на его конкурентоспособности на финансовых рынках. ROE измеряет прибыльность банка с позиции его владельцев (акционеров) и свидетельствует об эффективности использования средств, вложенных акционерами в банк. При анализе показателя ROE учитывают факторы, влияющие на его рост или снижение. Показатель рентабельности капитала считается тем лучше, чем выше его значение. Но величина ROE будет расти с ростом финансового рычага (отношения активов и капитала банка), а следовательно, с уменьшением надежности банка. Показатель рентабельности активов банка (return on assets, ROA) отношение чистой прибыли к среднему размеру актива баланса банка - является отражением эффективности работы его управляющих. Для уточнения выводов при оценке ROA обычно анализируют тенденции изменения и проводят анализ факторов, повлиявших на уровень данного показателя. Рентабельность активов банка ROA зависит от доходности активов и маржи прибыли (отношения чистой прибыли к валовому доходу банка). Между показателями ROA и ROE существует тесная взаимосвязь, которая раскрывает результаты деятельности банка с разных сторон и обнажает основное противоречие между прибыльностью и надежностью или устойчивостью банка. Например, если наблюдается устойчивый рост ROE за счет повышения уровня рентабельности активов (ROA), то для уточнения складывающейся тенденции проводят более детальный анализ.
ROA-Коэффициент рентабельности активов - отношение чистой прибыли компании без учета процентов по кредитам к ее суммарным активам. Коэффициент рентабельности активов характеризует способность руководства компании эффективно использовать ее активы для получения прибыли. ROA увеличился с 1,5% в 2005 году до 1,9% в 2006 году, но в 2007 году вырос на 0,2% в сравнении с 2006 годом и достиг 2.1%.
ROE-это показатель чистого операционного дохода за минусом налогов в процентном отношении к среднему размеру капитала. Коэффициент рентабельности собственного капитала (ROE) на 31 декабря 2007 года составляет 14,3%. Показатель рентабельности капитала считается тем лучше, чем выше его значение. Повышение рентабельности бизнеса Банка обусловлено его ориентированностью на развитие высокодоходного розничного кредитования и постоянным стремлением к повышению операционной эффективности.
Обязательства в 2005 году составили 910,697 млн. тенге, в 2007 году составили уже 2,612,586 млн.тенге. Рост обязательств обусловлен увеличением объемов средств на счетах клиентов, в том числе на счетах физических лиц, а также ростом средств на расчетных счетах других кредитных организаций.
Итак, на основании анализа финансовых результатов, можно отметить, что АО «БТА Банк» входит в пятерку банков страны по размеру активов и собственного капитала и развивается как универсальный финансовый институт по всем направлениям бизнеса, с преимущественным фокусом на розничном рынке, в том числе, карточном бизнесе и кредитовании субъектов МСБ. Результаты финансовой деятельности Банка в 2007 году превзошли все наши ожидания. Несмотря на мировой экономический спад, чистая прибыль Банка увеличилась практически в 2 раза по сравнению с 2006 годом. Столь высоких показателей нам удалось достичь благодаря успешной стратегии, основанной на развитии розничного бизнеса с преимущественным фокусом на потребительском кредитовании.
2.3 Анализ деятельности на международных рынках
Ребрендинг, к которому банк приступил в ноябре 2007 года, является важным этапом реализации Стратегии развития БТА, предусматривающей создание успешного международного банковского конгломерата. Так, входящие в банковский конгломерат компании будут объединены не только единым брендом – БТА, но и едиными стандартами ведения бизнеса и единым подходом к клиенту. Уже сейчас начата работа с компаниями, входящими в банковский конгломерат БТА, и банками-партнерами по СНГ по подписанию лицензионного соглашения об использовании нового бренда.
АО "БТА Банк" является одним из крупнейших банков и лидером по созданию банковской сети на территории стран СНГ. По предварительным данным, консолидированные активы БТА за 2007 год выросли на 56%, достигнув на 1 января 2008 года 25,5 млрд. долларов США, капитал – 3,8 млрд. долларов США. Консолидированная чистая прибыль БТА составила на начало текущего года 580 млн. долларов, что почти в 2 раза превышает прибыль, полученную в 2006 г.
БТА Банк, присутствующий в странах СНГ и дальнем зарубежье, расширяет свое присутствие в странах СНГ, о чем свидетельствует наличие сети банков - стратегических партнеров БТА, деятельность которых распространяется на Украину, 4 региона России, Беларусь, Грузию, Армению, Кыргызстан и Турцию. Представительства БТА работают в России, Украине, Китае и ОАЭ.
БТА Банк имеет разветвленную сеть филиалов по всей Республике Казахстан (22 филиала и 280 отделений).
Оставаясь бессменным лидером в области торгового и структурного финансирования, БТА является надежным партнером развития и поддержки реального сектора экономики. Объем операций торгового финансирования в первом полугодии 2008 года составил более 1 млрд. $.
Кредитный портфель. Займы клиентам по итогам первого полугодия составили 2.465 млрд. тенге /20,4 млрд. $/, увеличившись на 3,6% по отношению к прошедшему году. По состоянию на 1 июля 2008 года БТА занимает долю 27,7% в предложении услуг кредитования на рынке БВУ Республики Казахстан: кредитование физических лиц – 19,3%, кредитование юридических лиц – 31,0%.
Международные обязательства. Банк продолжает успешно обслуживать обязательства перед международными инвесторами, выплатив за первую половину 2008 года $ 560,9 млн. Сумма, предстоящая к погашению во второй половине 2008 года БТА - $ 637,4 млн., что составляет менее 2,3% от размера консолидированных активов Банка.
Принимая во внимание растущий интерес реального сектора экономики к осуществлению транзакций с иностранными партнерами, Банк продолжает активно предлагать своим клиентам и контрагентам все виды торгового финансирования совместно с высококлассными финансовыми институтами.
В июле 2008 года Банк завершил сделку по приобретению доли участия в ООО "БТА Банк" /Россия/ /бывшее "Славинвестбанк"/. В результате приобретения доля Банка в ООО "БТА Банк" /Россия/ увеличилась до 52,8%, что обеспечило получение Банком эффективного контроля и позволило Банку рассматривать ООО "БТА Банк" /Россия/ как дочернюю организацию начиная с июля 2008 года.
Это очередной шаг в реализации заявленной БТА Стратегии развития до 2015 года, предусматривающей выход банка на ключевые позиции рынка СНГ и завоевание, в частности, в России не менее 2 % рынка банковских услуг.
В октябре 2007 года Банк завершил транзакцию по секьюритизации Диверсифицированных Платежных Прав (ДПП) на сумму 750 млн. долларов США. Данная эмиссия произведена специализированной Финансовой компанией БТА и является первым выпуском на международном рынке заимствований в соответствии с программой Банка по выпуску облигаций, обеспеченных Диверсифицированными Платежными Правами (ДПП). Данная секьюритизация является самой большой единичной транзакцией для казахстанского эмитента.
Банк "ТуранАлем" расширил возможности российских компаний, торгующих с Японией. Недавно он подписал кредитное соглашение на сумму 30 млн. долларов США с Японским Банком Международного Сотрудничества (Japan Bank for International Cooperation). Кредитная линия софинансируется японским коммерческим банком UFJ Bank Limited, который входит в четверку крупнейших банков Японии.
Цель предстоящего займа - финансирование средне- и долгосрочных проектов клиентов банка "ТуранАлем", связанных с импортом товаров и оборудования из Японии. Данная линия позволит увеличить объемы экспорта японских фирм в Россию и Казахстан.
Citigroup и Deutsche Bank начали работу по пролонгации еще на 12 месяцев синдицированного займа для АО "БТА Банк" (БTA) и увеличению его суммы на 134,75 млн. долл. Займ будет использован для кредитования торговых транзакций клиентов БТА.
АО "БТА Банк" намерен увеличить размер синдицированного займа и привлечь к участию в синдикации новых инвесторов. В связи с этим банк недавно организовал интенсивную программу посещения банков Ближнего Востока и Азии, являющуюся частью глобальной политики расширения инвесторской базы по всему миру.
АО "БТА Банк" завершил пролонгацию транша А синдицированного займа на 245 млн. долл., привлечённого в 2003 году. Организаторами пролонгации выступили Deutsche Bank AG London и Citibank International Plc. Сумма всего займа с учётом текущего транша Б составила 360 млн. 250 тыс. долл. Существенно была снижена стоимость займа для БТА: маржа составила 1,5 проц. годовых по сравнению с аналогичным параметром прошлого года на уровне 2,15 проц. годовых. В ходе пролонгации, сообщает пресс-служба банка, существенно выросла сумма первого транша - с 134 млн. 750 тыс. до 250 млн. долл.
Увеличилось также число участников синдикации. Если в 2003 году участников первого транша было 42, то в этом году их количество возросло до 58. В займе приняли участие не только банки Европы и США, но и Ближнего Востока и Азии; среди новых инвесторов - банки из Индии, Объединенных Эмиратов, Бахрейна, Китая, Швеции, Египта, Великобритании, Тайваня. Срединих: ABN Amro, American Express, Dresdner Bank, Bank of Tokio Mitsubishi, JPMorgan, State Bank of India, Abu Dhabi Commercial Bank, Erste Bank, Mizuho, UFJ, HVB group (HVB, BA/CA, VuW), Bank of Nova Scotia, Dubai Bank, EMIRATES bank, ICICI Bank, ING BANK NV, Standard bank London, WACHOVIA BANK N.A., Mashreqbank.
Цели займа - финансирование экспортно-импортных сделок клиентов АО "БТА Банка" в странах СНГ.