О
Обеспеченность кредита – виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возмещению суммы заемных средств (кредита) в случаях их возможного невозврата заемщиком.
Облигации государственных займов – кратко- и долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые Министерством финансов РФ с целью привлечения средств инвесторов и для выполнения государством своих функций.
Облигации сберегательного займа – государственные ценные бумаги, выпускаемые с целью привлечения средств инвесторов, но предназначенные в основном для размещения среди населения.
Облигации федерального займа – государственные ценные бумаги, выпускаемые с целью привлечения средств инвесторов, выплата дохода по которым осуществляется по купонам.
Обязательные резервы – нормы хранения платежных средств на специальных резервных счетах в Центральном банке, устанавливаются в нормативном порядке.
Обязательные резервы банка – доля (в процентах) банковских депозитов, которые должны содержаться в форме резервов на корреспондентских счетах в Центральном банке.
1. Овердрафт – отрицательный остаток на расчетном счете, приобретающий форму ссуды (кредита).
2. Овердрафт – (англ. overdraft) - лимитированное обязательство банка по кредитованию счета клиента в случае отсутствия или недостаточности средств на нем для оплаты платежных документов.
П
Пассивные операции банка – операции по привлечению денежных средств с целью образования банковских ресурсов, реализация пассивных операций сопряжена для банка с его расходами по выплате процентов вкладчикам.
Переводный вексель (тратта) – письменное распоряжение одного лица (векселедателя) другому лицу (плательщику) о выплате по требованию или на определенную дату указанной в векселе суммы денег третьему лицу (бенефициару) или предъявителю данного векселя.
Платежная система:
1. Совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению.
2. Система денежных расчетов; включает налично-денежный и безналичный оборот.
Платежеспособность банка – способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим долговым обязательствам.
Потребительский кредит – кредит, предоставляемый банком населению, с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и т.д.
Процентная ставка – (лат. procentum - на сто) - сумма, уплачиваемая за пользование заемными средствами. Формируются отдельно в каждом секторе финансового рынка (ссудный процент, депозитный и т. п.). Выделяют три группы:
I - официальная ставка ЦБ (учетная или рефинансирования);
II - межбанковская (Libor, Mibor и т.п.);
III - базисная ставка («прайм-рейт») - ставка кредитования первоклассных заемщиков. Кроме того, различают процентные ставки: номинальные (рыночные), реальные (с учетом инфляции ±), фиксированные (неизменные на весь период финансовой сделки), плавающие (размер ставки пересматривается в зависимости от конъюнктуры рынка).
Простой вексель – безусловное денежное обязательство установленной законом формы, выдаваемое банком (векселедателем) физическому или юридическому лицу (векселедержателю), предоставляющее последнему право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе.
Р
Расчетно-кассовые операции – операции по обслуживанию счетов юридических лиц, открываемых в банке
Расчетные документы – оформленные в письменном виде поручения, растяжения по перечислению денежных средств в безналичном порядке на оплату товарно-материальных ценностей, оказанных услуг, а также по другим платежам.
Расчетный счет – счет, открываемый в коммерческих банках непосредственно предприятиям, имеющим собственные оборотные средства и самостоятельный баланс (или предпринимателям без образования юридического лица); предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. Структурным подразделениям предприятий могут открываться в банках по месту их нахождения расчетные субсчета для зачисления выручки и проведения расчетов. Порядок открытия и ведения расчетного счета регламентируется действующим законодательством и нормативными документами Центрального банка Российской Федерации.
Ремитент – лицо, в пользу которого выписан переводный вексель, первый векселедержатель.
«Репо» (однодневные соглашения об обратном выкупе) – краткосрочные ликвидные активы, представляющие собой договоры о согласии фирмы или частного лица приобрести у банка ценные бумаги, чтобы перепродать их на следующий день по заранее оговоренной цене.
Риски банка – риски, возникающие со стороны банка или клиента в связи с возможным невыполнением обязательств. Наиболее принципиальные для банка виды рисков: кредитный, ликвидности, изменение процентной ставки, валютный, портфельный (ссудный или инвестиционный).
С
Сберегательный вклад – вклад, предназначенный для последовательного накопления средств населения для крупных покупок.
Сберегательный сертификат – письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (физического лица) на получение по истечении установленного срока депозита и процентов по нему.
Срочный депозит – денежные средства, хранящиеся на счетах в банке в течение определенного срока, который устанавливается при открытии счетов.
Срочный вклад – вклад, по которому устанавливается определенный срок хранения.
Счет банковский – счет, открываемый Клиентом для осуществления банковских операций. Виды: расчетный, срочный, сберегательный, валютный, корреспондентский.
Счет корреспондентский – счет, на котором отражаются расчеты, производимые между кредитными организациями на основе заключенного договора.
Т
Трассант – лицо (субъект), подписывающее тратту (переводный вексель), который служит безусловным письменным приказом плательщику (трассату) оплатить оделенную сумму в установленный срок (календарная дата или по предъявлении) в пользу трассанта через корреспондентский банк либо в пользу третьего лица, перед которым у трассанта имеются обязательства.
Трассат – юридическое лицо, оплачивающее предъявленное ему требование (тратту) трассанта. Такой платеж может быть произведен из текущих поступлений средств хата, предварительно депонированных остатков денежных средств или за счет доставляемого банком трассату кредита.
Трастовые операции банков, траст – доверительные операции ков, операции по управлению имуществом клиентов и выполнение услуг в их гресах и по поручению на правах доверителя собственника.
Тратта – то же, что переводный вексель.
У
Уставный капитал (фонд) банка – часть собственных средств банка, формируемая за счет его учредителей. Минимальный размер УК устанавливается Банком России.
Уставный капитал банка – законодательно устанавливаемая Центральным банком минимальная величина первоначального капитала, достаточная для открытия (регистрации) банка как юридического лица банковско-кредитной системы.
Учетная ставка – норма процента, взимаемая Центральным банком при предоставлении ссуд коммерческим банкам.
Ф
Факторинг – разновидность финансирования внешней и внутренней торговли. Банк или факторинговая компания покупают требования клиентов со скидкой, т.е. инкассируют дебиторскую задолженность клиента. За факторинговой операцией стоят кредитные отношения между покупателем товара, его продавцом и фактор-банком.
Финансовый вексель – вексель, не имеющий товарного покрытия, основное назначение которого – размещение денежных средств. К разновидностям финансового векселя относятся банковские векселя, казначейские векселя, фиктивные (дружеские, бронзовые векселя), векселя по просроченной кредиторской задолженности юридических лиц. Банковские векселя эмитируются банками как их долговые обязательства и направлены на привлечение ресурсов с целью регулирования нарушений краткосрочной ликвидности баланса банка.
Ц
Центральный банк – высший уровень банковской системы, «банк банков», обладает монопольным правом денежной эмиссии, регулирует денежное обращение, осуществляет регулирование и надзор за деятельностью остальных банков.
Э
Эмиссия – выпуск в обращение денег и ценных бумаг.
Использованная литература
Основная литература
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. №390-1 (ред. от 23.12.2003).
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002г. №86-ФЗ 23.12.2003г.
3.Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997г. №48-ФЗ.
4. Федеральный закон «О лизинге» от 29 октября 1998г. №164-ФЗ (ред. от 29.01.2002), с изменением от 23.12.2003.
5. Закон Российской Федерации «О залоге» от 29 мая 1992г. №2872-1 (с изм. от 16.07.1998)
6. Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992г. №3615-1 (ред. от 10.12.2003 с изм. и доп., вступивщими в силу с 18.06.2004)
7. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» 5 января 1998г. №14-П (ред. от 31.10.2003)
8. Положение Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитов банком, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг» от 6 марта 1998г. №19-П (ред. от 24.06.2002)
9. Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.03.2003г. №2-П.
10.Инструкция Банка России «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» от 27 февраля 1995г. №27 (ред. от 28.09.1999г.)
11.Инструкция Банка России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17 сентября 1996г. №8 (ред. от 03.04.2004).